ESTUDIO FINANCIERO

COSTOS DE PRODUCCION: La planta de NUTRI- ABONO requiere personal de un solo turno y de manera provisional, debido a que no es un trabajo muy tedioso y prolongado, segn nuestro proceso productivo que requiere un tiempo de reposo(3 meses) que es el momento en que no se necesita. Como la empresa es nueva y requiere de una construccin de obra civil ya mencionada, se ha considerado empezar a trabajar conjuntamente por una parte la construccion de obra civil que estar a cargo de personas ajenas a la empresa y por otro lado realizando los depsitos y obteniendo la materia prima con los operadores de la maquina retroexcavadora y camionetas de 3 . a fin de empezar nuestro proceso que permitir contar en el 4to mes nuestra primer produccin que se expresara como se muestra acontinuacion.

Periodo 1er trimestre 2do trimestre 3er trimestre 4to trimestre TOTAL ANUAL EN KG

Produccin basada en bultos de 50kg O 13866.50 6933.25 6933.25 27 733 X 50 = 1 386 650KG

Aprovechamiento de la capacidad *75% *75% *75% *75% *CAPACIDAD CONSTANTE

PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION 1. DE LA MATERIA PRIMA MATERIA PRIMA CANTIDAD POR kilo CANTIDAD POR PRODUCCION TRIMESTRAL EN KG 346 662.5 173 331.2 227.8 6 933.25 COSTO EN PESOS/KG CONSUMO ANUAL COSTO ANUAL EN PESOS

estiercol tierra hilo bolsa

1 .5 0.0006 0.02

0.006 0.012 100.0 1

1 386 650 693 325 911.2 1 386 650 TOTAL

8 400 8400 91 120 1 386 650 1 494 570

2. OTROS MATERIALES CONCEPTO CONSUMO TRIMESTRAL 20PZ 50PZ CONSUMO ANUAL 80PZ 200PZ COSTO UNITARIO EN PESOS 10 5/PZ TOTAL COSTO ANUAL EN PESOS 800 1000 1800

GUANTES DE HULE CUBREBOCAS

3. CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA CONCEPTO VENTILADOR COMPUTADORA MAQUINA SECADORA IMPRESORA MODEM INSTALACIONES ESPECIFICACION DE CONSUMO 100 W 75W 200W 12VOLTS 12 VOLTS 100W TOTAL CONSUMO ELECTRICO 30 50 150 12 12 60 335 ALA SEMANA = $36 000 ANUALES

4. CONSUMO DE AGUA el agua se contrata por ao o por mensualidad como se muestra en la tabla y no tiene limite se m3. MENSUALIDADES 40 PESOS ANUALIDADES 400 PESOS

+ por tanto no se hacen calculos sobre estos costes.

5. COSTO DE LA MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA en esta planta se cuenta con el trabajo de 3 operarios, 6 obreros , y 4 personas de manera indirecta. Como el salario de alguno de ello es el mismo quedara de la siguiente manera: PUESTO TURNO SUELDO QUINCENAL 5600 10 080 SUELDO ANUAL 22 400 40 320 TOTAL DIRECTO 70 000 50 000 60 000 50 000 TOTAL INDIRECTO SUELDO ANUAL EN PESOS $22 400 40 320 $62 720 70 000 50 000 60 000 50 000 230 000

OPERARIOS OBREROS

1 1

JEFE DE PLANTA JEFE DE RH JEFE DE VENTAS JEFE DE PRODUCCION

1 1 1 1

3500 2500 3000 2500

*consideradas 20 quincenas para el area indirecta, y 14 dias por trimestre de m.o directa 6. COMBUSTIBLES La razn por la cual este elemento no es considerado parte fija es nada menos que por su alta variabilidad en los precios, recientemente han ido incrementando aceleradamente sin embargo la cantidad a ocupar estos combustibles esta sealada por la actividad de las maquinas las cuales por el momento hacen un consumo de. COMBUSTIBLE GASOLINA DIESEL TOTAL COMBUSTIBLE ANUAL PRECIO TRIMESTRAL 2800 800 3600 PRECIO ANUAL 11 200 3 200 $14 400

PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION CONCEPTO COSTO TOTAL ANUAL LUZ $36 000 AGUA 400 MATERIA PRIMA 1 494 570 OTROS MATERIALES 1 800 COMBUSTIBLE 14 400 MANO DE OBRA DIRECTA 62 720 MANO DE OBRA INDIRECTA 230 000 TOTAL $1 839 890

PRESUPUESTO GASTOS DE ADMINISTRACION

CONCEPTO JEFE DE PLANTA JEFE DE PRODUCCION JEFE DE VENTAS JEFE DE RH

SUELDO QUINCENAL 3500 2500 3000 2500 TOTAL

SUELDO ANUAL EN PESOS 70 000 50 000 60 000 50 000 $230 000

GASTOS DE ADMINISTRACION CONCEPTO SUELDOS GASTOS DE OFICINA TOTAL COSTO $230 000 1 200 $ 231 200