Gerencia Helados de Vegetales ULTIMO!!!!!

Helados de Vegetales
FROVE
UNIVERSIDAD AUTONOMA GABRIEL RENE MORENO FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS, ADMINISTRATIVAS Y FINANCIERAS
CARRERA: ADMINISTRACION DE EMPRESAS
HELADOS DE VEGETALES FROVE
MATERIA
: GERENCIA OPERATIVA
SANTA CRUZ BOLIVIA
[Escriba el nombre del autor]
FROVE
1. NOMBRE DE LA EMPRESA HELADOS DE VEGETALES FROVE
2. CONTACTO DE LOS SOCIOS: DIRECCIN, TELFONO, MAIL.
SOCIOS Ariel Sarmiento Villarroel
DIRECCION Calle Sarah N 420
TELEFONO
Mail Arielsarm_9987@hotmail.com
68841409
Lider Vedia
Barrio Palmicruz N 5
70043880
Lder_vedia83@hotmail.com
Calderon Urquiza Leidy Yovana
Barrio Belgica 3600
La N
70081644 geovanita_16@hotmail.com
Calle Fernandez Sady Lenyn
Barrio Metropolitano N 101
79460390
Sandycita_89@hotmail.com
Meneses Heredia Jacqueline
Calle
Los
70998984
Sweetnesschiquita_15@hotma il.com
Sauces N 529
Palenque Varon Jessica Barrio Punto
70850164 Jessica_0688@hotmail.com
Azul N 405 Toledo Rojas Eliana Patricia Av. Centenario Calle 5 N25 73120892 Elianita_tol@hotmail.com
3. PERSONA DE CONTACTO/RESPONSABLE DEL GRUPO [Escriba el nombre del autor]
FROVE Ariel Sarmiento Villarroel
PARTE II. CONTENIDO DEL PLAN DE NEGOCIOS
1. RESUMEN EJECUTIVO
Este plan de negocio surgi debido a que no existen helados en la ciudad de Santa Cruz que contengan un alto valor nutricional Nuestro mercado objetivo son todas las personas en general en la ciudad de Santa Cruz. La empresa FROVE no tiene competencia ya que sus productos son nuevos en el mercado. Segn el estudio de mercado realizado nuestros productos son aceptados. Los productos vienen en tres en tres diferentes tamaos (150gr, 250gr y 1kg) y en tres variedades de sabores: zanahoria, remolacha y apio con manzana.
Ofrecer productos nuevos orientados a la salud de la poblacin es una de sus principales fortalezas; y entre una de sus oportunidades esta el constante crecimiento de la poblacin.
Una de las debilidades de la empresa es que sus productos son nuevos y por lo tanto desconocidos en el mercado Una de las principales amenazas .son los productos sustitutos. La inversin total est financiada de la siguiente manera: el 50% por los socios y el otro 50% con un prstamo del banco con una tasa de inters del 14% anual.
Las utilidades estimadas para los diferentes aos est por encima del 100% de la inversin. La utilidad para el primer ao es 490740,9 $.
FROVE
2. NATURALEZA DE LA IDEA DEL NEGOCIO 2.1. Antecedentes y Justificacin
Bolivia se caracteriza por tener zonas clidas como es en particular el departamento de Santa Cruz que es un motor para la economa del pas. Donde pequeas heladeras que hace aos comenzaron como snack hoy en da son empresas consolidadas a nivel local y nacional. Como es en el caso del producto de Helados de Vegetales, en el Departamento de Santa Cruz de la Sierra, en las diferentes heladeras que se encuentran operando actualmente en el mercado no ofrecen productos novedosos por las cuales se diferencien entre ellas. Es un producto dirigido al pblico en general. El secreto est en utilizar el zumo de verduras frescas, para darles un sabor natural, pues de esta forma se mantienen sus propiedades nutricionales.
2.2.
Objetivo General.
Elaborar un Plan de Negocios de Helados de Vegetales para presentar una nueva alternativa al mercado de negocios de los helados.
2.2.1
Objetivos Especficos Identificar y caracterizar el Mercado Meta Analizar al mercado sobre la base del FODA Disear el Sistema de Produccin de Helados de Vegetales Definir el Sistema de Control de Calidad. Definir el presupuesto para el plan de negocio propuesto.
FROVE
2.3.
Descripcin del Negocio
2.3.1. Visin Ser una Empresa altamente especializada en la produccin de Helados de Verduras a nivel local en la Ciudad de Santa Cruz, utilizando tecnologa adecuada y la mano de obra calificada. As ayudar al desarrollo de la Economa Regional.
2.3.2. Misin Producir Helados de Vegetales de alta calidad y valor protenico a precios razonables y competitivos para la ciudad de Santa Cruz de la Sierra.
2.4.
Producto Tipo de innovacin. Innovacin radical: Por ser un producto novedoso, debido a que no existen helados de vegetal en el mercado local.
Beneficios del Producto: Los beneficios hacia el consumidor final son los siguientes:
ZANAHORIA La Zanahoria es de la familia de las Umbelferas. Es muy rica en caroteno, eficaz antioxidante con propiedades anti cancergenas. La sabidura popular la considera muy buena para la vista, cicatrizante intestinal, diurtica y astringente. Tambin para curar la afona se hervan zanahorias, se expriman mezclndolas con agua y con miel (una especie de t, de zanahoria). [Escriba el nombre del autor]
FROVE Informacin Nutricional (1/2 taza cocida) 35 Caloras, 86 gramos de protena, 8.19 gramos de carbohidratos,2 gramos de fibra diettica, 24.18 mg de calcio, 0.47 mg de hierro, 23.4 Fsforo , 19.152 UI de, Vitamina A, 1.79 Vitamina C.
REMOLACHA Las remolachas son particularmente ricas en folate. Se ha encontrado que el cido folate y cido flico previenen defectos de nacimiento del tubo neural (nervioso) y ayudan contra enfermedades cardacas y anemia. Las remolachas tambin tienen alto contenido de fibra, soluble e insoluble. La fibra insoluble ayuda a mantener su tracto intestinal trabajando bien, mientras que la fibra soluble mantiene sus niveles de azcar en la sangre y colesterol controlados. Informacin Nutricional (1 taza de remolacha cocida y rodajeada) Caloras 31, Protena 1.5 gramos, Carbohidratos 8.5 gramos, Fibra diettica 1.5 gramos, Potasio 259 miligramos, Fsforo 32 miligramos, Folate 53.2 mcg, Vitamina A 58.5 Unidades Internacionales.
APIO Un alimento altamente recomendable por su alto poder saciante. Antes de ser utilizado como alimento, el apio fue valorado por sus propiedades diurticas. Ayuda al cuerpo a deshacerse de impurezas a travs de su funcin diurtica (por su contenido en un aceite voltil, el apiol). Se caracteriza por ser antirreumtico, carminativo, sedante, aperitivo, facilita la digestin y es muy remineralizante. Tambin ayuda a la formacin del esmalte dentario. Composicin
FROVE Es rico en minerales como el potasio, sodio, magnesio, hierro, azufre, fsforo, manganeso, cobre, aluminio y zinc, adems es rico en vitaminas A, C, E y del grupo B. Contiene grandes cantidades de agua y celulosa, protenas (1,5), carbohidratos (5 mg) y grasas (0,2 mg). El bulbo contiene, adems del aceite etreo, almidn, azcares, colina, tirosina, glutamina, asparragina y vitamina B-1 y B-2 que son necesarios para la funcin nerviosa y muscular. Por sus componentes, el jugo de apio restituye al cuerpo despus de jornadas de ejercicio intenso o fiebres.
Valor nutricional del apio en 100 g de materia fresca Caloras (cal) Agua (%) Protenas (g) Glcidos (g) Sodio (mg) Potasio (mg) Calcio (mg) Vitamina C (mg) 17 92 2 1 110 300 40 12
Caracterstica del producto
Diversidad de sabores

