PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA

RESUMEN EJECUTIVO

El Plan de Negocio se ejecutará bajo la denominación de “Producción y Comercialización de Miel de Abeja” que estará a cargo del Grupo Organizado de Productores Agropecuarios La Unión, ubicado en el departamento de Huancavelica, provincia Churcampa, distrito Locroja; en el Anexo de Accollascca. La actividad económica de crianza y explotación de estos insectos sociales, abejas, brindará beneficios tanto a los productores, consumidores y población general; puesto que contribuirá a la dinamización de la economía local, mejora en la nutrición familiar, generación de autoempleo, desarrollo de la micro empresa, mejora de la producción agrícola por medio de la polinización realizada por las abejas, utilización de los terrenos disponibles entre otros. El desarrollo de esta actividad es técnicamente viable, puesto que no exige demasiada área de terreno para la localización de las colmenas, tampoco de mucha disponibilidad de tiempo. Las herramientas requeridas para poner en marcha este plan se pueden encontrar en el mercado local, regional y nacional. Realizando visitas y encuestas a los consumidores e intermediarios se ha encontrado segmentos potenciales del mercado regional y nacional, puesto que la demanda excede a la oferta; de esta manera quedan consumidores no satisfechos. Nuestros productos es miel de Abeja en presentaciones de 1 kg en envase de PET, pero también es necesario comercializar en otras presentaciones de envase de vidrio. El resultado de las evaluaciones económicas realizado hasta el 5 año nos muestra el valor actual neto a una COK de 14%, un VANE = S/. 19,323; TIRE (i) de 37.11 % y un B/C = 1.39 otorgando estos indicadores la rentabilidad sostenible del presente Plan de Negocio.

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CAPITULO I. IDEA DE NEGOCIO

1.1

IDEA DE NEGOCIO Producción y Comercialización de Miel de Abeja.

1.2

SUSTENTO DE LA IDEA PRINCIPAL DEL PLAN DE NEGOCIO El presente Plan de Negocio nace como una alternativa para superar las deficiencias y dificultades que presentan los productores Apícolas del Grupo Organizado de Productores Agropecuarios La Unión, quienes a iniciativa propia han apostado en incursionar y desarrollar pequeños negocios rurales, haciendo uso de sus potencialidades y recursos disponibles para llevar adelante el negocio de producción Apícola, y así incrementar su rentabilidad económica y aumentar la calidad de vida de los socios. Dicha Asociación actualmente viene produciendo y comercializando productos apícolas como polen y miel de abeja, y existen otros productos más que puedan comercializarse como jalea real, propóleo e hidro-miel, utilizando nuevos conocimientos y equipos tecnológicos a fin de mejorar muestro control de calidad y mejorar la productividad.

1.3

ANALISIS INTERNO DE LA ORGANIZACIÓN ORGANIZACION REFERENCIAL En la comunidad de Accollascca, el grupo objetivo del presente Plan de Negocio ha identificado a 5 socios, la misma que tiene reconocimiento como Grupo Organizado de Productores Agropecuarios La Unión del Distrito de Locroja, provincia de Churcampa, departamento de Huancavelica. Los cuales están desarrollando actividades productivas y gestión forjando la Asociación con fines de desarrollo sostenible y sólido.

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EXPERIENCIA DE LOS ASOCIADOS EN EL NEGOCIOS Los socios del Grupo Organizado de Productores Agropecuarios La Unión del distrito de Locroja, están dedicados principalmente a la actividad pecuaria y agrícola, siendo la actividad pecuaria la actividad económica que eligieron con la crianza y comercialización de productos apícolas y cuyes ellos se dedican al negocio desde finales del año 2004 pero con más solidez desde el año 2009. Desde entonces vienen operando como una asociación organizada, produciendo y comercializando productos apícolas aprovechando sus habilidades y destrezas que han heredado de sus antecesores. BIENES Y MATERIALES DE LA ASOCIACIÓN Se cuenta con algunos bienes y materiales que de alguna manera fortalecen a la asociación, estas se detallan a continuación:  Colmenas de abejas.  Terrenos para instalación de apiarios.  Centrifugadora.  Cajones y bastidores.  Herramientas (varios) DEBILIDADES DE LA ASOCIACION En cuanto a las debilidades de la asociación, estas están básicamente referidas a deficiencias en equipamiento y articulación al mercado.

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CAPITULO II. PLAN ESTRATEGICO DEL NEGOCIO

Básicamente es el conjunto de compromisos y actos integrados y coordinados que la asociación está dispuesto a utilizar para alcanzar la ventaja competitiva del negocio, para ello aprovecharemos las fortalezas y oportunidades de la asociación. La estrategia que se utilizara estará dirigida a mantener un costo bajo frente a los competidores y lograr un alto volumen de ventas. Crear un valor agregado a través de una estructura innovadora, bajo el indicio de que el producto debería ser el único o poseer características que lo diferencien de la competencia; esto se puede lograr a través de la calidad, servicios o diseño. Hay que encontrar un nicho de mercado y obtener los recursos para competir en él, en vez de enfrentarse directamente a todos los competidores; es decir hay que ofrecer productos a cierto tipo de clientes o zonas, muy a parte de lo que generalmente se ofrece al público en general. Como ya mencionamos en el capítulo anterior el Grupo Organizado de Productores Agropecuarios La Unión cuenta con instalaciones y algunos materiales, experiencia en el manejo y crianza apícola; además sumado a ello se cuenta con algunos mercados en las que ofertamos nuestro producto. Todo esto es un punto a favor de la asociación para estar a la altura de la competitividad en este rubro. 2.1 ANALISIS FODA DEL NEGOCIO a) FORTALEZAS  Floración variada  Presencia y representatividad en el distrito.  Inventario de colmenas  Disponibilidad de mano de obra.  Equipos y herramientas.  Manejo de la apicultura b) DEBILIDADE  Inadecuada infraestructura de la planta de envasado de miel.  Envases y etiquetas de mala calidad pocos tipos de presentación.  Inadecuada Información Del Mercado

c) OPORTUNIDADES  Consumo de miel en aumento, en el mercado local,  Tecnología disponible  Los apoyos gubernamentales  Diversificación de productos de las abejas.

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control de calidad. construcción de cajones y adquisición e implementación de herramientas de manejo. mediante capacitaciones.  Insumos caros. Desarrollo de capacidades en tecnología productiva de colmenas. en gestión comercial.2 VISION DEL NEGOCIO: Contribuir al crecimiento significativo del mercado de productos naturales con productos apícolas de alta calidad y apoyar a la industria regional. sanidad apícola. 2.4 OBJETIVOS DEL NEGOCIO: Entre nuestros objetivos. También apuntamos al mejoramiento continuó de nuestros procesos con nuevos conocimientos y equipos tecnológicos a fin de mejorar muestro control de calidad y mejorar la productividad En tal sentido con el plan de negocio se pretende desarrollar las siguientes acciones. fortalecimiento de capacidades de gestión comercial y mercadeo. manejo genético de reinas. técnicas de promoción y marketing.   AGRONEGOCIOS (AI.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA d) AMENAZAS  Productos apícolas sustitutos y de contrabando. 2. así como también manejar un precio más accesible. esta lograr un crecimiento sostenible en la producción y comercialización de productos apícolas con altos estándares de calidad.  Condiciones climáticas. con ello se sentara las bases de esta actividad para que el proyecto sea sostenible en beneficio de las familias asociadas. 2.3 MISION DEL NEGOCIO El Grupo Organizado de Productores Agropecuarios La UniónApícola está orientado a ofrecer al consumidor productos apícolas con diversidad y calidad.  Importación de productos apícolas.545) 5 . Fortalecimiento de la Asociación de Productores con una visión empresarial.  Adquisición de nuevas reinas.

