Plan de Negocio para el Proyecto de Investigación de Balance Scorecard

Lugar a desarrollar: Instituto Tecnológico Superior de Huichapan.

Plan de Negocio Centro de Reciclaje y Acopio “La Joya” 1

Contenido
1.0 Introducción .................................................................................................................................. 4 1.1Descripción General del Proyecto .......................................................................................... 4 1.2 Naturaleza de la Empresa...................................................................................................... 4 Imagen ............................................................................................................................................... 4 Infraestructura tecnológica ......................................................................................................... 5 2.0 Organización....................................................................................Error! Bookmark not defined. 2.1 Visión .......................................................................................Error! Bookmark not defined. 2.2 Misión ......................................................................................Error! Bookmark not defined. 2.3 Objetivos Específicos ...............................................................Error! Bookmark not defined. 2.4 Estructura del Negocio .......................................................................................................... 7 3.0 El Personal ..................................................................................................................................... 8 3.1 Contratación .......................................................................................................................... 8 3.2 Políticas Operativas ............................................................................................................. 10 3.3 Tabla de Sueldos.................................................................................................................. 11 4.0 Mercadotecnia ............................................................................................................................ 12 4.1 Competencia ....................................................................................................................... 12 4.2 Productos y Precios ............................................................................................................. 12 Precio......................................................................................................................................... 12 Condiciones de pago ................................................................................................................. 12 4.3 Análisis de Mercado ............................................................................................................ 12 Análisis FODA ............................................................................................................................ 13 4.4 Investigación de Mercado ................................................................................................... 14 4.5 Interpretación ..................................................................................................................... 14 4.6 Fuentes secundarias de información .................................................................................. 14 4.7 Riesgos y oportunidades de negocios ................................................................................. 15 4.8 Fijación de precio ................................................................................................................ 17 4.9 Margen de utilidad .............................................................................................................. 18 4.10 Punto de Equilibrio ............................................................................................................ 19 4.11 Publicidad .......................................................................................................................... 23 4.12 Promoción ......................................................................................................................... 23 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 1

4.13 Comercialización ............................................................................................................... 23 5.0 Producción y Servicio .................................................................................................................. 23 5.1 Especificaciones del producto ............................................................................................. 24 5.2 Proceso de Producción ........................................................................................................ 24 Control de calidad ............................................................................Error! Bookmark not defined. 5.3 Materia Prima y Proveedores.............................................................................................. 25 5.4 Capacidad Instalada ................................................................Error! Bookmark not defined. 5.5 Manejo de Inventarios ............................................................Error! Bookmark not defined. 5.6 Equipo e Instalaciones .............................................................Error! Bookmark not defined. 5.7 Justificación del equipo a adquirir ...................................................................................... 27 6.0 Finanzas ....................................................................................................................................... 27 6.1 Objetivo ............................................................................................................................... 27 6.2 Fuentes del uso del efectivo................................................................................................ 27 6.3 Cálculos estimativos de los ingresos esperados.................................................................. 28 6.4 Cálculos estimativos de gastos y costos esperados ............................................................ 28 6.5 Flujo de Efectivo del Proyecto ............................................................................................. 30 6.6 Balance General Pro-Forma ................................................................................................ 32 6.7 Estado de Resultados Pro-Forma ........................................................................................ 33 7.0 Marco Legal de la Organización .................................................................................................. 34 7.1 Constitución de la Empresa ................................................................................................. 34 7.2 Régimen Fiscal ..................................................................................................................... 35 Marco Jurídico ........................................................................................................................... 35 8.0 Beneficiarios ................................................................................................................................ 35 9.0 Resumen de Presupuesto y Financiamiento ............................................................................... 35 Ubicación ................................................................................................................................... 35 Proyección ................................................................................................................................. 35 10.0 Recomendaciones ..................................................................................................................... 36 11.0 Claves del Éxito.......................................................................................................................... 36

Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard

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docx INSTITUCIONES: Instituto de Educación Superior de Huichapan EQUIPO DE TRABAJO: Sandra García Mendiola. Antonio Zamudio Barrera.Plan de Ne gocio par a el Pr oyecto de Investigación Bala nce Scor e car d Número de Documento: 1 Control del documento: NOMBRE DEL ARCHIVO: Plan de Negocio Proyecto BALANCE SCORECARD. José Luis Quintanar Alvarado. INCUBANDO: ITESHU CONSULTOR: José Rubén Rodríguez Licea FECHA DE ELABORACIÓN: Agosto 2011 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 3 . Marcela Avila Bautista.

es una aplicación de sistemas de auto control y mejora continua. Marcela Avila Bautista.0 Introducción 1. Correo electrónico Teléfono Costo estimado del Proyecto 1.1. Sandra García Mendiola.1Descripción General del Proyecto Nombre del Proyecto Localización Sistema Tipo Balance Scorecard para PyME’s ITESHU Responsables del proyecto José Luis Quintanar Alvarado Antonio Zamudio Barrera. desarrolla una metodología integral que cubre una parte importante de las actividades de la empresa y logra una alineación a la Visión Empresarial. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 4 . se utilizan criterios de medición e indicadores para controlar la eficiencia y eficacia en el cumplimiento de la misión y objetivo de la empresa. El balnce scorecard pretende ser un proyecto que coadyuve a las empresas a la planeación y administración estratégica de las empresas. Al aplicar el BSC.2 Naturaleza de la proyecto El Balanced Scorecard sin llegar a ser una norma de gestión empresarial.

implementando la metodología y la aplicación para monitorear. 2.1 Visión Proporcionar una serie de resultados que favorecen la administración de la compañía. …. Infraestructura tecnológica Se requiere contar con equipo de cómputo y software: Computadora. se escogieron los colores …. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 5 . para comunicar en todos los niveles de la empresa.y en el centro se encuentran tanto una “J” …………………………..y enmarcar nuestro logotipo con fondo blanco. identificando exactamente lo que debe monitorearse.enmarcados por un …….. Escáne 2. analizar los indicadores obtenidos del análisis.2 Misión Ser un programa que tenga la capacidad de medir la eficiencia a través de indicadores basados en los objetivos y/o metas de la empresa. … y … del … ayudamos a …. Nuestro logotipo incluye el símbolo internacional del ….Imagen El nombre de Balance Score Card da una idea de que nuestra empresa …………………… a través de un procesos de …. por la idea asociada de que …..y negro para …. Si se están alcanzando las estrategias a través de acciones muy puntuales. es el nombre donde está ubicada nuestra empresa. Nuestro lema le dice a la gente que nuestra empresa ….0 Organización 2. Impresoras.

3. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 6 . Educar a la organización. Mejorar el sistema de indicadores actuales. brindando una realimentación valiosa para la revisión permanente de la estrategia. Intervención estratégica. Desarrollar liderazgo. Fijar metas estratégicas.2. Alinear programas e inversiones para enlazarlo al sistema de incentivos. Permite también comunicar esos objetivos a través de toda la organización. Facilita la planificación y el establecimiento de objetivos.1 Objetivos Específicos Obtener claridad y consenso alrededor de la estrategia. 2.3 Objetivo General Ayudar a traducir la misión y la estrategia en indicadores que puedan proporcionar estándares de medición. Mantenernos enfocados estratégicamente y evaluar la gestión estratégica. Alcanzar enfoque.

Promotor de ventas 1 Se dedican a promover nuestro producto Promotor de ventas 2 Se dedican a promover nuestro producto Se Operaciones encargan en la elaboración del software Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 7 .4 Estructura del Negocio A continuación se muestra el organigrama de la estructura actual. Producción Este departamento se encarga en el control del producto a si como sus aspectos innovadores.2. sobre el producto Finanzas Se encarga de ver los gastos para la creación del producto. Ventas Es el departamento que se encarga en la venta de nuestro producto. Director general Es el que toma decisiones.

Director general Sandra García Mendiola. José Rubén Rodríguez Licea.0 El Personal Actualmente sólo se encuentran laborando cinco personas. Finanzas Antonio Zamudio Barrera Ventas Producción José Luis Quintanar Promotor de ventas 1 Marcela Ávila Promotor de ventas 2 Operaciones Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 8 .3.

El contrato de trabajo es un escrito firmado por el patrón y por el trabajador. Escogimos este tipo de contrato ya que necesitamos de personas preparadas y mediantes a la tecnología que estamos expuestos.3. que se hace por duplicado y se entrega un ejemplar a cada uno de ellos. salario. Por tiempo indeterminado o indefinido. tales como jornada.1 Contratación Contrato de trabajo Concepto: El Contrato de trabajo es el documento que se celebra entre patrón y trabajador y que contiene las bases más importantes de la prestación del servicio. En nuestra empresa el tipo de contrato es el siguiente: 1. Donde engloba los derechos determinados por la ley y las prestaciones de esta misma. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 9 . En el contrato se especifican las condiciones de trabajo. descansos legales y las otras normas que van a regir el vínculo entre uno y otro contratante.

La eficiencia es el principal objetivo.3.2 Políticas Operativas La empresa esta comprometida a dar el mejor trato como con sus trabajadores como con sus clientes. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 10 .

3 Tabla de Sueldos Mano de Obra según organigrama propuesto Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 11 .3.

0 Mercadotecnia 4.4. aunque habría que tomar en consideración los otros balance scorecard que existen en otros tipos de programas. El mercado que se desea cubrir son todas aquellas empresas dedicadas ubicadas en el centro del país. ofreciendo en volumen aproximadamente al mercado durante el primer año. servicios. Condiciones de pago Esto se puede establecerá en el contrato de compra. logrando un intercambio que satisfaga plenamente a ambas partes.  La existencia de un mercado potencial dentro de las fronteras del país que ha sido poco atendido por los clientes. no tenemos. lugar. 4. hasta 900 dólares cuando es completo en otro tipo de software. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 12 . los cuales están cotizados en el mercado con precios que van desde 399 dólares por cada parte del programa. teniendo en cuenta la calidad de los productos. su disponibilidad de tiempo. Este será el 50% quince contados a partir de la firma del contrato. Precio En cuanto al precio es el valor en dinero o en especie que un comprador está dispuesto a pagar y un vendedor a recibir. ya que es el primer balance scorecard diseñado en un programa de office (Excel). costo de producción. digámoslo así. por tanto no se considera la competencia directa. grado de tecnología necesaria para su fabricación.1 Competencia En lo que respecta a la competencia.3 Análisis de Mercado Con información de balance scorecard Los aspectos más sobresalientes en la caracterización del mercado de balance scorecard son:  La influencia del tratado de libre comercio de América del Norte (TLCAN) en el crecimiento de la demanda en los últimos 20 años  La segmentación de los mercados meta y la alta proporción de productos para el cliente.2 Productos y Precios En el mercado actual existen otros balance scorecard en otros programas diferentes al office (Excel). durabilidad y su presentación. y el otro 50% a un mes contado a partir de la firma del contrato 4.

         Debilidad: Falta de recursos Falta de aprendizaje Falta de compromiso    Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 13 . se requieren procesos nuevos.Análisis FODA INTERNO Fortaleza: Accesibilidad Experiencia de resolución de problemas. Contratos con organizaciones. Pocas empresas en el mercado nacional que presentan problemas de rentabilidad. actuales e innovadores para poder competir en el mercado Amenaza: Balance scorecard tiene amplia cobertura en el territorio nacional y aun no es muy reconocido Ha aumentado la competencia en la región Mayor experiencia por parte de la competencia. EXTERNO Oportunidad: Existen muchas oportunidades de desarrollo del proyecto ya que el mercado es muy amplio.