Zanahoria Remolacha Apio
Diferentes tamaos de envases Alta calidad en el producto
[Escriba el nombre del autor] Zanahoria
Apio
Remolach a
FROVE
250 Gramos
150 Gramos
1 Kilo
Sustitutos del Producto.
Helados de frutas. Helados de agua Jugos
Otros

Torta Helada Refrescos de frutas naturales Gaseosas
2.5.
Localizacin geogrfica
FROVE
Ubicacin:
Departamento de Santa Cruz de la Sierra Provincia Andrs Ibez, Avenida 16 de Julio, Barrio Palmicruz Zona Sud este UV 99 manzano 1.
2.6.
Anlisis del Entorno
2.6.1. Debilidades Producto desconocido. Escases de la materia prima. Al ser nuevos en el rubro, no se encuentra posicionado en el mercado. Falta de Capital.
2.6.2. Amenazas Nuevos competidores. Productos sustitutos. Contrabando. Comportamiento de los consumidores.
2.6.3. Fortalezas Innovacin de nuevos sabores de helados. Creacin de nuevas fuentes de trabajo. Productos orientados a la salud de la poblacin.
2.6.4. Oportunidades Crecimiento de la poblacin.
FROVE Apertura de nuevos mercado. Nuevo producto diseado para prevenir y curar enfermedades,
para la salud y educacin. 2.6.5. Impacto en la Comunidad
Es un nuevo producto diseado para prevenir y precautelar la salud de la poblacin. La Heladera FROVE ser una Empresa preocupada por el medio ambiente y totalmente responsable con la sociedad. Prestara y colaborara en proyectos de apoyo social y solidario.
3. ANALISIS DEL MERCADO 3.1. Objetivos y Metodologa de la Investigacin de Mercado
3.1.1 Objetivo General
Identificar las caractersticas del mercado meta, para que el producto sea aceptado por el consumidor final.
3.1.2 Objetivo Especifico Realizar un Estudio de Mercado. Disear el envase del producto Darles a conocer a las personas que este producto es muy saludable.
3.1.3
Metodologa
3.1.3.1 Tipo de Investigacin: El tipo de investigacin que realizaremos es descriptiva ya que propone [Escriba el nombre del autor]
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FROVE una serie de actividades que pueda ayudar a la empresa. Descriptiva.- Nos permite conocer los aspectos y factores que influyen en el comportamiento del consumidor.
3.2.
Anlisis de la Competencia
3.2.1. Identificacin de la Competencia
Directa: Productos sustitutos y otros.
3.2.2. Anlisis de la Competencia
Producto: Helados de frutas.
Precio: Existe una diversidad de precios como ser: Envase de 150gms 4bs Envase de 250gms - 10bs Envase de 1kilo - 40bs
Distribucin: La distribucin empleada por las diferentes empresas en el rubro de los helados, estn directamente relacionados en los canales que van de la empresa hacia los intermediarios. EMPRESA
INTERMEDIARIOS [Escriba el nombre del autor]
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FROVE
Promocin: La publicidad de las diferentes competencias en el mercado est dado por la televisin y spot publicitarios.
3.3.
Definicin de Clientes El producto est dirigido para todo el pblico en general tanto como para hombres, mujeres y nios. La distribucin se har en los principales supermercados y mercados de la Ciudad de Santa Cruz de la Sierra. Con la finalidad de hacer conocer el producto. El tamao del mercado meta est dirigido en el 1 Anillo de la Ciudad de Santa Cruz de la Sierra, ya que se realizaran encuestas para determinar la aceptacin de los Helados de Verdura Heliver.
3.4.
Estrategia Comercial
3.4.1. Caractersticas del Producto Categoras: la presentacin de los Helados Heliver sern en: Envase de 150 gr. Envase de 250 gr. Envase de 1kg.
3.4.2. Estrategia de Precios El precio se establece de acuerdo a la oferta y la demanda que se da en el mercado. [Escriba el nombre del autor]
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FROVE El precio de los helados FROVE es menor que el de la competencia siendo accesible para los futuros clientes.
3.4.3. Estrategia de Promocin La publicidad estar dada por Volantines y Banner. Todas dirigidas hacia los clientes finales.
3.4.4. Distribucin La distribucin estar regida por intermediarios, que mediante a ellos se llegara al cliente final. Dichos intermediarios sern los mercados supermercados y tiendas.
EMPRESA
INTERMEDIARIOS
3.5.
Proyecciones de Ventas La proyeccin de dicha demanda estimada para el producto del envase de 150 gr. es la siguiente:
Proyeccin de las Unidades a Producir