algunas personas la usan en forma natural. 3. y no como una actividadprincipal. fortificante muscular. ESTUDIO DE MERCADO 3. tabaco. servicio de aguas negras. la que es almacenada en los paneles después de evaporada el agua. cereales y en la elaboración de bebidas alcohólicas. diuréticas.que tienen la apicultura como una entrada extraordinaria.  De mesa Se utiliza para untar en el pan. En lo que respecta a los apicultores. 3.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA CAPITULO III. También es usada por los fabricantes de alimentos para niños. glucosa y sacarosa y por enzimas invertidas secretadas por la abeja. debido a que los tratamientos químicos que se realizan a los apiarios son mínimos. como el vino.2.545) 6 . en su mayoría son personas de escasos recursos. reconstituyente y estimulante intelectual. la cual además. como complemento de recetas caseras y otras veces forma parte de prescripciones naturistas. Además cuenta con servicio telefónico. Huancayo y la ciudad capital. productos farmacéuticos y cosméticos. cuenta con carretera que conecta con la ciudad de Huamanga. así mismo contiene propiedades laxantes. MIEL DE ABEJA Es una solución dulce producida por las abejas. pues tienen otras actividades. es una de las zonas más ricas en cuanto a diversidad de flora. confitería.Centro de Salud. La Provincia de Churcampa.3 PRODUCTOS SUSTITUTOS O SIMILARES AGRONEGOCIOS (AI. por lo que se considera adecuada para la producción de miel de abeja. 3.2 Usos  Industrial Se emplea en las industrias de panadería. especialmente en la elaboración de pasteles.1 PROPIEDADES DE LA MIEL DE ABEJA La miel de abeja es utilizada como fuente de energía. recolección de basura. calmantes y antisépticas y miel de mesa.2 PRODUCTO.agua potable. y Gobernación. en la mayoría de los casos puede considerarse como orgánica.2. 3. la cual es una combinación del néctar de las flores que contienen fructosa.1 CARACTERÍSTICAS SOCIOECONÓMICAS DE LA POBLACIÓN El Sur del país. debido a que no dependen de ella para sobrevivir.

PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA Los principales productos sustitutos de la miel que se producen en el Perú son las siguientes: white (miel blanca). Toda acción que predetermine las condiciones de la demanda. expansión de la demanda existente. así tenemos que el año 2009 la asociación comercializó 300 kg y para el año 2010 este volumen ha aumentado siendo 375 kg. apertura de mercados. Utilizando la siguiente formula y la tasa de crecimiento calculadola demanda para los siguientes 10 años se presenta en el siguiente cuadro. El mercado de nuestro producto es principalmente las ciudades de Huanta y Huamanga del departamento de Ayacucho. control de la producción. AGRONEGOCIOS (AI. teniendo estos antecedentes (Tasa de crecimiento de 25. ligthamber. Este proceso en algunos casos está disponible para tomar decisiones en términos de asociación y las ventajas de las negociaciones al interior del mercado potencial actual Local y Regional con visión Nacional. Huancayo (Junín) y Lima aunque también existe una demanda local y esporádicamente. la oferta y el precio con el fin de favorecer y asegurar la rentabilidad media se denomina planeación de mercado. 3. cuyos resultados se muestran en los cuadros y gráficos siguientes. en botellas de vidrio y sin ninguna identificación. aunque también existe el mercado informal.0%) se ha calculado la demanda de miel de Abeja proyectándola para los siguientes 10 años que es el tiempo considerado de evaluación del proyecto. tal es el caso de la miel de Cabuya.5 ANALISIS DE LA DEMANDA EVOLUCIÓN DEL VOLUMEN DEMANDADO DEL PRODUCTO La producción de Miel de Abeja. que tengan alto valor nutricional como son los productos apícolas. tiene una demanda que cada año aumenta. miel de Algarrobo todos estos productos tienen las características de comercializarse en envases de plástico o vidrio con su respectiva marca registrada. el cual consiste en la venta callejera de dicho producto.4 MERCADO DEL CONSUMUDOR Existe un mercado insatisfecho de consumidores y clientes que muestran especial preferencia de productos andinos con componente ecológico. amber y dark (miel negra) y miel elaborada de productos vegetales. ofreciéndolo de casa en casa. 3.545) 7 .

46 Fuente: Elaboración Propia Año 2011.42 915.53 1144..97 3492..75 585.14 2235.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA Donde: M= Valor futuro P= Valor actual (Periodo Base) i= Tasa de crecimiento n= período CUADRO Nº 3. con información de trabajo de campo.PROYECCIÓN DE LA DEMANDA DE MIEL DE ABEJA Fuente: Elaboración Propia Año 2011.1.CÁLCULO DE DEMANDA DE MIEL DE ABEJA AÑOS 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Miel de Abeja (kg) 375 468.1.41 1430.51 1788. AGRONEGOCIOS (AI. FIGURA Nº 3.94 732.17 2793.545) 8 . con información de trabajo de campo.

CUADRO Nº 3. spa e industrias. Esto quiere decir que el 88 % de las personas encuestadas consumen miel de Abeja. Centros Naturistas. con información de trabajo de campo.. pero que no tienen ningunapreferencia por alguna marca en particular.3. peroque sería conveniente encontrar un proveedor que les garantice una miel de calidad.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA La demanda de Miel de Abeja proviene de los hogares. Se ha realizado un estudio exploratorio del mercado el cual indica una demanda potencial para la Miel de Abeja.. El crecimiento de la demanda es debido a la mayor difusión informativa sobre los beneficios nutricionales y medicinales de la Miel de Abeja en la región y en general en el mercado peruano. puede considerarse como un mercado potencial para la miel de abeja envasada. de los cuales el 88 % consumen miel. de las 110 personas encuestadas. la información obtenida en cuanto a demanda se puede observar en el siguiente cuadro: CUADRO Nº 3.545) 9 . Si se toma en consideración que cuatro de los principales distritos de Huamanga tienen una población de 143026habitantes. Como se puede observar. Deeste porcentaje el 70 % indicó que consumen miel de abeja. yque se las lleve a la puerta de su casa. 97 de ellas respondieronque sí consumen miel de abeja. y de este total el 70 % no tiene preferencias pormarcas.2.POBLACIÓN URBANA SEGÚN DISTRITO DISTRITO Ayacucho Carmen Alto Jesús Nazareno Total POBLACIÓN 108209 17896 16921 143026 Fuente: compendio estadístico departamental-INEI censo 2005 AGRONEGOCIOS (AI. En lo que respecta al estudio de mercado realizado en la ciudad de Huamanga. CARACTERISTICAS Consume miel de Si Abeja No Preferencia por Si marca No N° PERSONAS PORCENTAJE 97 88 13 12 29 30 68 70 Fuente: Elaboración Propia Año 2011. y que en la mayoría de los casos les parecede mejor calidad la miel que compran en galones directamente de los apicultores. y que su consumo va desde una botella hasta un galónpor mes.CONSUMO DE MIEL DE ABEJA Y PREFERENCIA DE MARCAS POR LOS HABITANTES DE HUAMANGA.