Hoteles de prestigio (Holly the In) 4. A continuación se mencionan algunos de los clientes potenciales dentro de la organización con los que se necesitaría establecer contactos para asegurar la implementación de scorecard. Una encuesta realizada por Symnetics en Latinoamérica. impuesta en ocasiones por la propia dinámica de cada organización. (Cemex) esta organización realiza el proceso de transformación de cal y cemento y posterior mente la comercialización. la gestión queda centrada eminentemente en el área operativa de la empresa. por otra parte. en el uso de una serie de indicadores que además de tener una naturaleza marcadamente financiera. (Playtes) esta organización se dedica a la maquila y comercialización de prendas para mujer y caballero. guiándose por un sexto sentido que suele apreciarse en la intuición del directivo y.4. de forma acostumbrada. con una muestra de 100 empresas. Esta estrategia.5 Interpretación dedica a la elaboración y Dentro de lo que se considera el clima de los negocios en el sector de las organizaciones. (Refinadora de Tulancingo) esta organización se comercialización de combustibles.4 Investigación de Mercado Los clientes potenciales pertenecen a la organización. Organizaciones en las que se podría implementar scorecard: (Coca-Cola) la cual se dedica a transformar un producto y posterior mente a venderlo. En México se estima que los niveles de problemas en las organizaciones surgen a menudo. se distingue por ser una de las más usuales para resolver problemas en los que las organizaciones fallan al ejecutar sus estrategias exitosamentedentro del sector de las organizaciones nacional e internacional. demostró que sólo el 10% de las estrategias son implementadas con éxito. suelen promover un control posterior poco útil en el entorno competitivo actual. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 14 .

4. Estas herramientas permiten convertir los datos en información relevante para controlar el negocio y tomar decisiones. al ser cada vez más cotizado por las organizaciones. Y es aquí cuando las herramientas de “Inteligencia de Negocios” (Business Inteligencie) juegan un rol fundamental. Como Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 15 .NET dentro del SAP NetWeaver.NET yMicrosoft Visual C#. Barrera de los recursos: 60% de las empresas no vinculan a sus recursos financieros con sus estrategias. Visión integral. y puede tener diversa naturaleza: Barrera de la Visión: sólo el 5% del nivel operacional en las empresas comprende la estrategia. Barrera de las Personas: sólo el 25% del nivel gerencial posee incentivos vinculados con el alcance de la estrategia. Microsoft y SAP anunciaron a principios De año la disponibilidad del Portal Development Kit (PDK) para Microsoft .6 Fuentes secundarias de información El tema balance scorecard es una actividad reciente las organizaciones que ha ido creciendo constantemente y que ha ido despertando el interés de la gente. objetivos concretos e indicadores de gestión. Los objetivos correctamente definidos deben tener asociados la medición correspondiente y los sistemas y fuentes de datos que se utilizarán para obtenerla.La principal razón por las que el 90% de las estrategias falla es que no han sido desarrolladas lo suficiente. tres elementos que una empresa competitiva actual debe tener en mente. Con la nueva solución –que es resultado directo del trabajo que SAP está realizando a través del Programa Microsoft Visual Studio industry Partner los clientes de SAP podrán lograr menores costos y reducir la complejidad gracias a la integración de estos productos. Barrera de la Gestión: 85% de los directivos invierten menos que 1h/mes discutiendo temas relacionados con la estrategia. en particular de los grandes ejecutivos. La definición de objetivos estratégicos en las empresas es el punto de partida para lograr el éxito y para conseguirlo es necesario lograr ejecutar la estrategia definida. Esto es una muestra más del compromiso continuo entre las empresas para que los clientes maximicen el retorno sobre sus inversiones en soluciones SAP que corren sobre la plataforma Windows Server System. Microsoft Visual Studio .NET permite construir contenidos para SAP Enterprise Portal usando cualquiera de los lenguajes de desarrollo que soporta. PDK para . Esta falla se denomina “Barrera”. Provista como una solución Adicional a Microsoft Visual Studio NET 2003. como por ejemplo.

el armado y explotación del BSC. Actualmente la empresa está trabajando con representantes de 35 países. la Autoridad de Seguridad Nacional de Noruega y el Departamento de Tecnología e Información del estado de Delaware. Además. el programa brinda a gobiernos nacionales el acceso al código fuente de Windows y Office. y trata temas relacionados con la seguridad de productos de Microsoft. Anunció a principios de febrero el Programa de Cooperación para la Seguridad (SCP) de Microsoft. RepúblicaCheca. participarán el departamento de Seguridad Pública y de Preparación para Emergencias de Canadá. Bill Gates. Que se realizó en Praga. El objetivo de este programa es ayudar a los gobiernos a responder a las amenazas vinculadas a la seguridad nacional y la estabilidad de económica de manera más eficiente y efectiva a través de proyectos de cooperación y de compartir la información. Estas consisten en un grupo de herramientas y métodos que les facilitan a los ejecutivos y desarrolladores agilizar de manera confiable la implementación de un modelo de BSC en el que el software pasa a ser un facilitador para implementar un modelo de gestión. normalmente conocido como Business Intelligence (BI). Microsoft ofrece el entorno tecnológico que integra un conjunto de herramientas para que las empresas puedan sacar el máximo valor a un modelo de gestión de BSC. prevención de ataques y prestaciones de servicios públicos.parte del Foro de Líderes de Gobierno organizado por MicrosoftCorp. La tecnología Microsoft Office System juega un rol importante al proveer herramientas de análisis que facilitan la evaluación de métricas y resultados. data warehousing (repositorio de datos multidimensional) y herramientas tecnológicas de análisis que habilitan y flexibilizan La automatización. El ministro del Interior de Chile. Es por ello que para llevar adelante con éxito un modelo de BSC es necesario contar con una solución que automatice la tarea de recolección de datos y el análisis de Los mismos. Cualquier individuo de la organización con conocimiento de Microsoft Excel y los componentes de Web de Office (Office Web Components) pueden analizar y explorar resultados vinculados a los objetivos estratégicos fijados en su sector con un software sumamente simple. Una Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 16 . Esta iniciativa brinda una forma estructurada para que los gobiernos y Microsoft tomen parte en actividades conjuntas de seguridad en las áreas de reportes de incidentes informáticos. conocido y amigable. Las métricas vinculadas a los objetivos y los resultados de cada uno de ellos no son ni más ni menos que información que la compañía genera en cada nivel de la misma. el Presidente y Arquitectode Software de Microsoft. que son los responsables de establecer las políticas y estándares de Tecnología Informática (IT) de sus países y quienes toman las decisiones de compra. Entre otros. Dentro de las herramientas mencionadas se encuentra la plataforma de Windows Server System de Microsoft que permite hacer BI que incluye la recolección de datos. Windows Server System de Microsoft La tecnología informática juega un rol sumamente importante en la implementación del modelo de BSC. El esquema no es una solución empaquetada sino un conjunto de aplicaciones que interactúan con otras disponibles en la industria vinculadas al análisis de gestión.