Demanda En unidades Meses Enero Febrero 150gr 40.000 40.000
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Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Anual 40.000 50.000 40.000 30.000 30.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 470.000 unidades .
FUENTE: Elaboracin Propia
La proyeccin de dicha demanda estimada para el producto del envase de 250 gr. es la siguiente:
Proyeccin de las Unidades a Producir

Demanda Meses Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre unidades 150gr 40.000 40.000 40.000 50.000 40.000 30.000 30.000 40.000 40.000 40.000 En
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Noviembre Diciembre Total Anual 40.000 40.000 470.000 unidades .
La proyeccin de dicha demanda estimada para el producto del envase de 1kg. es la siguiente: Proyeccin de las Unidades a Producir
Demanda En unidades Meses Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto de 1 Kg. 40.000 40.000 40.000 30.000 30.000 20.000 20.000 30.000
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Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Anual 30.000 30.000 30.000 40.000 380.000 unidades .
4. PROCESO DE PRODUCCIN DEL PRODUCTO O SERVICIO 4.1. Materias Primas, Insumos y Proveedores
Materia prima: Leche Leche evaporada Azcar Zanahoria Remolacha Apio
Empresas Proveedoras de Materia Prima Pil Andina. Leche Evaporada Gloria. Azcar Guabir. Verduras y Cultivos San Isidro ( Zona Los Valles). Empresa de Envases y Plsticos Juancho.
4.2.
Descripcin del Proceso Productivo
1.- Paso. Mezclar en un recipiente la leche evaporada, la leche natural en polvo y [Escriba el nombre del autor]
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FROVE el azcar.
2.- Paso.- Este paso consiste en sacar el sumo de las verdura y hortaliza y tenerlos refrigerados.
3.- Paso.- En este paso se llega a mezclar en la
licuadora la leche, leche
evaporada, junto con el zumo de verdura, esto de acuerdo al sabor que se requiera preparar.
4.- Paso.- Una vez preparada la mezcla, se introduce dicha mezcla a la maquinara de batir helados.
5.- Paso. Una vez agregado la mezcla en la maquinara, se tiene que esperar 30 minutos hasta que tome la consistencia.
6.- Paso. Una vez que toma consistencia el helado, se procede a sacarlo con una paleta, y ponerlo en una recipiente y mantenerlo refrigerado el producto, esto a fin de que no se descongel el helado.
7.- Paso. Como ltimo paso consiste en la presentacin del producto al pblico o consumidor final. [Escriba el nombre del autor]
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HELADO DE APIO CON MANZANA HELADO DE ZANAHORIA HELADO DE REMOLACHA
Programa de Produccin: En el programa de produccin del proyecto, se muestra a detalle y
cronolgicamente la cantidad de productos a producir a lo largo de la vida til del proyecto.
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FROVE SIMBOLO
DESCRIPCIN Mezclar en un recipiente la leche evaporada, la leche natural en polvo y el azcar. Este paso consiste en sacar el sumo de las verdura y tenerlos refrigerados. En este paso se llega a mezclar la leche, leche evaporada, junto con el zumo de verdura, esto de acuerdo al sabor que se requiera preparar. Una vez preparada la mezcla, se introduce dicha mezcla a la
maquinara de batir helados. Una vez agregado la mezcla en la maquinara, se tiene que esperar 30 minutos hasta que tome la consistencia. Una vez que toma consistencia el helado, se procede a sacarlo con una paleta, y ponerlo en una recipiente y mantenerlo
refrigerado el producto, esto a fin de que no se helado. descongel el
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FROVE 4.3. Maquinaria
A continuacin se detallaran las siguientes maquinarias.
Descripcin Maquina pasteurizadora Freezer Cmara frigorfica Extractora
Cantidad 1 6 2 3
Vida til 8 8 8 8
4.4.
Instalaciones Fsicas Las obras civiles constituyen toda la infraestructura necesaria para la fabricacin del producto, que debe ser adecuado para el proceso de
produccin tomando en cuenta todas las actividades a desarrollase de una manera eficiente.
Planta de produccin 80 m2
Almacn de productos terminados 30m2
Almacn de materia prima 30m2