Las principales exportadoras fueronIMPEXCO. de la zona central (miel de eucalipto). Juan Ignacio Tabarra Pasapera (Chulucanas).6 ANÁLISIS DE LA OFERTA 3. con montos superiores a los US$ 100 mil cada uno (Comité de Comercio Exterior de la Cámara de Comercio de Lima. traslado. mientras que la de sapote por un color marrón oscuro. lastres de Olmos. En términos de volumen. se hainiciado el proceso de certificación orgánica de la producción de miel mediantela empresa SKAL. Cerro La Vieja (Motupe).pe/intelex. etc. etc. NOR PERU Y ORGANIX. quienes la venden en conjunto a lasempresas comercializadoras. Se espera que el número de colmenas orgánicas seacreciente cada año. www.). que en conjunto manejan 420colmenas. Estas últimas se encargan de comercializarla agranel al extranjero.com. . las exportacionesen dicho año llegaron a 517 toneladas. En el caso de las colmenas certificadas. etc. o de envasarla y comercializarla en los principalesmercados del país. APAL (Illimo).htm ) En el mercado local.1 OFERTA NACIONAL El 2004. AGRONEGOCIOS (AI. se comercializa miel del bosque seco del norte del Perú (principalmente de algarroba y sapote). falta avanzar en lo que son los envases demiel a granel. LOLIGA. Por ejemplo. San Cristóbal Chico (15 apicultores). De otro lado.x. Los apicultores de Illimo. Motupe y Olmos. teniendo comoprincipal destino Estados Unidos.545) 10 .de otras zonas (multiflora. La situación actual. Otras asociaciones importantes son: APABSE (con 67 apicultores). San Cristóbal Grande (38 apicultores). el Perú exportó miel por US$ 1’042.6. la comercialización se está produciendo a través de la asociaciónde apicultores de cada localidad. Sin embargo.735.5 FOB. por iniciativa del Gobierno Regional de Lambayeque. han empezadopor certificar algunas de sus colmenas cumpliendo con los requisitos para lacertificación. Actualmente. muestra asociaciones de apicultores agrupados según lacomunidad que viven. La miel de algarroba se caracteriza por su coloramarillo claro. Motupe congrega a 20 apicultores. han tenido que serseparadas de las convencionales para que el estado orgánico de las primerasno sea afectado. la asociación de apicultores de Humedades.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA 3.

intermediarios y sus alrededores la que se expresa en el siguiente cuadro: CUADRO Nº 3.DATOS HISTÓRICOS DE LA PRODUCCIÓN DE MIEL DE ABEJA DEL GRUPO ORGANIZADO PRODUCTORES AGROPECUARIOS LA UNION.. provincia Churcampa y departamento de Huancavelica. La zona de producción de la asociación está ubicada en el anexo de Accollascca distrito Locroja. el consumo de miel de Abeja en el área del proyecto provienen de Apicultores caseros a nivel familiar. durante los años 2009 y 2010 tuvieron una producción creciente abasteciendo a los mercados locales. pero se practica la crianza de Abejas de manera no tecnificada a nivel comercial. AÑOS 2009 2010 Miel de Abeja (kg) 300 375 Fuente: Elaboración Propia Año 2011. El Grupo Organizado de Apicultores. AGRONEGOCIOS (AI.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA 3.6.2 OFERTA LOCAL En la actualidad en la zona no tenemos información al respecto. con información de trabajo de campo.4.545) 11 .

CUADRO Nº 3. donde si el resultado es positivo.94 732.53 769.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA 3. significa que existe una DEMANDA INSATISFECHA a nivel de la Asociación.42 540.14 1860.7 BALANCE DE OFERTA – DEMANDA A continuación se hace el balance para conocer la brecha entre la demanda y la oferta de la producción de miel de Abeja que persigue el proyecto.46 0 93.-BALANCE DE OFERTA Y DEMANDA DE MIEL DE ABEJA DE LA ASOCIACIÓN Miel de Abeja (kg) AÑOS 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Oferta (kg) Demanda (kg) Déficit (kg) 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375 468. AGRONEGOCIOS (AI.46 Fuente: Elaboración Propia Año 2011.53 1144.41 1055.51 1413.17 2793.17 2418. Podemos observar este balance en los cuadros siguiente.14 2235.42 915.97 3492.75 210.545) 12 .94 357.5.75 585.41 1430. con información de trabajo de campo.51 1788.97 3117.

1.2 PLAN DE COMERCIALIZACIÓN: GUSTOS Y PREFERENCIAS DEL CONSUMIDOR DE MIEL En lo que respecta a gustos y preferencias del consumidor de miel de Abeja.545) 13 .78 7.53 92.78 7. 1. ENVASE.04 31.PLAN DE MERCADEO 4. En este caso. 10-15 consumidor botella S/. losresultados obtenidos a través de la encuesta realizada se presentan en el siguiente cuadro: CUADRO N°4.32 22.-PREFERENCIA EN CUANTO A COLOR.1 COMERCIALIZACIÓN DEL PRODUCTO FINAL Estas son las actividades que se realizan para que el producto llegue al consumidor finalen el tiempo y en el lugar adecuado.47 17. CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO Color Clara Obscura Envase Plástico Vidrio Marca Si No importa Precio al S/. 16 -20 Lugar de compra Casa tienda CANTIDAD DE PERSONAS 90 7 66 31 80 17 90 7 75 22 PORCENTAJE 92. el estudio demercado se realizó a personas que tienen ingresos superiores a los s/. AGRONEGOCIOS (AI. con información de trabajo de campo (ver encuesta en Anexo).000. Es importante mencionar que los canales de comercialización son las series de pasos encaminados a hacer llegar la Miel de Abeja del productor al consumidor.96 82. para el presente caso. seplanifica utilizar el sistema de consumidor final: CONSUMIDOR FINAL Son todas aquellas personas que consumen la miel de abeja.22 68.68 Fuente: Elaboración Propia Año 2011.00mensuales por considerar que tienen capacidad de pago.22 77. MARCA. PRECIOS Y LUGAR DE COMPRA DE LA POBLACIÓN DE HUAMANGA. 4.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA CAPITULO IV.

15 por envase de 1 kg.datos de producción de miel de abeja con el plan de negocio) De acuerdo con el cuadro N° 7.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA Es importante mencionar que de las 110 personas encuestadas 13 (11. 2.3 DETERMINACIÓN DEL PRECIO a) COSTO TOTAL UNITARIO Y DEL PRECIO Para calcular tomamos como base el presupuesto de costos fijos y variables evaluados al año 5 (cuadro N° 7. 10 a S/. Cálculo De Costos Fijo Unitarios (CVU)  Tenemos estimado producir 2.10 (Presupuesto de costos fijos y variables evaluados al año 5).10 (Presupuesto de costos fijos y variables evaluados al año 5). el costos variable total alcanzado es S/.. Además se marca que un 68 % prefiere el envase de plástico al de vidrio y que esimportante la marca por la seguridad que le da al consumidor. 4.82%) no consumen miel de Abeja. el costos fijo total alcanzado es S/. puesto que un 82% si laprefiere. también se puede mencionar que un 75 % prefierecomprar el producto en la comodidad de su hogar.343. En el cuadro.75 unidades de miel de abeja envasado y etiquetado en envases de 1 kg al año 2 (cuadro N° 7.1. dependiendo el colordel tipo de plantación de la cual las abejas extraen el polen y néctar.25 Por lo tanto 14 AGRONEGOCIOS (AI.545) .24  Cálculo De Costos Variables Unitarios (CVU)  De acuerdo con el cuadro N° 7. se puede observar que un 93 % prefiere la miel clara a la obscura. por lo que los resultados obtenidos fueron de las otras 97.412. En cuanto a precios el 93% de los consumidores está de acuerdo con un precio con unrango de entre S/.172. 26.10).