Microsoft Share Point Portal Server es la solución. El Tablero de Comando ayuda en la articulación de relaciones causa y efecto. 4. Microsoft Share Point Portal Server permite crear grupos de trabajo o equipos con acceso a portales personalizados que contienen la información relevante para su trabajo. en particular la conexión de las métricas de desempeño con los resultados financieros deseados. Hidalgo y así mismo usar como el plan estratégico para la mejor resolución de problemas que actualmente estén presentando las empresas. no se puede gerencia. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 17 .7 Riesgos y oportunidades de negocios Riesgos El mayor riesgo para balanced scorecard proviene en que los ejecutivos no tengan el suficiente interés en implementar este sistema en su organización por el temor de que no funcione por el hecho de no conocerlo.solución de BSC debe estar concebida para que los empleados puedan ir monitoreando los resultados de sus metas dentro del marco de la operación diaria de la organización. Esta poderosa herramienta de colaboración se alinea a las necesidades de información y trabajo en equipo que tiene el modelo de BSC. En estos casos. A través de esta metodología uno puede priorizar medidas de acuerdo con su estrategia central: no sólo acciones de resultado sino también medidas de desempeño. Más aún. Otro posible riesgo son los costos baratos por parte de la competencia ya que esto nos puede repercutir mucho por el simple hecho de que los ejecutivos de las organizaciones decidan contratar los servicios de la competencia dejándonos a nosotros en la quiebra. Parafraseando a Peter Drucker. Oportunidades El balanced scorecard pretende ser un sistema estratégico líder en el estado de Hidalgo en que la mayor parte de las empresas lo pongan en práctica además de operar apegarse a los lineamientos establecidos por las autoridades municipales de Huichapan. se puede decir que lo que no se puede medir. Para ello. Está concebida para que los equipos de trabajo vinculados a objetivos estratégicos puedan trabajar eficientemente e integrados para lograr la innovación requerida por el negocio. le permite a uno focalizar su estrategia y esto es importante porque la estrategia tiene que ver con cambiar unas cosas por otras. los integrantes de la organización deben conocer con claridad el rumbo de la compañía como así también los objetivos y los logros alcanzados. El modelo de BSC persigue transformar la estrategia en acción. Microsoft Office System es un producto que equipa a los usuarios con herramientas que le notifican posibles problemas de modo que puedan reaccionar a tiempo y seguir el camino trazado en la estrategia.

000 pesos 4. Pocos clientes La falta de recursos.8 Fijación de precio Tomando como fundamento la investigación realizada en las diferentes páginas de internet en donde se pone a la venta este tipo de software. de manera que puedan elegir su modo de vida. El balanced scorecard requiere el apoyo de la Incubadora del ITESHU para: Elaboración de un Plan de Negocio que incluya o Análisis de Mercado o Propuesta de diferenciación del producto o Plan Financiero o Plan Operativo o Plan de Desarrollo de Recursos Humanos Orientación Contable y Fiscal Orientación para la adquisición e instalación de equipo de cómputo El Desarrollo Sustentable del Municipio de Huichapan (Plan Municipal de Desarrollo de Huichapan) es un proceso de mejora orientado a alcanzar niveles satisfactorios de bienestar de la población y de expansión de las capacidades de las personas. El precio de …. Dentro de los principales problemas que se identifican en el Municipio de Huichapan se tienen:      Existen pocas empresas La falta de desarrollo de planes estratégicos Falta de integración de sistemas y el personal. Este proceso depende de capacidad social para producir bienes y servicios. 4. y ofrecer un servicio mejor que el de la competencia.00 pesos tan solo el software. prestigio. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 18 . el costo que se paga varía entre $xxx y $xxx.000. además de ir creando experiencia. de distribuir la riqueza y conservar el potencial de los recursos naturales protegiendo el medio ambiente.Sin embargo el presente Plan de Negocio propone que no solo los ejecutivos inviertan en este sistema si no lo importante es que lo pongan en marcha a fin de que resuelva problemas alto grado de complejidad. y la capacitación por parte de los creadores al personal de la empresa en 15. el precio aproximado es de $xxx y $xxpesos… (INEGI xxxx). El precio pudiera establecerse en 70. en estos casos.9 Margen de utilidad ….

10 Punto de Equilibrio La fórmula del punto de equilibrio se calcula es la siguiente: GASTOS FIJOS (GF) Pe= COSTOS VARIABLES TOTALES (CVT) VENTAS TOTALES (V) 1 - Sin embargo se presentan tablas para analizarlo mes a mes en los Estados de Resultados. Presupuestos de Inversión (primer año) y Gastos para los próximos 3 años: Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 19 . el margen de utilidad puede variar entre el xx% y el xx%.Según se ha comentado en puntos anteriores respecto al precio de venta de … y su costo de adquisición de …. 4.

Costo de Materia Prima según …. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 20 .

Estados de Resultados y Punto de Equilibrio para los próximos 3 años. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 21 .

Se observa que la utilidad neta consistente se alcanza a partir del xxxx en el mes xx. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 22 .

Para los espectaculares se establecerán en autopistas o fuera de tiendas de auto servicio ya que se rentara el espacio donde establecerán. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 23 .13 Comercialización Canales de distribución y venta Podemos vender al cliente final ya que no necesitamos intermediarios para realizar nuestras ventas. El anuncio en la sección amarilla será anual y se renovará al vencimiento del contrato.11 Publicidad La empresa se dará a conocer a sus clientes potenciales a través de: Ofrecimiento directo a las empresas seleccionadas Anuncios en las páginas amarillas del directorio telefónico Pancartas y volantes Correo electrónico Agentes comerciales Espectaculares. Para clientes locales se recurrirá a elaborar pancartas y reparto de volantes. 4. sobre todo en áreas donde haya escuelas. 4. Aunque en ocasiones para lograr una mayor facilidad de venta del servicio no descartamos la opción de utilizar distribuidores para que ellos ofrezcan nuestro producto.4. disponemos de canales de distribución para realizar el lanzamiento de balanced scorecard. a éste grupo de empresas se contactará directamente para promover alianzas estratégicas.12 Promoción Se identificó a un grupo de empresas que pueden convertirse en clientes directos al ser parte de la organización balanced scorecard.