Oficina de produccin 20 m2 [Escriba el nombre del autor]
Baos
10 m2
Oficina de gerencia 20 m2
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Para albergar las instalaciones de la fbrica se ha previsto la remodelacin del inmueble adquirido de Obras Civiles un total de 200 m2 el cual tendr la siguiente caracterstica: Se dividir en rea de produccin, administrativo - comercializacin. La construccin ser slida, con muros de ladrillos, techo de teja. Paredes y pisos lavables (azulejos) en el espacio fsico donde se efecta el proceso de produccin. Instalacin y sistemas de distribucin de agua para el lavado de insumos a utilizar. Sistema de ventilacin e iluminacin. Los desechos se van por el alcantarillado, ya que no tienen desechos txicos. Se realizara un mantenimiento peridico de las instalaciones.
4.5.
Condiciones de Produccin
Seguridad Industrial HELADOS FROVE tomara como sistema de seguridad industrial los siguientes criterios:
Seguro contra incendio. Seguro Obligatorio Anual de Transporte (SOAT). Botiqun de primeros auxilios.
Mantenimiento El mantenimiento se realizara semestralmente de tipo preventivo y correctivo.
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1. ORGANIZACIN DEL NEGOCIO 1.1. Aspectos legales
1.1.1. Figura Jurdica
Sociedad de Responsabilidad Limitada. Una sociedad de responsabilidad limitada (SRL) o sociedad limitada (SL) es un tipo de sociedad mercantil en la cual la responsabilidad est limitada al capital aportado, y por lo tanto, en el caso de que se contraigan deudas, no se responde con el patrimonio personal de los socios.
1.1.2. Requisitos para el Funcionamiento del Negocio
Inscripcin de Sociedad de Responsabilidad Limitada, Requisitos: 1. Formulario N 0020/03 de solicitud de Matrcula de Comercio con carcter de declaracin jurada, debidamente llenado y firmado por el representante legal. 2. Balance de apertura firmado por el representante legal y el profesional que interviene, acompaando la respectiva solvencia profesional original otorgada por el Colegio de Contadores o Auditores. 3. Testimonio de escritura pblica de constitucin social, en original o fotocopia legalizada legible. El mencionado instrumento debe contener los aspectos previstos en el Art. 127 del Cdigo de Comercio y adecuarse a las normas correspondientes al tipo societario respectivo establecidas en el
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FROVE mismo cuerpo normativo. 4. Publicacin del testimonio de constitucin en un peridico de circulacin nacional que contenga las partes pertinentes referidas a:
o
Introduccin notarial de la escritura pblica en la que conste el N de instrumento, lugar, fecha, Notara de Fe Pblica y Distrito Judicial.
Transcripcin in extenso y textual de las clusulas establecidas en los incisos 1 al 7 del Art.127 del Cdigo de Comercio.
Conclusin y concordancia de la intervencin del Notario de Fe Pblica. (Adjuntar pgina completa del peridico en que se efecta la publicacin).
5. Testimonio de poder del representante legal original o fotocopia legalizada legible, para el caso en el que la escritura pblica de constitucin no determine el nombramiento del mismo. No se requiere la inclusin del acta de asamblea. Si el representante legal es extranjero debe presentar el documento original que acredite la radicatoria en el pas (nicamente para verificacin), debiendo constar en el mismo alternativamente: visa de objeto determinado, permanencia temporal de un ao, permanencia temporal de dos aos, visa mltiple o permanencia indefinida, acompaando una fotocopia simple de dicho documento firmada por el titular. En su caso, puede tambin presentar certificacin original o fotocopia legalizada extendida por el Servicio Nacional de Migracin SENAMIG.
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FROVE
Plazo del trmite Dos das hbiles, computables a partir del da hbil siguiente al ingreso del trmite ante el Registro de Comercio. Tarifa para Inscripcin de Empresa Sociedad de Responsabilidad Limitada Tipo Societario Tarifa para inscripcin de empresa S.R.L. Bolivianos 455,00
1.1.3. Obligaciones Fiscales
La
Administracin
tributaria
podr
conceder,
previa
solicitud,
el
aplazamiento o fraccionamiento de las cantidades derivadas de retenciones o ingresos a cuenta del Impuesto sobre la Renta de las Personas Fsicas que se devenguen en el primer ao desde su constitucin y el aplazamiento de las deudas tributarias del Impuesto sobre Sociedades
correspondientes a los dos primeros perodos impositivos concluidos desde su constitucin. En este ltimo caso, el ingreso de las deudas del primer y segundo perodos deber realizarse a los 12 y seis meses,
respectivamente, desde la finalizacin de los plazos para presentarla declaracin-liquidacin correspondiente a cada uno de dichos perodos. Adems, la SLNE no tendr la obligacin de efectuar los pagos fraccionados a cuenta de las liquidaciones correspondientes a los dos [Escriba el nombre del autor]
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FROVE primeros perodos impositivos concluidos desde su constitucin.
Aplazamiento sin aportacin de garantas del Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurdicos Documentados (ITP/AJD), por la modalidad de operaciones societarias, derivada de la constitucin de la Sociedad durante el plazo de un ao desde su constitucin.
1.2.
Organigrama
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1.3.
Descripcin de Puestos
Funciones del Administrador Planificar, organizar, dirigir y controlar las funciones administrativas de la empresa. Representar jurdica y legalmente a la empresa ante terceros.
Funciones del Jefe de Produccin. Planificar, controlar y supervisar los niveles de produccin. Determinar los niveles de compra para la produccin de helados. Determinar la capacidad de personal.
Funciones del Jefe de Contabilidad Registrar las operaciones de la Empresa. Elaborar los Estados Financieros. Pagar los prstamos otorgados por instituciones financieras. Pagar los impuestos, cuotas, todo gasto que tenga hacer la empresa.
Funciones del Jefe de Comercializacin Definir precio para los diferentes envases. Verificar que los productos se encuentren en los canales de venta. Promover el producto en el mercado con constantes campaas
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FROVE publicitarias. Funciones del Jefe Ventas Vender. Analizar el mercado. Llevar el control de pedidos.
Funciones del Encargado de Almacn