4 DISEÑO DE ENVASE Y ETIQUETA En lo que respecta al envase. 15. Por lo tanto el precio de venta no debe ser mayor a S/.545) 15 .00 4. esta se presenta a continuación: Figura 1: Diseño de Etiqueta AGRONEGOCIOS (AI.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA b) PRECIO DE VENTA Para determinar el precio de venta se tomo en cuenta los costos de producción y el estudio de mercado. se ha determinado la presentación en envases PET con tapa rosca de 1 kg. En cuanto a la etiqueta.

a través de volantes. Este aspecto busca fundamentalmente informar a la gente acerca del producto. mostrarlesu utilidad y convencerla que compre. periódicos y panfletos. Los aspectos principales de la promoción ypublicidad persiguen: a) Dar información a través de los diferentes medios de comunicación sobre lasespecificaciones y los precios del producto.  Exhibición del producto en lugares visibles en tiendas y expendios. 4. afiches. en la ciudad de Huamanga. g) Desarrollar interés entre los distribuidores. f) Desarrollar familiaridad con la marca y el empaque para facilitar la identificación delproducto en el punto de venta. Medios de comunicación  Se proyectará un presupuesto de mercadeo por año el cual será utilizado parapromociones por radio. Promoción de ventas  Se promocionará en ferias agroindustriales y mercados locales donde se realizara la introducción del producto a través de degustaciones personales. programas radiales y participación en ferias agroindustriales.5 FORMA DE INGRESAR AL MERCADO La introducción al mercado se hará por medio de publicidad. c) Lanzar nuevos productos o diferentes presentaciones de otros que ya están en elmercado. AGRONEGOCIOS (AI. ya que se indica que va directamente del panal a su casa.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA En la etiqueta se trata de brindar al público la información que el producto es 100%natural. indicarel segmento particular del mercado para el cual es más adecuado. b) Informar a los clientes potenciales acerca de dónde comprar. d) Sugerir ideas sobre cómo utilizar el producto.545) 16 . Huancayo y la ciudad capital. es decir. e) Crear una imagen de prestigio. h) Posicionar al producto con respecto a las ofertas de la competencia.

5. establecer mi paquetetecnológico o medidas de manejo. La planta estará instalada en un área de 150 m2. los cuales serán comercializados al inicio en la ciudad de Huamanga.3 DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO 5. El conocimiento de la flora y su comportamiento me va a permitir elaborar elcalendario de floraciones para mi zona y. estará localizada en el Distrito de Locroja. departamento de Huancavelica. Huancayo y Lima y posteriormente se realizarán estudios de mercado para incursionar en el resto de ciudades.1 LABORES EN EL APIARIO.545) 17 . AGRONEGOCIOS (AI.41kg para el año 2015. en base a él.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA CAPITULO V. provincia de Churcampa.3. PLAN DE OPERACIONES 5. Este calendario deberá tener las fechasprobables de inicio y finalización de cada una de las floraciones y su importanciarelativa para la producción. La producción se estima en 1144. 5.1 TAMAÑO Y CAPACIDAD DE PRODUCIÓN El presente plan de negocios de producción y comercialización de miel de abeja.2 LOCALIZACION Y UBICACIÓN La planta envasadora. en envases que sean accesibles a la población.

2..CALENDARIO APICOLA AGRONEGOCIOS (AI.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA CUADRO Nº 4.545) 18 .

25-45% glucosa y 35-45% de fructosa. y además presenta la ventaja de ser fácilmente digerible debido al tipo de azúcares que lo componen. COMPOSICION FÍSICO-QUÍMICA Además del atractivo que la miel ofrece al consumidor por su variedad de aromas ydiferentes sabores. la miel puede considerarse como uno de los alimentos más energéticos y de propiedades terapéuticas que nos ofrece la Naturaleza. AGRONEGOCIOS (AI. Como dieta habitual. entre otros usos destaca el de auxiliar de problemas circulatorios y del aparato digestivo. Miel Melada: Miel obtenida principalmente a partir de secreciones que producen las partesvivas de las plantas o se encuentran sobre ellas. APLICACIONES TERAPEUTICAS Este sano alimento que aportan las abejas tiene un alto valor energético ya que posee 322 calorías por cada 100 gr. enteros o en secciones de estos panales.545) 19  . niños y convalecientes ya que se trata de un alimento carbohidratado o energético más digestible y aromático que el azúcar.3. está especialmente indicada en ancianos. la miel es utilizada por muchas personas como sustituto ideal del azúcar.2 MIEL DE ABEJA La Miel Natural de Abeja es una sustancia de sabor dulce.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA 5. hormonas. Debido a la gran variedad de mieles que se encuentra. Miel en trozos de panal: Miel que contiene uno o varios trozos de miel en panal. por lo que es recomendada en pacientes cardíacos y convalecientes de operaciones quirúrgicas. La miel ha sido también utilizada a través del tiempo por sus propiedades curativas ante quemaduras. Hay que añadir que a la fecha se han descubierto en la miel más de 180 sustancias distintas beneficiosas para el organismo humano. según el tipo de flor de la que proceda y a la facilidad con que son digeridos sus azúcares por el organismo. aminoácidos y minerales. substancias aromáticas. Por lo general. La Miel también posee diversas propiedades terapéuticas. figuran importantes elementos de las vitaminas B y C. CLASIFICACIONES DE LA MIEL  SEGÚN SU ORIGEN Miel de Néctar: Miel obtenida principalmente del néctar de las flores. la miel es considerada un alimento de alto valor nutritivo. que las abejas obreras producen a partir del néctar de las flores. ácido fórmico. entre otros. y vendida en panales operculados (sellados). residuos de polen. la miel contiene un 20% de agua. además de sacarosa. SEGÚN EL MODO DE PRESENTACION O EXTRACCION Miel en panal o en secciones: Miel almacenada por las abejas en las celdillas de panales recién construidos y sin cría. etc. dada la diversidad de sus componentes. como antimicrobiano y además como suave laxante.

Miel extraída a presión: Miel extraída prensando panales sin cría. Miel centrifugada: Miel extraída mediante la centrifugación de panales desoperculados y sin cría. Los 18 grados de humedad son los que a nivel internacional se exige generalmente en la miel. La humedad en la miel se mide con el refractómetro. extra-blanca (de 8 a 17 mm). la miel puede medirse con la escala Pfund. Para concluir se puede percatar que la Miel de Abeja es un producto que tiene una serie de características muy importantes para su comercialización.545) 20 .PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA Miel de Gota: Miel obtenida por escurrimientos de panales desoperculados y sin cría. definiéndolo para la comercialización. que es un aparato que mide el índicede refracción de una sustancia. Este origen caracterizará el sabor y aroma de la miel. así como su extracción y procedencia. los diferentes tipos de miel.3 PROCESO DE PRODUCCIÓN: El proceso productivo comienza con la cosecha de la miel. Al año se realizan dos campañas de cosecha durante los mese de Abril y Noviembre. entre los cuales el color y la humedad son importantes. De acuerdo con el color. El contenido de humedad (que depende del néctar.3. blanca (de 17 a 34 mm). como resultado del fenómeno natural de cristalización de los componentes dela misma. ámbar (de 85 hasta 114 mm). Miel Poliflora o milflores: Tiene diversos orígenes botánicos. Miel de abeja cristalizada: Miel de abeja extraída y que se encuentra en estado sólido ogranulado. pues con este índice se evita que la misma se fermente o se avinagre. durante la cosecha y el envasado de la miel se realizan las siguientes etapas: AGRONEGOCIOS (AI. puede fluctuar de 13 a 22 %.  SEGÚN SU ORIGEN BOTANICO Miel Uniflora: Predomina un solo origen botánico. La calidad de la Miel puede medirse por varios factores. y ámbar obscura (de más de 114 mm). como son los grados de humedad necesarios para exportar el producto. este se funda en la medición del ángulo límite que resulta de la reflexión total entre sustancia problema y un cristal de refringencia conocida. se debe a condiciones climatológicas y los procedimientos empleados para su obtención y almacenamiento). en la cual la miel será blanca cristalina cuando el rango fluctúa entre 0 y 8 mm. de los cuales ninguno espredominante.  SEGÚN SU CONSISTENCIA Miel de abeja liquida: Miel extraída de los panales y que se encuentra en estado líquido sin presentar cristales visibles. 5.