luego cliente y por último los indicadores de la perspectiva de finanzas –satisfacción. 5.1 Especificaciones del producto El BSC entrega un conjunto de indicadores de actuación. Evaluación en el tiempo de la evolución de los inductores e indicadores. lo mismo sucede con los ítems que siguen). clientes. que impulsan acciones en pos de los objetivos definidos en el punto anterior. Definición de objetivos estratégicos concretos (dentro de cada perspectiva de la unidad de negocios: finanzas -satisfacción-. 7. Determinación de inductores de actuación (indicadores de causa). deberán ser coincidentes con la misión y visión global. La lista que sigue debe ser considerada dentro de una unidad organizativa. Es común que se considere a la perspectiva de aprendizaje y crecimiento como el principal inductor de modificaciones hacia el futuro. que son establecidos a partir de objetivos. A continuación se detallan los pasos a seguir. relacionados con los objetivos y las iniciativas definidos anteriormente. y que pueden pertenecer a distintas perspectivas. a través de procesos internos. incluyendo aquellos que son anteriores a la construcción del BSC. 3. Sugerencia de iniciativas estratégicas. y a su vez derivados de la estrategia y la misión que eligió el individuo. Proceso de medición y evaluación según el BSC 1. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 24 . Determinación de indicadores de resultados (indicadores de efecto).0 Producción y Servicio 5. puede ser el individuo considerado en forma completa (como una corporación) o sus ámbitos de incumbencia (unidades de negocios). 6.5. procesos internos y aprendizaje y crecimiento). Determinación de la misión y visión (si corresponden a la unidad de negocios. 4. Diseño de la estrategia global. 2. con el consiguiente ajuste de actuación o rediseño de estrategia y objetivos (cierre del lazo de mejora continua). ídem punto anterior.

que pueden ser aplicados en forma relativamente independiente de la misión y la estrategia y que pueden ser seleccionados en función de cada objetivo. con algunas variaciones. a sus cuatro unidades de negocios. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 25 . Estos indicadores evalúan el comportamiento global del individuo desde las cuatro perspectivas mencionadas y pueden ser aplicados.Esquema de construcción del BSC: Algunos objetivos e indicadores genéricos Es posible definir algunos indicadores genéricos.

Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 26 . Operación y mantenimiento.2 Proceso de Producción Fases del modelo de Cascada.5. La dificultad en esta modelo reside. Implementación y prueba de unidades Integración y prueba del sistema. Diseño del sistema y del software. Análisis de requerimientos y definición. en la dificultad de hacer cambios entre etapas.

6.5.0 Finanzas 6. y Estado de Resultados mostrando así la viabilidad financiera del proyecto. el plan financiero incluye el Punto de Equilibrio ya presentado en el apartado 4. En el desarrollo del Plan Financiero se muestra como requisito fundamental la planificación especificando las partidas de ingresos y costos con las hipótesis de ingresos y gastos implícitas. Balance Pro-Forma. 6.7 Justificación del equipo a adquirir En el presente proyecto … para lo que se requiere una … y una máquina …. dichos reportes muestran proyecciones para tres años.1 Objetivo En los reportes financieros pro-forma se presentarán los resultados proyectados con base en la inversión estimada.10. el Flujo de Efectivo. muestran también el Punto de Equilibrio.2 Fuentes del uso del efectivo Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 27 .

Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 28 .6.4 Cálculos estimativos de gastos y costos esperados Cálculos estimados de Gastos y Costos para los próximos 3 años: Costo de Materia Prima según xxx.la inflación y los precios estimados se puede hacer un pronóstico de ventas como se aprecia en siguiente gráfica. el acopio estimado de PET. 6.3 Cálculos estimativos de los ingresos esperados De acuerdo a la capacidad instalada.

Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 29 .

Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 30 .6.5 Flujo de Efectivo del Proyecto Para el 2012. Para el 2013.

Para el 2014. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 31 .

Para el 2014.6. Para el 2013. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 32 .6 Balance General Pro-Forma Para el 2012.

Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 33 . Para el 2014.7 Estado de Resultados Pro-Forma Para el 2012.6. Para el 2013.

1 Constitución de la Empresa Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 34 .7.0 Marco Legal de la Organización 7.

2 Régimen Fiscal Marco Jurídico Actualmente en la legislación 8. Proyección CONCEPTO DE LA INVERSIÓN OBRA CIVIL OBRA EXTERIOR RESUMEN DE INVERSIÓN DE MOBILIARIO RESUMEN EQUIPO DE CÓMPUTO RESUMEN DE INVERSIÓN EN MAQUINARIA RESUMEN DE GASTOS DE OPERACIÓN PARA INICIO DE ACTIVIDADES (PAPELERIA Y ARTICULOS DE OFICINA) MONTO Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 35 . se encuentra localizada en …. y no hay empresas que se ….. en el municipio de … Hgo.0 Resumen de Presupuesto y Financiamiento Ubicación La empresa …”.7.0 Beneficiarios 9.

sobre todo en lo concerniente al sector productivo • No perder de vista a la competencia y las tendencias de expansión de otras empresas foráneas 11. así como el entorno político del país y las variables macroeconómicas). Se deben tener en consideración las políticas de cobro.0 Claves del Éxito Las principales claves del éxito de la Compañía son las siguientes:       Experiencia de … Poca competencia en la región Valor agregado al … ya que pocas empresas a nivel nacional lo realizan Acuerdos con autoridades municipales Ampliar el radio de búsqueda de…y que éste sea seguro y confiable Realizar contratos para la venta del producto Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance Scorecard Página 36 .IMPREVISTOS INVERSIÓN TOTAL NOTA: Una vez que se conoce la inversión es necesario determinar conjuntamente con la Incubadora del ITESHU cómo se va a financiar. riesgo que se corre en caso de insolvencia (flexibilidad de las instituciones crediticias para refinanciar los créditos contraídos. comisiones. 10. tasas de interés. la inversión se va a recuperar a partir del 2013 y a partir de este año habrá utilidades • Seguir con atención las tendencias de concentración demográficas y los planes de desarrollo de los gobiernos estatal y municipal. para lo cual los inversionistas tienen que analizar las fuentes de financiamiento.0 Recomendaciones Para el presente proyecto se recomienda a los socios: • Cumplir con todos los requisitos de preferencia antes de que se inicie la construcción de la infraestructura y operación de la maquinaria • No salirse del plan trazado cuando se tomó la decisión de realizar el proyecto.