Supervisar y registrar la entrada y salida de materiales. Revisar, firmar y consignar inventarios en el almacn.
Funciones de la Secretaria de la Administracin
Recepcionar, clasificar, registrar y distribuir la documentacin de la Administracin. Atender y efectuar llamadas telefnicas. Redactar documentos variados de acuerdo a las instrucciones Llevar manejos y efectuar la rendicin de caja chica de la gerencia.
Funciones de los Operarios
Operario 1 Mezclar en un recipiente la leche evaporada, la leche natural en polvo y el azcar. Sacar el sumo de las verdura y hortaliza y tenerlos refrigerados. Mezclar en la licuadora la leche, leche evaporada, junto con el zumo de verdura, esto de acuerdo al sabor que se requiera preparar Introducir la mezcla a la maquinara de batir helados.
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FROVE Presentar el producto al jefe de produccin para la aprobacin
Operario 2 Batir el helado en la maquina pasteurizadora durante 30 minutos hasta que tome la consistencia. Sacar el helado con una paleta, poner en un recipiente Vigilar a diario la temperatura de la maquina congeladora Mantener refrigerado el producto
Operario 3 Envasar el helado Entregar el helado al Jefe de Almacn
Repartidor Entregar el producto puntualmente Revisar el producto y la nota de envi antes de entregarlo Entregar el producto al responsable de cada empresa Realizar la firma correspondiente de la entrega y el recibo del pedido.
Encargado de Limpieza 1.4. Mantener limpia las instalaciones de la empresa. Poltica Salarial
La Empresa FROVE realizara el pago de sueldos y salarios tanto para el nivel Administrativo y para los Operarios cada mes.
1.5.
Condiciones de Trabajo
El horario establecido para todos en la empresa es de 8 hrs por da, y las [Escriba el nombre del autor]
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FROVE prestaciones otorgadas por ley son las siguientes:
Descripcin Aguinaldo Vacaciones Seguro de salud Riesgo profesionales Reserva indemnizacin Total p/
Porcentaje 8,33% 4,18% 12,00% 2,50% 8,33%
35,34%
Reglas de la Empresa:
Llegar puntual al trabajo. No ingresar al establecimiento en estado de ebriedad. Mantener un buen ambiente laboral.
1.6.
Responsabilidad Social de la Empresa
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FROVE
Medio Ambiente Colocar mensajes de recomendacin de reciclaje en los envases y afiches, para cuidar y preservar el Medio Ambiente . La Empresa expresa su responsabilidad social tambin a travs del cuidado de su entorno fsico.
Empleados
Ambiente confortable y Higinico
2. PLANIFICACIN FINANCIERA 2.1. Estructura de Inversiones

ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO (Expresado en $us.) Total Aporte Aporte Detalle valor propio solicitado Activo Fijo Terreno Obras Civiles Maquinaria y Equipo Vehculo Muebles y Enseres 12000,00 20000,00 29020,00 15000,00 1020,00 6000,00 10000,00 14510,00 7500,00 510,00 6000,00 10000,00 14510,00 7500,00 510,00
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FROVE
Equipos de Computacin Herramientas Subtotal Capital de Operacin Mano de Obra Materia Prima Servicios Bsico Material de Oficina Mantenimiento Combustible Seguro Vehculo Publicidad Subtotal Inversin Diferida Estudio Factibilidad Gastos Organizacin Subtotal Totales de de 700,00 1400,00 2100,00 700,00 1400,00 46205,00 46205,00 243454,00 243454,00 3720,00 80,00 300,00 720,00 18,00 3720,00 80,00 300,00 720,00 18,00 2500,00 80,50 79.621,00 1250,00 40,25,00 39810,00 50% 1250,00 40,25 39.810,00 50%
618,00 618,00 295115,00 295115,00 100%
2100,00 100% 376836,00 377025,00 FUENTE: Elaboracin Propia.
39810,00
2.2. 2.3.
Estados Financieros
BALANCE DE APERTURA BALANCE DE APERTURA (2 ENERO DE 2012) (Expresado en $us) ACTIVO
ACTIVO CORRIETE Activo Disponible Caja Activo Realizable Inventario de MP ACTIVO NO CORRIETE
295114,50 295114,50 243454,00 243454,00
PASIVO 538568,50 PASIVO CORRIENTE Proveedores PASIVO NO CORRIENTE Cuentas por pagar a LP PATRIMONIO 81720,50 Capital Social
243454,00 39810,00 337025,00
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FROVE
Activo fijo Terreno Obras civiles Maquinaria y equipo Vehculo Muebles y enseres Equipos computacin Herramientas Activo Diferido Estudio Factibilidad Gastos de 1.400,00 620289,00 TOTAL PASIVO 620289,00 Organizacin TOTAL ACTIVO FUENTE: Elaboracin Propia. de 80,50 2.100,00 700,00 de 12000,00 20000,00 29020,00 15000,00 1020,00 2500,00 79620,50
2.3.1. Estado de Resultados Proyectado a Un Ao

ESTADO DE RESULTADOS (Expresado en Dlares)
(Expresado en Bolivianos) Ingresos Egresos Utilidad Bruta Costos fijos Depreciacin UAII Impuestos Utilidad Neta
Ao 1 1544285,71 830428,571 713857,14 51661 7875 654321,14 163580,29 490740,9
Ao 2 1621500 871950 749550 51661 7875 690014 172503,5 517510,5
Ao 3 1702575 915547,5 787027,5 51661 7875 727491,5 181872,875 545618,625
Ao 4 1787703,75 961324,88 826378,875 51661 7875 766843 191711 575132
Ao 5 1877088,94 1009391,12 867697,8188 51661 7875 808162 202040 606121
FUENTE: Elaboracin Propia.
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FROVE 2.4. Equilibrio TASA MARGEN DE CONTRIBUCION
TasaM arg enContribucion
UtilidadBruta Ingresos
713857,14 1544285,714 = 0,462
tasa Marg en Contribucin =
Cada unidad vendida contribuye a la empresa con 0,462 (en unidad monetaria) INGRESOS DE EQUILIBRIO
Iequilibrio GO GF TasaM arg .Cont
12694 + 0,462 7962 = 44685
I equilibrio =
La Heladera Heliver entra en equilibrio vendiendo 44687$ ya que cubrira sus costos fijos TASA DE EQUILIBRIO
%equilibrio
% equilibrio =
GO GF UtilidadBruta
12694 + 7962 = 0,0289
713857
La Heladera FROVE cubre sus costos fijos vendiendo 2,289% de sus ventas proyectadas
33
FROVE
2.5.
Fuentes de Financiamiento
Prstamo Otorgado por el Banco

Prstamo = Tasa de inters = Plazo de pago = Cuota prstamo = n de aos 39810 $ 14% 5 aos 39810 5 = 7962
Prstamo Otorgado por el Banco