g) Filtrado: Se realizara en el equipo decantador ya que tiene una modificación especial para este proceso. Al momento de llenarlas también serán tapadas en forma manual. desde el tanque de llenado. AGRONEGOCIOS (AI.545) 21 . utilizando el desperculador. b) Almacenamiento de bastidores:Los bastidores con miel son trasladados a la planta de envasado de miel. f) Sedimentación: Se llevara a cabo en un decantador de 100 kg de acero inox. h) Envasado y Tapado: Se procederá a llenarlos en forma manual. en el cual se encuentra la miel a granel.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA a) Descarga de alzas: En esta operación se sacaran los bastidores aptos para la cosecha. c) Desperculado: Esta operación se realiza en la mesa bandeja desperculadora de acero inox. colocadas en cajas de 12 unidades. y serán trasladadas en forma manual al almacén de productos terminados. e) Colado: Se realizara con un tul especial. d) Extracción: Esta operación consiste en extraer la miel de las celdas del bastidor utilizando una centrifuga de 3 bastidores de acero inox. i) Etiquetado y envío al almacén: Las botellas serán etiquetadas (de acuerdo con el diseño de etiqueta que se presenta en el estudio de mercado).

.545) 22 .DEL PROCESO DE ENVASADO DE MIEL DE ABEJA AGRONEGOCIOS (AI.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA DIAGRAMA N° 1.

el cual a la vez funcionará como llenadora (debe poseer enla parte inferior una llave de paso). para colocar los envases llenos. FIGURA N° 2 AGRONEGOCIOS (AI. extractor de miel y un tanque decantador de acero inoxidable. Así mismo una mesa de acero inoxidable. que permita el llenado de los envases pequeños.545) 23 . antes de colocarlas en las cajas de cartón y trasladarlas al almacén de producto terminado. será necesario una mesa bandeja desoperculadora.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA 5.4 EQUIPO A UTILIZAR PARA EL ENVASADO DE LA MIEL DE ABEJA Para iniciar el negocio.

545) 24 .PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA 5.5 DISEÑO DEL LOCAL Y/O PLANTA DE PRODUCCION FIGURA N° 3 PLANO DE DISTRIBUCION DE LOS AMBIENTES DE LA EMPRESA AGRONEGOCIOS (AI.

Reglamento de la Ley MYPE Decreto Supremo N° 008-2-2008-TR). Ley MYPE ( Decreto Supremo N° 007-2 008-TR.ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Junta general de socios Gegeneralgeneral Gerencia General Gegeneralgenera l Encargado de producción Encargado de ventas Contador AGRONEGOCIOS (AI. Esta forma asociativa es contemplada en el de la Ley de Promoción de la Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa decente .. y del acceso al constitución de una Microempresa. 6.1 MODELO ASOCIATIVO EMPRESARIAL El modelo asociativo empresarial Texto Único Ordenado empleo que adopta el plan de negocio es la Competitividad .2 REGIMEN TRIBUTARIO 6.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA CAPITULO VI. PLAN ORGANIZACIONAL Y DE RECURSOS HUMANOS 6.3 ORGANIZACIÓN Y FUNCIOES FIGURA N° 5.545) 25 .

los presupuestos de ingresos y egresos de la empresa. Actividades a realizar:  Planificar con el Gerente General.  Ejecutar. Supervisar la compra a los proveedores Elaborar presupuestos e informes mensuales y anuales. controlar y darle seguimiento a las actividades necesarias para el buen funcionamiento de la envasadora y la comercialización del producto. CONTADOR Descripción general: Ejecutar los presupuestos de ingresos y egresos. mensual y anualmente las actividades de la empresa. pago a los empleados. así como el logro de los objetivos de la empresa. Supervisar las actividades que debe desarrollar el personal de la empresa Velar porque se cumpla el reglamento interno de la empresa Responsabilidades:    Funcionamiento en óptimas condiciones de la empresa. y velar porque todas las responsabilidades financieras de la empresa se tengan al día. Que el personal se mantenga con buenas relaciones interpersonales Coordinar las actividades del personal de la empresa.  Realizar los pagos de Impuestos. y recepción de ingresos. Responsabilidades:  Mantener al día sus rutas de ventas. Realizar los cálculos de impuestos. Actividades a realizar:      Planificar.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA GERENTE GENERAL Descripción general: Planificar.  Elaborar informes mensuales y anuales de los Estados Financieros de la Empresa. para obtener mayor mercado. pago de salarios.545) 26 .  Llevar la contabilidad de la empresa.  Promocionar el producto fuera de su ruta. mensual y anualmente los presupuestos. controlar y darle seguimiento a las actividades relacionadas con pago de impuestos. prestaciones y control de personal. AGRONEGOCIOS (AI. programar y ejecutar.

AGRONEGOCIOS (AI.R.L. Paso 6: Autorización de comprobantes de pago Paso 7: Licencia de funcionamiento Municipal Paso 8: Adquisición de registros contables. PROCESO DE CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA Paso 1: Nombre del negocio Paso 2: Búsqueda mercantil Paso 3: Elaboración de la minuta u el estatuto Paso 4: La inscripción en el registro mercantil Paso 5: La inscripción en la SUNAT.4 CONSTITUCIÓN EMPRESARIAL La forma de la organización empresarial según contempla la Ley General de Sociedades N° 26887. con la que se rige la empresa es la Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada S.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA  Llevar control de inventario de acuerdo con el contador del producto que saca del almacén. 6.545) 27 .

00 3662.1.00 2929.PRESUPUESTO DE VENTAS DE MIEL DE ABEJA (S/.00 15.) 00. bastidores cera estampada.00 54.00 3662.00 28.55 Volumen (kg) Precio Promedio (S/./Kg) Total Venta Producto (S/.PLAN FINANCIERO 7.. calculados en el estudio de mercado (CUADRO Nº 3.69 15. CUADRO N° 7.64 CUADRO N° 7.64 Variable Año 0 00.2 INVERSIONES Y FINACIAMIENTO 7.11 2017 183 92 92 4577.00 15.945.75 2015 117 59 59 2929. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN El presupuesto de inversión en activos fijos es el dinero destinado a la adquisición de colmenas.) Producto (Miel de Abeja) Nivel de ventas por año Año 2 Año 3 Año 4 2343.1.00 68.00 00.11 25.00 2929.00 Año 1 1875.00 35.69 25. Cantidad de colmenas (Unidad) Con que cuenta la OPA Por adquirir 2.1.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA CAPITULO VII.00 1875.75 25.00 Año 5 4577.545) 28 .75 15.125.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS PROYECTADOS Los ingresos de operaciones se deducen de la información de precios y demandas proyectadas.69 2016 146 73 73 3662.1. extractores.00 2343. cajones.156.664.00 25.31 Cuadro elaborado con los datos del CAPÍTULO IV PLAN DE MERCADEO (costo total unitario) 7.2. ahumadores. Miel de Abeja (kg/Año) Productividad Promedio (kg/colmena/año) Producción (kg/año) 60 30 30 00..CÁLCULO DE DEMANDA DE MIEL DE ABEJA).00 2013 75 38 38 1875.. infraestructura.DATOS DE PRODUCCIÓN DE MIEL DE ABEJA CON EL PLAN DE NEGOCIO CONCEPTO 2012 1.11 15.00 4577. AGRONEGOCIOS (AI. se estiman hacia cinco años.931.25 43. Las ventas futuras del producto valorizadas en soles.00 00.64 15.00 AÑOS 2014 94 47 47 2343.64 25.