.........................5..............2 Proceso de Producción.......................20 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 ..............

........................Control de calidad......................................20 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 .................................

...........3 Materia Prima y Proveedores...........20 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 .................5...........................

...21 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 ........5....................................................4 Capacidad Instalada................

................5 Manejo de Inventarios...5.............21 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 ............................................

............................5.............................21 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 ..............6 Equipo e Instalaciones.....

.................................5.....7 Justificación del equipo a adquirir..............21 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 .......

........0 Finanzas......................................21 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 .................................................6.........

......................................................1 Objetivo.......6.......21 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 ..............................

..............................2 Fuentes del uso del efectivo......22 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 .......6........................

......3 Cálculos estimativos de los ingresos esperados........6.......23 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 ................

...23 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 .....6..........4 Cálculos estimativos de gastos y costos esperados.............

........................................6......5 Flujo de Efectivo del Proyecto.................25 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 ..

..................6...............6 Balance General Pro-Forma.................27 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 ..................

........7 Estado de Resultados Pro-Forma.........28 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 .............6..............................

.....29 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 ...........7..................0 Marco Legal de la Organización..................................

..................7.........29 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 ................................1 Constitución de la Empresa.........

...............2 Régimen Fiscal......................30 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 ......7.............................................

.....................................................................................30 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 .Marco Jurídico........

.........................30 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 .........8..........................................0 Beneficiarios.....................

.......9........................0 Resumen de Presupuesto y Financiamiento.........30 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 .........

.......30 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 ...............................................Ubicación...............................................

.......................30 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 ...........................................................Proyección.................

........................10...............31 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 ...............................0 Recomendaciones.................

11.......................................................31 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 1 ..............0 Claves del Éxito......................

11.0 Claves del Éxito Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 2 .

INCUBANDO: ITESHU CONSULTOR: José Rubén Rodríguez Licea FECHA DE ELABORACIÓN: Agosto 2011 Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 3 .docx INSTITUCIONES: Instituto de Educación Superior de Huichapan EQUIPO DE TRABAJO: Sandra García Mendiola. Marcela Avila Bautista.Plan de Negocio para el Proyecto de Investigación Balance Scorecard Número de Documento: 1 Control del documento: NOMBRE DEL ARCHIVO: Plan de Negocio Proyecto BALANCE SCORECARD. Antonio Zamudio Barrera. José Luis Quintanar Alvarado.

2 Naturaleza de la proyecto El Balanced Scorecard sin llegar a ser una norma de gestión empresarial. Marcela Avila Bautista. Sandra García Mendiola. Al aplicar el BSC. desarrolla una metodología integral que cubre una parte importante de las actividades de la empresa y logra una alineación a la Visión Empresarial. se utilizan criterios de medición e indicadores para controlar la eficiencia y eficacia en el cumplimiento de la misión y objetivo de la empresa. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 4 .1Descripción General del Proyecto Sistema Tipo Proyecto ITESHUestimado del José Luisdel Balance Nombre Localización Responsables del Correo Teléfono Quintanar Costo electrónico Scorecard para PyME’s Alvarado proyecto Proyecto Antonio Zamudio Barrera. El balnce scorecard pretende ser un proyecto que coadyuve a las empresas a la planeación y administración estratégica de las empresas.1.0 Introducción 1. es una aplicación de sistemas de auto control y mejora continua. 1.

. Nuestro lema le dice a la gente que nuestra empresa …..1 Visión Proporcionar una serie de resultados que favorecen la administración de la compañía. Nuestro logotipo incluye el símbolo internacional del …. Impresoras. es el nombre donde está ubicada nuestra empresa. Si se están alcanzando las estrategias a través de acciones muy puntuales. para comunicar en todos los niveles de la empresa. analizar los indicadores obtenidos del análisis. 2.y en el centro se encuentran tanto una “J” …………………………. Escáne 2.y enmarcar nuestro logotipo con fondo blanco. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 5 . por la idea asociada de que ….Imagen El nombre de Balance Score Card da una idea de que nuestra empresa …………………… a través de un procesos de …. identificando exactamente lo que debe monitorearse.2 Misión Ser un programa que tenga la capacidad de medir la eficiencia a través de indicadores basados en los objetivos y/o metas de la empresa. …. … y … del … ayudamos a ….y negro para …. implementando la metodología y la aplicación para monitorear..enmarcados por un ……. Infraestructura tecnológica Se requiere contar con equipo de cómputo y software: Computadora. se escogieron los colores ….0 Organización 2.

Fijar metas estratégicas.2. Facilita la planificación y el establecimiento de objetivos. Intervención estratégica. brindando una realimentación valiosa para la revisión permanente de la estrategia. Mejorar el sistema de indicadores actuales. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 6 .1 Objetivos Específicos Obtener claridad y consenso alrededor de la estrategia. Desarrollar liderazgo. Alcanzar enfoque.3. Alinear programas e inversiones para enlazarlo al sistema de incentivos. 2.3 Objetivo General Ayudar a traducir la misión y la estrategia en indicadores que puedan proporcionar estándares de medición.4 Estructura del Negocio A continuación se muestra el organigrama de la estructura actual. Educar a la organización. Permite también comunicar esos objetivos a través de toda la organización. 2. Mantenernos enfocados estratégicamente y evaluar la gestión estratégica.

Promotor de ventas 1 Promotor Producción2 Operaciones Finanzas general Director Ventas de ventas Esteencarga a de decisiones. 3.1 Contratación Contrato de trabajo Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 7 . Promotor de Director general Finanzas Ventas 2 ventas 1 3. del producto. Se el departamento en los la sobre Es el departamento se encarga en dedican a promover se dedican que toma promover encargan ver que elaboración nuestro encarga para la creación gastos producto venta a si el controlen del softwarede como producto producto del la sus aspectos nuestro producto. innovadores. Barrera Producción Licea.0 El Personal Actualmente sólo se encuentran laborando cinco personas. Antonio Luis Rodríguez José Rubén MarcelaGarcía SandraZamudio José Ávila Promotor de ventas Quintanar Operaciones Mendiola.