Prstamo = Tasa de inters = Plazo de pago = Cuota prstamo = n de aos 39810 $ 14% 5 aos 39810 5 = 7962
PROGRAMACION DE PAGOS ao 1 Prstamo Inters CUOTA CAPITAL 39810,00 5573,40 7962,00 ao 2 31848,00 4458,72 7962,00 23886,00 ao 3 23886,00 3344,04 7962,00 15924,00 ao 4 15924,00 2229,36 7962,00 7962,00 ao 5 7962,00 1114,68 7962,00 0
Saldo deudor 31848,00 FUENTE: Elaboracin Propia.
DETERMINACION DEL COSTO DE CAPITAL Detalle Deuda Importe 39810 Tasa 0,14 Participacin 0,5 CK 0,07
34
FROVE
Capital propio Total 39810 79620 0,2375 0,3775 0,5 0,11875 0,19
2.5.1. Flujo de Caja Sin Financiamiento

FLUJO DE CAJA SIN FINANCIAMIENTO (Expresado en Dlares)
AOS FUENTES Utilidad neta Depreciacin Valor residual TOTAL FUENTES USOS Activo Fijo Capital de operaciones Inversin diferida Amortizacin de inversin diferida TOTAL USOS FNC 376.837,50 79.620,50 295.117,00 2.100,00 420,00 420,00 420,00 420,00 420,00 420,00 420,00 420,00 420,00 420,00 490.740,86 517.510,50 545.618,63 575.132,16 606.121,36 7.874,63 7.874,63 7.874,63 7.874,63 7.874,63 40.892,50 498.615,48 525.385,13 553.493,25 583.006,78 654.888,49 0 1 2 3 4 5
376.837,50 498.615,48 524.965,13 553.073,25 582.586,78 654.468,49
VAN =
498615,48 (1+0,19)1
524965,13 (1+0,19)2 370711,90
553073,25 (1+0,19)3 328202,41
582586,78 (1+0,19)4 290517,82
654468,49 (1+0,19)5 274254,61
VAN=
419004,61
VAN= 1682691,35 376.837,50 VAN= 1305853,85 $ TIR= 135%
2.5.2. Flujo de Caja Con Financiamiento [Escriba el nombre del autor]
35
FROVE
FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO
(Expresado en Dlares.)
AOS FUENTES Prstamo Utilidad neta Depreciacin Valor residual TOTAL FUENTES USOS Activo Fijo Capital de operaciones Inversin diferida Amortizacin Amortizacin de inversin diferida TOTAL USOS 376.837,50 79.620,50 295.117,00 2.100,00 7962,00 420,00 8382,00 7962,00 420,00 8382,00 7962,00 420,00 8382,00 7962,00 420,00 8382,00 7962,00 420,00 8382,00 39.810,00 485.316,45 512.086,10 540.194,22 569.707,75 600.696,96 7.874,63 7.874,63 7.874,63 7.874,63 7.874,63 40.892,50 39.810,00 493.191,08 519.960,72 548.068,85 577.582,38 649.464,08 0 1 2 3 4 5
FNC
337.027,50 484.809,08 511.578,72 539.686,85 569.200,38 641.082,08
VAN =
484809,08 (1+0,19)1 407402,59
511578,72 (1+0,19)2 361258,89 337.027,50
539686,85 (1+0,19)3 320258,71
569200,38 (1+0,19)4 283842,44
641082,08 (1+0,19)5 268645,04
VAN =
VAN = 1641407,67 VAN = 1304380,17 TIR= 148%
36
FROVE
ANEXOS
Activo Fijo Son aquellos activos que tienen una vida til mayor a un ao y las inversiones que requiere el proyecto son:
Terreno La superficie del terreno es de 200m2 con costo total de 12000$ [Escriba el nombre del autor]
37
FROVE
Obras Civiles La superficie construida es de 120m2 con un costo total de 20000$
Maquinaria y Equipo (Expresado en Dlares) Descripcin Cantidad Costo Unitario Maquina pasteurizadora Freezer Cmara frigorfica TOTAL
FUENTE : Elaboracin Propia
Total
3 6 2
6000 170 5000
18000 1.020 10.000 29.020$
Requerimiento de Vehculos
(Expresado en Dlares) Descripcin Cantidad Costo Total Vehculo con cmara frigorfica
15.000
Muebles y Enseres [Escriba el nombre del autor]
38
FROVE (Expresado en Dlares) Descripcin Cantidad Costo Unitario Escritorio Sillas Giratorias Mesas TOTAL
Total
6 14 2
130 10 50
780 140 100 1.020
Requerimiento de Equipos Computacin. (Expresado en Dlares) Descripcin Cantidad Costo Unitario Computadora
Total
500
2.500$
Requerimientos de Herramientas (Expresado en Dlares) Detalle Cantidad Costo Unitario Balde Recipientes Cuchillos Jarras [Escriba el nombre del autor] 15 10 5 10 3 2 1.5 0.80 45 20 7.5 8 Total $
39
FROVE TOTAL
80.50
MATERIA PRIMA Costo Detalle Unidades Cantidad Mes Leche en polvo entera Azcar Glucosa en polvo Zanahoria Remolacha Apio Manzana Verde Envase 150gr Envase 1/4 Envase kilo Palitos TOTAL MES TOTAL ANUAL Quintal Quintal Kilos Quintal Quintal Amarro Caja Paquetes Paquetes Paquetes Kilos(140) 40 40 30 300 300 5300 220 600 400 500 715 Unitario Bs. 280 770 8 100 100 1 45 10 15 18 5 Coto Total Bs. 11200 30800 240 30000 30000 5300 9900 6000 6000 9000 3575 142015Bs. 1704180Bs
TOTAL MATERIA PRIMA ANUAL
243454$
MANO DE OBRA ADMINISTRATIVA