00 350.200.00 1.00 550.00 750.020.00 1.000.00 300.000.897.00 200.00 350.00 AGRONEGOCIOS (AI.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA mobiliarios y otros bienes nuevos o usados.00 10.00 150. Mesas de metal de 1 x 1 metros Adquisición de herramientas Ahumador mediano de acero inox.00 15.00 420.00 650.00 15.00 40. Para estimar estos costos se solicito los presupuestos a empresas que se dedican a la venta de insumos y equipos apícolas.5 750 3 15 48.00 700.00 Unidad Unidad Litro 2 2 3 20.00 550.200.3.903.00 197.00 4.00 15.000.00 197.00 Unidad Unidad Unidad 1 5 1 300 30 200 300.00 72.00 85.00 2.00 36.00 30. Desoperculador Jaula Benton Kit Cupularva Espirales Estampadora Muebles y enseres Escritorio Sillas Estante Articulos de limpieza Escoba y recogedor Tacho de basura Desinfectantes TOTAL Unidad de Medida Cantidad Costo Unitario Total (S/. Mameluco tamaño mediano Velo sombrero doble Guantes de cuero Botas blancas Escobilla Palanca U de acero inox.00 12..00 60.545) 29 .00 Unidad Unidad Unidad Unidad 1 1 2 1 420.500.00 350.00 40.PRESUPUESTO DE INVERSIÓN RUBROS INFRAESTRUCTURA Construcción del local Instalación eléctrica Instalación de agua y desagüe colmenas productoras con que cuenta la asociación Núcleo de Abeja de 5 M Adquisición de maquinarias y equipos Extractor de miel de 3 M acero inox Mesa bandeja desoperculadora Tanque decantador de 100kg acero inoxi.00 48.00 30.00 5.00 110.00 Unidad Unidad Unidad Par Par Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad 2 2 2 4 4 2 2 2 10 1 10 2 24 55 24 15 18 6 20 18 1.00 28.251.) 24.00 30. CUADRO N° 7.00 9.00 Global Global Global Unidad Unidad 1 1 1 30 30 10.00 150.00 1.

00 4.00 750.00 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 500.00 4.00 4.00 197..1.000.000.921.2.200.00 1.00 4.00 750.00 5.00 1.500.00 10.960.00 600.00 1.00 197.000.200.) 1.CRONOGRAMA DE INVERSIONES RUBRO Estudios previos Constitución y organización Terreno Construcciones Instalación eléctrica Instalación de agua y desagüe Instalación del Apiario Maquinas. CRONOGRAMA DE INVERSION CUADRO N° 7.00 3.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA 7.50 1.00 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 CUADRO N° 7.921.00 600.) 1.00 500.000.00 AGRONEGOCIOS (AI.000.000.00 1.500.500. herramientas y enseres COSTO TOTAL (S/. equipos.00 3..00 197.CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES RUBRO Estudios previos Constitución y organización Terreno Construcciones Instalación eléctrica Instalación de agua y desagüe Instalación del Apiario Maquinas.50 1960.4.5.00 4.00 5.545) 30 .000.000.500. equipos.00 4.500.000.00 10. herramientas y enseres COSTO TOTAL (S/.

39 1.600.00 160.00 200.50 9.000.00 6.00 9.63 9.000. etc.000.545) 31 .000.00 1540.00 105.000.102.600.297.6.) Total (S/.060. luz.00 1.00 1.600.55 Global Total (S/.00 100. teléfono) Impresiones y fotocopias Otros gastos (gestión.00 110. publicidad.00 160.00 800.51 9.00 1.00 160.GASTOS PREOPERATIVO RUBRO Licencia de funcionamiento Gastos de constitución legal Licencia de avisos Estatutos TOTAL MONTO (S/.060. promoción.06 AGRONEGOCIOS (AI.00 1.233.25 6.00 6.050..00 115.00 100.00 CUADRO N° 7.00 1.00 1.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA 7.00 1.157.7.00 160.75 1.215.00 9.600.3 PRESUPUESTO DE EGRESOS PROYECTADOS GASTOS DE PRODUCCIÓN CUADRO N° 7.00 6.00 160.600.00 9.00 1.00 200.000.00 320.00 200.00 200.000..00 200.76 6.000.172.) 1 1000 1.) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Mes Mes Mes Mes Global 2 2 2 2 1 3000 80 800 100 100 6.600.) Unidad Costo de Cantidad Unitario Medida (S/.00 200.GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE COMERCIALIZACIÓN Concepto Administración y Comercialización Gerente Contador Responsable de Comercialización Servicios (agua.00 1.00 100.00 160.) 320.115.00 121.

950.50 22.437.00 5.910.50 apiario Mano de Obra en la planta de envasado de Miel de Abeja Des operculado y extracción de Hrs/Hombre miel de abeja Envasado y etiquetado de la Hrs/Hombre miel de abeja Materiales para el envasado Frasco PET de 1 kg Etiquetas Unidad Unidad 9.390.03 6.00 6.406.00 12.00 2.00 100.200.78 3.425.545) 32 .500.928.928.) 7.50 546.450.00 2.00 437.PROYECIÓN ANUAL DE COSTOS DE PRODUCCIÓN DE MIEL DE ABEJA Nº de colmenas por comprar : 30 Nº de colmenas con que cuenta la OPA : 30 Rendimiento Promedio por colmena : 25 kg/año Producción total de miel de abeja por año : 1500 kg/año Tasa promedio anual de incremento en la producción de Miel de Abeja: 25 % Rubro Unidad de Medida Cantd P.00 1.00 3.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA CUADRO N° 7.808.355.00 3.00 560.30 1.046.00 168.00 168.50 328.00 280.80 100.25 875.00 7.125.50 562.700.00 2.760.760.00 448..50 8.000.00 7.00 224.00 2.88 703.760.00 apicultor Limpieza del Hrs/Hombre 32 62.200.312.28 2.00 6.00 350.28 100.228.098.200.81 1.00 AÑO 0 7.13 10.78 35.000.250.00 3.00 AÑO 1 7.U (S/.50 4.00 448.50 3.00 224.008.00 9.47 210.906.91 13.16 9.00 437.80 1.) P.450.80 0.000.75 1500 1500 1.T (S/.507.23 AGRONEGOCIOS (AI.265.500.00 3.387.00 3.00 0.738.80 0.00 546.75 32 7.13 410.00 224.63 28.812.00 450.50 1.63 100.484.50 15.00 450.062.40 Mantenimiento del la planta de Unidad 1 100.406.882.80 Sueldo del Hrs/Hombre 96 60.00 2.760.50 4.00 5.082.343.63 5.60 100.63 1.8.00 14.00 0.00 350.000.00 5.63 3.80 Cajas Unidad 17 0.00 280.928.875.00 5.00 300 4.00 262.093.50 2.50 100.88 32 7.88 5.00 224.30 0.00 1.00 2.650.760.00 10.59 878.875.950.00 envasado Materiales para el crecimiento del Apiario Juego de colmena Cera estampada Unidad Unidad 30 115.650.00 700.00 4.882.38 19.74 1.760.00 15.532.98 4.00 TOTAL COSTOS 7.00 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Mantenimiento de Apiario Medicamentos Dosis 60 2.63 16.00 11.00 4.80 18.00 168.00 4.928.