Concepto: El Contrato de trabajo es el documento que se celebra entre patrón y trabajador y que contiene las bases más importantes de la prestación del servicio. descansos legales y las otras normas que van a regir el vínculo entre uno y otro contratante. Donde engloba los derechos determinados por la ley y las prestaciones de esta misma. En el contrato se especifican las condiciones de trabajo. En nuestra empresa el tipo de contrato es el siguiente: 1. El contrato de trabajo es un escrito firmado por el patrón y por el trabajador. Escogimos este tipo de contrato ya que necesitamos de personas preparadas y mediantes a la tecnología que estamos expuestos. salario. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 8 . tales como jornada. Por tiempo indeterminado o indefinido. que se hace por duplicado y se entrega un ejemplar a cada uno de ellos.

2 Políticas Operativas La empresa esta comprometida a dar el mejor trato como con sus trabajadores como con sus clientes. La eficiencia es el principal objetivo. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 9 .3.

3 Tabla de Sueldos Mano de Obra según organigrama propuesto Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 10 .3.

ya que es el primer balance scorecard diseñado en un programa de office (Excel). por tanto no se considera la competencia directa.1 Competencia En lo que respecta a la competencia. hasta 900 dólares cuando es completo en otro tipo de software. grado de tecnología necesaria para su fabricación. Precio En cuanto al precio es el valor en dinero o en especie que un comprador está dispuesto a pagar y un vendedor a recibir.3 Análisis de Mercado Con información de balance scorecard Los aspectos más sobresalientes en la caracterización del mercado de balance scorecard son: • La influencia del tratado de libre comercio de América del Norte (TLCAN) en el crecimiento de la demanda en los últimos 20 años • La segmentación de los mercados meta y la alta proporción de productos para el cliente.2 Productos y Precios En el mercado actual existen otros balance scorecard en otros programas diferentes al office (Excel). su disponibilidad de tiempo. 4. servicios. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 11 . teniendo en cuenta la calidad de los productos. durabilidad y su presentación. y el otro 50% a un mes contado a partir de la firma del contrato 4. • La existencia de un mercado potencial dentro de las fronteras del país que ha sido poco atendido por los clientes. no tenemos. Este será el 50% quince contados a partir de la firma del contrato. los cuales están cotizados en el mercado con precios que van desde 399 dólares por cada parte del programa. aunque habría que tomar en consideración los otros balance scorecard que existen en otros tipos de programas. lugar.0 Mercadotecnia 4. costo de producción. logrando un intercambio que satisfaga plenamente a ambas partes.4. Condiciones de pago Esto se puede establecerá en el contrato de compra. digámoslo así.

Contratos con organizaciones. actuales e innovadores para poder competir en el mercado Amenaza: Balance scorecard tiene amplia cobertura en el territorio nacional y aun no es muy reconocido Ha aumentado la competencia en la región Mayor experiencia por parte de la competencia. Pocas empresas en el mercado nacional que presentan problemas de rentabilidad. se requieren procesos nuevos. Análisis FODA INTERNO • • • Fortaleza: Accesibilidad Experiencia de resolución de problemas. ofreciendo en volumen aproximadamente al mercado durante el primer año. • EXTERNO Oportunidad: Existen muchas oportunidades de desarrollo del proyecto ya que el mercado es muy amplio. • • • • • Debilidad: Falta de recursos Falta de aprendizaje Falta de compromiso • • • Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 12 .El mercado que se desea cubrir son todas aquellas empresas dedicadas ubicadas en el centro del país.

se distingue por ser una de las más usuales para resolver problemas en los que las organizaciones fallan al ejecutar sus estrategias exitosamentedentro del sector de las organizaciones nacional e internacional. Una encuesta realizada por Symnetics en Latinoamérica. guiándose por un sexto sentido que suele apreciarse en la intuición del directivo y. impuesta en ocasiones por la propia dinámica de cada organización.4 Investigación de Mercado Los clientes potenciales pertenecen a la organización. Esta estrategia. (Cemex) esta organización realiza el proceso de transformación de cal y cemento y posterior mente la comercialización. demostró que sólo el 10% de las estrategias son implementadas con éxito. (Playtes) esta organización se dedica a la maquila y comercialización de prendas para mujer y caballero.4. por otra parte. A continuación se mencionan algunos de los clientes potenciales dentro de la organización con los que se necesitaría establecer contactos para asegurar la implementación de scorecard. de forma acostumbrada. En México se estima que los niveles de problemas en las organizaciones surgen a menudo. la gestión queda centrada eminentemente en el área operativa de la empresa.5 Interpretación dedica a la elaboración y Dentro de lo que se considera el clima de los negocios en el sector de las organizaciones. en el uso de una serie de indicadores que además de tener una naturaleza marcadamente financiera. con una muestra de 100 empresas. Organizaciones en las que se podría implementar scorecard: (Coca-Cola) la cual se dedica a transformar un producto y posterior mente a venderlo. Hoteles de prestigio (Holly the In) 4. (Refinadora de Tulancingo) esta organización se comercialización de combustibles. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 13 . suelen promover un control posterior poco útil en el entorno competitivo actual.