NOMBRE UNIDAD TIPO COSTO UNITARIO ($u$) CANTIDAD COSTO TOTAL CARGA SOCIAL COSTO DE USO COSTO TOTAL ANUAL
Administrador
Persona
MOA MOA MOA
400 300
1 1
400 300 300
0,3534 0,3534 0,3534
541,36 406,02 406,02
6496,32 4872,24 4872,24
Persona Jefe de Comercializacin Persona Jefe de Produccin
300
1
40
FROVE Jefe de Contabilidad Jefe de Ventas Secretaria Encargado de Limpieza TOTAL
FUENTE: Elaboracin Propia MANO DE OBRA INDIRECTA
NOMBRE UNIDAD TIPO COSTO UNITARIO ($u$) CANTIDAD COSTO TOTAL CARGA SOCIAL COSTO DE USO COSTO TOTAL ANUAL
Persona Persona Persona Persona
MOA MOA MOA MOA
300 300 200 125

1 1 1 1 300 300 200 125 0,3534 0,3534 0,3534 0,3534 406,02 406,02 270,68 169,175 4872,24 4872,24 3248,16 2030,1
2605,295 31263,54
Encargado de Persona MOI Almacn Repartidor

TOTAL FUENTE: Elaboracin Propia MANO DE OBRA DIRECTA
NOMBRE UNIDAD TIPO
200
1 200 180 0,3534 0,3534 270,68 243,61 514,29 3248,16 2923,34 6171,50
Persona MOI
180
COSTO UNITARIO ($u$)
CANTIDAD
COSTO TOTAL
CARGA SOCIAL
COSTO DE USO
COSTO TOTAL ANUAL
OPERARIOS TOTAL
Persona MOD
180
540
0,3534
730,84 730,84
8770,03 8770,03
SERVICIOS BSICOS (Expresado en Dlares) DESCRIPCIN Energa Elctrica Agua Telfono [Escriba el nombre del autor] COSTO 200 80 30
41
FROVE TOTAL MES TOTAL ANUAL
310 3720
MANTENIMIENTOS (Expresado en Dlares) DESCRIPCIN COSTO
Maquinaria Vehculo TOTAL SEMESTRAL TOTAL ANUAL

130 20 150 300
COMBUSTIBLE DE VEHICULO
(Expresado en $ tipo de Cambio 7bs.) DESCRIPCION COSTO MENSUAL COSTO ANUAL
Combustible de vehculo 60 720
SEGUROS DE VEHICULO
(Expresado en $ tipo de Cambio 7bs.) DESCRIPCIN Costo/Ao
42
FROVE SOAT Total
18 18
PUBLICIDAD Se realizara una publicidad a travs de los medios televisivos
COTIZACIN DE IMPRENTA SIRENA PARA FOLLETOS (Expresado en Dlares) DETALLE Banner Folletos CANTIDAD 5 2000 Unid. PRECIO $us 175 443
TOTAL Fuente: Elaboracin propia
618
Inversin Diferida: (Expresado en Dlares) Estudio de Factibilidad Gastos de Organizacin TOTAL

700 1.400 2.100 $
Requerimiento de Material de Escritorio. (Expresado en Dlares) [Escriba el nombre del autor]
43
FROVE Detalle Cantidad Ao Caja de bolgrafos ( de 50 3 18 81 Precio en Bs al Ao
unidades)27
Caja de borradores de tinta ( de 30 1 unidades)18 Flder Amarillos60Bs 3
180 276
Paquetes de Hojas de papel bond 12 Off ( 500 hojas)23 TOTAL