25 2.139.00 7.64 100.81 10.862.782.00 105.000.80 1.239.01 100.01 7.80 7.00 448.00 6.00 1.00 1.00 21. GASTOS PREOPERATIVOS III.00 200.00 22.) Contador IV.782.051.928.139.760.215.600.56 27.310.139. COSTOS INDIRECTOS Mantenimiento del la planta de envasado Materiales para el crecimiento del Apiario Depreciaciones II.00 2.00 4.50 160.76 2.600.81 17.00 2.265.63 160.928.55 1.021.300.51 100.102.782.00 448.782.63 1.ESTRUCTURA DE COSTOS PARA LA PRODUCCIÓN DE MIEL DE ABEJA COSTOS I.406.01 25.917.81 2.01 7.239.00 1.00 Año 3 Año 4 Año 5 16.00 2.545) 33 .406.luz. GASTOS DE VENTA Y COMERCIALIZACIÓN Responsable de Comercialización Otros gastos (gestión.00 6.600.00 200.00 121.00 1.928.76 6.00 6.80 7. COSTO DE PRODUCCIÓN A.55 6.80 10. etc.00 1.834.80 7.540.00 1.600.01 Año 2 12.00 6.287.00 448.80 1.25 6.00 2.782.51 160.00 200.00 448.000.00 115.050.000.600.50 1.00 5.80 5.000.315.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA CUADRO N° 7. publicidad.00 0.80 7.81 2.63 1.00 200.80 10.321.00 6.00 2. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y GESTIÓN Gerente Servicios (agua.31 19.00 6.812.621.136.50 1.70 28.44 10.00 160.01 100.01 100.139.504.889.810.000.00 2. promoción.067.9.584.650.00 1.81 10.406.305.00 448..928.139.406.00 100.975.406.00 160.00 110.157.49 AGRONEGOCIOS (AI.00 200. COSTOS DIRECTOS Mantenimiento del Apiario Mano de Obra en la planta de envasado de Miel de Abeja Materiales para el envasado B.00 6.844.021.teléfono) Impresiones y fotocopias TOTAL Año 1 12.928.01 1.00 1.51 1.00 1.000.671.80 8.

00 6.00 1.00 6.28 792.172.975.01 2.20 2.51 160.732.80 7. COSTO DE PRODUCCIÓN A.10 0.00 90.782.31 0.00 90.257.52 COSTO VARIABLE 1.24 243.864.64 100.704. COSTO FIJO 17.135.) Contador IV.24 100.00 972.00 20.00 10.00 90.00 0.80 44.55 28.20 403. promoción.00 6.41 160. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y GESTIÓN Gerente Servicios (agua.31 2.00 10.928.00 20.00 2.00 726.215.25 AGRONEGOCIOS (AI.00 6.68 786.44 10.545) 34 .51 1.06 1.504.10 0.422.00 243.01 0.00 1.00 97.59 9.12 7.00 80.56 60.55 6.63 1.00 160.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA CUADRO N°7.00 100.00 10. etc.49 PORCENTAJE (%) COSTO COSTO FIJO VARIABLE S/. 19.80 240.321.00 24.000.41 100.139. GASTOS PREOPERATIVOS III.00 64.600.teléfono) Impresiones y fotocopias TOTAL S/.00 7.80 8.539.56 0.00 0.. COSTOS INDIRECTOS Mantenimiento del la planta de envasado Materiales para el crecimiento del Apiario Depreciaciones II.00 40.00 2.00 7.600.265.584.00 90.10.139.PRESUPUESTO DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES EVALUADOS AÑO 5 CONCEPTO I.00 121.00 40.00 200. COSTOS DIRECTOS Mantenimiento del apiario Mano de Obra en la planta de envasado de Miel de Abeja Materiales para el envasado B.07 40.00 10.00 80.00 0.00 0.287.078.406.luz.718.24 26.00 100. publicidad.166. GASTOS DE VENTA Y COMERCIALIZACIÓN Responsable de Comercialización Otros gastos (gestión.412.00 20.00 80.00 448.00 60.84 1.000.

00 40.00 30.50 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 4.45 1.00 3.01 30.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA 7.00 3.00 24.20 4.00 75.80 6.020.00 70.80 11.00 2.00 3.00 15.00 35.60 1.00 3.01 30.00 60.50 75.00 15.00 35.00 70.00 6.00 7.00 7.00 20.20 1.60 1.00 869.00 869.00 3.50 375.00 48.00 3.00 20.01 30.00 420.00 3.01 30.00 200. en la cual infraestructura se deprecia en 3% al año y Maquinaria y Equipos .20 1.00 72.20 4.00 55.00 869. Mesas de metal de 1 x 1 metros Herramientas Ahumador mediano de acero inox.80 6.00 15.00 12.80 6.00 20.00 350.80 6.50 75.00 15.80 11.20 1.00 10% 10% 10% 30.00 325.50 75.00 10% 10% 10% 10% 42.00 55.00 3.512.00 4.00 3.91 Año3 476.472.20 4.60 1.00 3.00 3.95 AGRONEGOCIOS (AI.00 4.897.01 150.00 35. Desoperculador Jaula Benton Kit Cupularva Espirales Estampadora Muebles y enseres Escritorio Sillas Estante Total Costo 15.00 550.00 300.00 42.00 30.00 15.00 42.00 110.60 1.00 42.00 55.00 15.00 55.00 350.00 7.80 11.545) 35 .20 1.00 55.00 3.00 15.00 4.91 Valor Residual 13.251.80 11. Mameluco tamaño mediano Velo sombrero doble Guantes de cuero Botas blancas Escobilla Palanca U de acero inox.00 650.00 150.Herramienta y muebles y enseres en 10 % anual.91 Año4 476.00 7.00 3.818.80 6.00 55.00 % deprec iación 3% Depreciación anual Año 1 476.00 24.00 210.00 869.00 869.00 70.50 75.91 Año2 476.00 100.00 20.00 48.00 15.010.50 75.00 70.00 15.00 275.00 175.00 3..60 1.00 1.00 20.00 19.00 4.00 42. CUADRO N° 7.00 70.20 4.00 36.00 4.00 3.00 4.00 7.00 7.00 750.00 36.00 4.00 30.4 ESTADO DE GANACIA Y PERDIDA Para el cálculo del monto de la depreciación se utiliza la tabla publicada por SUNAT .00 18.DEPRECIACIÓN DE ACTIVO FIJO DE LA PLANTA DE ENVASADO DE MIEL DEPRECIACIÓN Infraestructura Maquinaria y Equipos Extractor de miel de 3 M acero inox Mesa bandeja desoperculadora Tanque decantador de 100kg acero inox.00 625.11.20 1.00 20.91 Año5 476.00 4.00 4.80 11.20 4.00 35.00 35.00 700.

00 6.5 PUNTO DE EQUILIBRIO El punto de equilibrio determina el volumen de ventas e ingresos donde no existe utilidad ni perdida.67 CF CV P Q100% Qe Qe Qe (%) : 19.050.54 Costo Fijo Costo Variable Precio Unitario del Producto Cantidad de producción al 5to año Kg AGRONEGOCIOS (AI.00 -7.46 0.25 18.505.01 16.74 0.54 : 1.983.125.F 19.228.93 0.00 10.11 : 1.00 Y 0.19 0.00 16.12.01 10.00 3.01 7.060.242.233.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA CUADRO N° 7.00 1.00 16.11 % 0.122.301.872.931.139.00 7.06 23.139.139.928.297.673.90 20.928.00 46.01 6.77 C.55 35.75 1.90 19.673.00 10.69 9.39 1.27 23.00 7.22 0.156.00 100.30 TM : 35.931.983.507. Define las condiciones mínimas en la que la empresa puede producir sin perdidas en un precio determinado Donde: Punto de equilibrio en el año 5 Q 0.00 0.872.043.-ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS ESTADO DE RESULTADOS (+) Ventas (-) Costos de producción (=) Utilidad bruta (-) Gasto administrativo (-) Depreciación (=) Utilidad operativa (+) Ingresos Extraordinarios (Valor residual de maquinaria y equipos) (=) Utilidad neta antes de impuestos (-) Impuestos a la renta (*) (=) Utilidad neta Año 0 0.328.19 0.928.22 7.93 Año 4 54.545) 36 .00 0.00 : 3.133.927.050.050.00 Año 1 28.172.328.115.31 22.19 Año 2 35.664.882.00 54.63 21.00 1.673.00 0.00 0.74 0.80 17.184.64 C.74 Año 3 43.928.64 28.46 Año 5 68.20 9.945.93 0.157.379.760.90 : 1.00 10.32 9.90 C.133.86 9.050.662.043.78 26.50 16.872.23 33.928.75 9.V 0.00 6.00 1.00 -7.00 -7.00 -7.00 7.139.T 19.133.77 : 15.043.860.95 46.662.425.46 0.

75 7.882.25 0.80 -9.78 26.32 -9.592.507.592.23 33.184.011.27 AGRONEGOCIOS (AI.39 17. EVALUACION DEL PLAN DE NEGOCIO INDICADORES DE RENTABILIDA Indicador Rentabilidad operativa Rentabilidad neta Rendimiento sobre la inversión EBITDA Fórmula Utilidad Operativa/ventas netas Utilidad Neta/Ventas netas Utilidad Neta/Activo Total Utilidad operativa depreciación Año 1 0.38 7.00 7.1.00 7.75 -9.39 -9.060.664.25 -18.860.80 -15.182.242..00 0.272.125.060.23 8.19 0.75 43.00 -9.47 0.00 23.903.80 -24.812.060.80 0.301.011.172.532.928. tenemos que vender por lo menos 1.272.29 0.860.00 8.592.06 23.011.31 -22.00 0.80 17.233.00 -9.20 -9.1.20 8.24 -7.532.47 17.47 8.94 0.945.297.903.54 kg de miel de abeja para poder obtener ganancias.50 16.115.75 0.545) 37 .63 21.297.00 12. Este punto representa el 35.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA Así podemos decir que en el año 5.20 0.20 0.297.94 12.27 23.63 12.25 0.760.94 0.00 -10.156.75 0.233.64 -28.172.56 Año 5 0.00 -15.00 8.115.39 54.35 0.27 0.425.812.80 0.228.812.06 68.86 -9.54 % de la capacidad Máxima instalada CAPITULO VIII.927.00 -28.172.68 1.47 0.00 28.182.860.060.00 -9.94 17.00 -9.812.182.69 -9.75 -9.20 Año 3 0.011.00 Año 2 0.272.505.25 0.06 -9.931.182.25 0.00 -9.00 17.00 -24.272.115.19 0.75 Año 4 0.00 -9.00 -24.) INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS Fijo Tangible Fijos Intangibles INVERSIÓN TOTAL Ventas Totales Costo de Producción UTILIDAD BRUTA Gastos Administrativos UTILIDAD OPERATIVA UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Impueso a la Renta FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Histórico Año 0 Año 1 Año 2 Proyectado Año 3 Año 4 Año 5 -28.FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Y FINANCIERO FLUJO DE CAJA (S/. PROYECCION DE LOS FLUJOS DE CAJA CUADRO N°8.00 35.75 12.55 -35.00 -9.157.29 0.233.

11% 1.490.83 23.06 -12.69 24.368.431.069.56 Indicadores VAN Económico en S/.42 5 0.594.00 127.32 1 0.323.32 -13.00 2 0.48 26.414.545) 38 .50 -9.437.40 27.171. TIR Económica Relación Beneficio Costo (B/C) COK 19.00 37.57 -91.658.39 14% AGRONEGOCIOS (AI.2.708. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) RELACION BENEFICIO COSTO (RBC) Donde: Años FSA VA de ingresos VA de egresos 0 1.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA 8.58 25.68 3 0.66 4 0.74 -14.269.780.95 -13. EVALUACION ECONOMICA Y FINACIERA VALOR ACTUAL NETO (VAN) Donde: : Ultimo periodo de la vida útil del plan de negocio.

 Para iniciar con la ejecución del plan de negocio se requiere la suma de veintiocho mil novecientos tres nuevos soles (S/.00).  De acuerdo a los cálculos y sondeos realizados.323.39 otorgando estos indicadores la rentabilidad sostenible del presente Plan de Negocio.  El resultado de las evaluaciones económicas realizado hasta el 5 año nos muestra el valor actual neto a una COK de 14%. 28.903.  La empresa ofrecerá una variedad de productos de diferentes presentaciones.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA CONCLUSIONES Y RECOMENMDACIONES  La Empresa es de carácter societario. se denomina “GRUPO ORGANIZADO DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS LA UNION” que está constituido por 05 socios. un VANE = S/. 19. tanto de consumidores individuales como de empresas. existe una demanda potencial del producto.11 % y un B/C = 1.545) 39 . TIRE (i) de 37. AGRONEGOCIOS (AI.

1. Le importa que la miel que consume tenga marca si _________ no ________ 6. Consume usted miel de abeja: si _______ no _______ 2. los estudiantes de La Escuela De Formación Profesional De Ingeniería Agroindustrial de la UNSCH.15 ______ de s/. En donde compra la miel normalmente: Casa _____ Tienda ___________ Mini Marquet _________ AGRONEGOCIOS (AI. Cuando compra miel de qué color la prefiere: Clara ______ Obscura _________ 4.PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA ANEXO ANEXO 1 ENCUESTA Sr. estamos realizando una investigación de mercado acerca del consumo de MIEL DE ABEJA. envase plástico o de vidrio Plástico ________ Vidrio ________ 5. 10 . (a).545) 40 . Qué cantidad de miel consume al mes: ½ kg ____ 1 kg _____ 3.16 – 20 ____ 8. Tiene preferencia por alguna marca en particular: si ____ Cual _____________ ninguna ________ 7. Cuál es el precio que estaría dispuesto a pagar por 1 kg de miel De s/. En que presentación le gustaría comprar la miel. le agradecemos por su valiosa colaboración.

Apiario AGRONEGOCIOS (AI.545) 41 .PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA ANEXOS 2 Foto N° 01.

PLAN DE NEGOCIO: PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE MIEL DE ABEJA ANEXOS 3 PROFORMA AGRONEGOCIOS (AI.545) 42 .

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