555
COSTO POR UNIDAD DE ORIGEN MATERIA PRIMA CUADRO DE MATERIA PRIMA COSTO DE LA REMOLACHA O LA ZANOHORIA Descripcin Unidad de Q T Costo unidad
Costo del Costo del Costo del
44
FROVE Medida gr gr gr unid unid unid gr unid de Medida 0,0028 0,0077 0,008 0,1 0,15 0,18 0,001 0,0357
Helado de Kilo Helado de 1/4 Helado de 150gr
Leche en polvo Azucar Glucosa en polvo Envase Plastico 150gr Envase Plastico 1/4 Envase Plastico 1kilo Remolacha o Zanahoria Palitos TOTAL MOD Y MOI TOTAL COSTO POR PRODUCTO
COSTO DEL APIO CON MANZANA
840 840 3,75 1 1 1 167 1
2,35 6,47 0,03
0,59 1,62 0,008 0,15
0,35 0,97 0,0045 0,10
0,18 0,1670 9,20 0,028 9,22
0,5880 0,036 2,99 0,028 3,01
0,35 0,04 1,82 0,028 1,84
Descripcin
Unidad de Medida gr gr gr unid unid unid unid unid gr
QT
Leche en polvo Azcar Glucosa en polvo Envase Plstico 150gr Envase Plstico 1/4 Envase Plstico 1kilo Palitos Apio Manzana Total MOD Y MOI
840 840 3,75 1 1 1 3 2 3
Costo Unidad de Medida 0,0028 0,0077 0,008 0,1 0,15 0,18 0,036 0,018 0,9
Costo del Costo del Helado de Helado de Kilo 1/4 2,352 0,588 6,468 1,617 0,03 0,0075
Costo del Helado de 150gr 0,3528 0,9702 0,0045 0,1
0,15 0,18 0,027 2,7 11,76 0,028 11,78 0,11 0,007 0,675 3,15 0,028 3,18 0,11 0,004 0,405 1,94 0,028 1,97
TOTAL COSTO POR PRODUCTO
CUADRO DE UNIDADES PRODUCIDAS DE LA ZANAHORIA Y LA REMOLACHA (Expresado en Bolivianos) [Escriba el nombre del autor]
45
FROVE Detalle P 1 Kilo Ao 1 670000 9,22 6177400 330000 3,01 993300 450000 1,84 828000 Ao 2 703500 9,22 6486270 346500 3,01 1042965 472500 1,84 869400 Ao 3 738675 9,22 6810584 363825 3,01 1095113 496125 1,84 912870 Ao 4 775608,75 9,22 7151113 382016,25 3,01 1149869 520931,25 1,84 958514 Ao 5 814389,19 9,22 7508668 401117,1 3,01 1207362 546977,8125 1,84 1006439
P 250 Gr
P 150 Gr
CUADRO DE UNIDADES PRODUCIDAS DEL APIO CON MANZANA (Expresado en Bolivianos) Detalle P 1 Kilo Ao 1 Ao 2 703500 11,78 8290459,93 346500 3,18 1101573,67 472500 1,97 931517,79 Ao 3 738675 11,78 8704982,93 363825 3,18 1156652,36 496125 1,97 978093,68 Ao 4 775608,75 11,78 9140232,07 382016,25 3,18 1214484,98 520931,25 1,97 1026998,37 Ao 5 814389,19 11,78 9597243,68 401117,1 3,18 1275209,22 546977,813 1,97 1078348,29
670000 11,78 7895676,13 P 250 Gr 330000 3,18 1049117,78 P 150 Gr 450000 1,97 887159,80
CUADRO DE INGRESOS (Expresado en Bolivianos)
46
FROVE Detalle P 1 Kilo Ao 1 670000 20 13400000 330000 6 1980000 450000 3,5 1575000 16955000 2422142,86 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 814389,19 20 16287783,75 401117,1 6 2406702,375 546977,81 3,5 1914422,34 20608908,47 2944129,78
P 250 Gr
P 150 Gr
INGRESOS TOTALES TOTAL EN $U$
703500 738675 775608,75 20 20 20 14070000 14773500 15512175 346500 363825 382016,25 6 6 6 2079000 2182950 2292097,5 472500 496125 520931,25 3,5 3,5 3,5 1653750 1736437,5 1823259,38 17802750 18692887,5 19627531,88 2543250 2670412,5 2803933,13
EGRESOS PROYECTADOS (EXPRESADO EN BOLIVIANOS) Detalle P 1 Kilo (670000 X 10,50) P 250 Gr (330000 X 3,10) P 150 Gr (450000 X 1,90) TOTAL TOTAL EN $U$ Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
7035000
7386750
7756088
8143892
8551086
1023000
1074150
1127858
1184250
1243463
855000 897750 8913000 9358650 1273285,71 1336950
942637,5 9826582,5 1403797,5
989769 10317912 1473987,38
1039258 10833807 1547686,74
47

Gerencia Helados de Vegetales ULTIMO!!!!!

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Helados de Vegetales

CARRERA: ADMINISTRACION DE EMPRESAS

HELADOS DE VEGETALES FROVE

SANTA CRUZ BOLIVIA

[Escriba el nombre del autor]

1. NOMBRE DE LA EMPRESA HELADOS DE VEGETALES FROVE

2. CONTACTO DE LOS SOCIOS: DIRECCIN, TELFONO, MAIL.

SOCIOS Ariel Sarmiento Villarroel

DIRECCION Calle Sarah N 420

Calderon Urquiza Leidy Yovana

Barrio Belgica 3600

Calle Fernandez Sady Lenyn

Barrio Metropolitano N 101

Meneses Heredia Jacqueline

Palenque Varon Jessica Barrio Punto

3. PERSONA DE CONTACTO/RESPONSABLE DEL GRUPO [Escriba el nombre del autor]

PARTE II. CONTENIDO DEL PLAN DE NEGOCIOS

[Escriba el nombre del autor]

2. NATURALEZA DE LA IDEA DEL NEGOCIO 2.1. Antecedentes y Justificacin

[Escriba el nombre del autor]

Descripcin del Negocio

[Escriba el nombre del autor]

Caracterstica del producto

Zanahoria Remolacha Apio

Diferentes tamaos de envases Alta calidad en el producto

[Escriba el nombre del autor] Zanahoria

Sustitutos del Producto.

Helados de frutas. Helados de agua Jugos

Torta Helada Refrescos de frutas naturales Gaseosas

[Escriba el nombre del autor]

Anlisis del Entorno

2.6.4. Oportunidades Crecimiento de la poblacin.

[Escriba el nombre del autor]

para la salud y educacin. 2.6.5. Impacto en la Comunidad

3. ANALISIS DEL MERCADO 3.1. Objetivos y Metodologa de la Investigacin de Mercado

3.1.1 Objetivo General

3.2.1. Identificacin de la Competencia

Directa: Productos sustitutos y otros.

3.2.2. Anlisis de la Competencia

Producto: Helados de frutas.

INTERMEDIARIOS [Escriba el nombre del autor]

Proyeccin de las Unidades a Producir

[Escriba el nombre del autor]

FUENTE: Elaboracin Propia

Proyeccin de las Unidades a Producir

[Escriba el nombre del autor]

FUENTE: Elaboracin Propia

[Escriba el nombre del autor]

FUENTE: Elaboracin Propia

Materia prima: Leche Leche evaporada Azcar Zanahoria Remolacha Apio

Descripcin del Proceso Productivo

3.- Paso.- En este paso se llega a mezclar en la

licuadora la leche, leche

HELADO DE APIO CON MANZANA HELADO DE ZANAHORIA HELADO DE REMOLACHA

Programa de Produccin: En el programa de produccin del proyecto, se muestra a detalle y

cronolgicamente la cantidad de productos a producir a lo largo de la vida til del proyecto.

[Escriba el nombre del autor]

refrigerado el producto, esto a fin de que no se helado. descongel el

[Escriba el nombre del autor]

A continuacin se detallaran las siguientes maquinarias.

Descripcin Maquina pasteurizadora Freezer Cmara frigorfica Extractora

Almacn de productos terminados 30m2

Almacn de materia prima 30m2

Mantenimiento El mantenimiento se realizara semestralmente de tipo preventivo y correctivo.