Provista como una solución Adicional a Microsoft Visual Studio NET 2003. Los objetivos correctamente definidos deben tener asociados la medición correspondiente y los sistemas y fuentes de datos que se utilizarán para obtenerla.NET yMicrosoft Visual C#. 4. PDK para . Con la nueva solución –que es resultado directo del trabajo que SAP está realizando a través del Programa Microsoft Visual Studio industry Partner los clientes de SAP podrán lograr menores costos y reducir la complejidad gracias a la integración de estos productos.6 Fuentes secundarias de información El tema balance scorecard es una actividad reciente las organizaciones que ha ido creciendo constantemente y que ha ido despertando el interés de la gente. Barrera de los recursos: 60% de las empresas no vinculan a sus recursos financieros con sus estrategias. Como Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 14 . como por ejemplo. en particular de los grandes ejecutivos. y puede tener diversa naturaleza: Barrera de la Visión: sólo el 5% del nivel operacional en las empresas comprende la estrategia. Microsoft Visual Studio . al ser cada vez más cotizado por las organizaciones. La definición de objetivos estratégicos en las empresas es el punto de partida para lograr el éxito y para conseguirlo es necesario lograr ejecutar la estrategia definida. Esta falla se denomina “Barrera”.NET permite construir contenidos para SAP Enterprise Portal usando cualquiera de los lenguajes de desarrollo que soporta. Microsoft y SAP anunciaron a principios De año la disponibilidad del Portal Development Kit (PDK) para Microsoft . Esto es una muestra más del compromiso continuo entre las empresas para que los clientes maximicen el retorno sobre sus inversiones en soluciones SAP que corren sobre la plataforma Windows Server System.La principal razón por las que el 90% de las estrategias falla es que no han sido desarrolladas lo suficiente. tres elementos que una empresa competitiva actual debe tener en mente. Barrera de la Gestión: 85% de los directivos invierten menos que 1h/mes discutiendo temas relacionados con la estrategia. Visión integral.NET dentro del SAP NetWeaver. Estas herramientas permiten convertir los datos en información relevante para controlar el negocio y tomar decisiones. Y es aquí cuando las herramientas de “Inteligencia de Negocios” (Business Inteligencie) juegan un rol fundamental. Barrera de las Personas: sólo el 25% del nivel gerencial posee incentivos vinculados con el alcance de la estrategia. objetivos concretos e indicadores de gestión.

Es por ello que para llevar adelante con éxito un modelo de BSC es necesario contar con una solución que automatice la tarea de recolección de datos y el análisis de Los mismos. data warehousing (repositorio de datos multidimensional) y herramientas tecnológicas de análisis que habilitan y flexibilizan La automatización. Estas consisten en un grupo de herramientas y métodos que les facilitan a los ejecutivos y desarrolladores agilizar de manera confiable la implementación de un modelo de BSC en el que el software pasa a ser un facilitador para implementar un modelo de gestión. RepúblicaCheca. Dentro de las herramientas mencionadas se encuentra la plataforma de Windows Server System de Microsoft que permite hacer BI que incluye la recolección de datos. Cualquier individuo de la organización con conocimiento de Microsoft Excel y los componentes de Web de Office (Office Web Components) pueden analizar y explorar resultados vinculados a los objetivos estratégicos fijados en su sector con un software sumamente simple. Las métricas vinculadas a los objetivos y los resultados de cada uno de ellos no son ni más ni menos que información que la compañía genera en cada nivel de la misma. Windows Server System de Microsoft La tecnología informática juega un rol sumamente importante en la implementación del modelo de BSC. Anunció a principios de febrero el Programa de Cooperación para la Seguridad (SCP) de Microsoft. el armado y explotación del BSC. El objetivo de este programa es ayudar a los gobiernos a responder a las amenazas vinculadas a la seguridad nacional y la estabilidad de económica de manera más eficiente y efectiva a través de proyectos de cooperación y de compartir la información. y trata temas relacionados con la seguridad de productos de Microsoft. el Presidente y Arquitectode Software de Microsoft. conocido y amigable.parte del Foro de Líderes de Gobierno organizado por MicrosoftCorp. Entre otros. Actualmente la empresa está trabajando con representantes de 35 países. participarán el departamento de Seguridad Pública y de Preparación para Emergencias de Canadá. Microsoft ofrece el entorno tecnológico que integra un conjunto de herramientas para que las empresas puedan sacar el máximo valor a un modelo de gestión de BSC. Además. Una solución de BSC debe estar concebida para que los empleados puedan ir monitoreando Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 15 . el programa brinda a gobiernos nacionales el acceso al código fuente de Windows y Office. Que se realizó en Praga. prevención de ataques y prestaciones de servicios públicos. El ministro del Interior de Chile. Bill Gates. La tecnología Microsoft Office System juega un rol importante al proveer herramientas de análisis que facilitan la evaluación de métricas y resultados. normalmente conocido como Business Intelligence (BI). la Autoridad de Seguridad Nacional de Noruega y el Departamento de Tecnología e Información del estado de Delaware. El esquema no es una solución empaquetada sino un conjunto de aplicaciones que interactúan con otras disponibles en la industria vinculadas al análisis de gestión. Esta iniciativa brinda una forma estructurada para que los gobiernos y Microsoft tomen parte en actividades conjuntas de seguridad en las áreas de reportes de incidentes informáticos. que son los responsables de establecer las políticas y estándares de Tecnología Informática (IT) de sus países y quienes toman las decisiones de compra.

El Tablero de Comando ayuda en la articulación de relaciones causa y efecto. Más aún. 4. Otro posible riesgo son los costos baratos por parte de la competencia ya que esto nos puede repercutir mucho por el simple hecho de que los ejecutivos de las organizaciones decidan contratar los servicios de la competencia dejándonos a nosotros en la quiebra. El modelo de BSC persigue transformar la estrategia en acción.7 Riesgos y oportunidades de negocios Riesgos El mayor riesgo para balanced scorecard proviene en que los ejecutivos no tengan el suficiente interés en implementar este sistema en su organización por el temor de que no funcione por el hecho de no conocerlo.los resultados de sus metas dentro del marco de la operación diaria de la organización. se puede decir que lo que no se puede medir. los integrantes de la organización deben conocer con claridad el rumbo de la compañía como así también los objetivos y los logros alcanzados. Está concebida para que los equipos de trabajo vinculados a objetivos estratégicos puedan trabajar eficientemente e integrados para lograr la innovación requerida por el negocio. En estos casos. Para ello. le permite a uno focalizar su estrategia y esto es importante porque la estrategia tiene que ver con cambiar unas cosas por otras. A través de esta metodología uno puede priorizar medidas de acuerdo con su estrategia central: no sólo acciones de resultado sino también medidas de desempeño. no se puede gerencia. Oportunidades El balanced scorecard pretende ser un sistema estratégico líder en el estado de Hidalgo en que la mayor parte de las empresas lo pongan en práctica además de operar apegarse a los lineamientos establecidos por las autoridades municipales de Huichapan. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 16 . Parafraseando a Peter Drucker. Microsoft Share Point Portal Server permite crear grupos de trabajo o equipos con acceso a portales personalizados que contienen la información relevante para su trabajo. Microsoft Office System es un producto que equipa a los usuarios con herramientas que le notifican posibles problemas de modo que puedan reaccionar a tiempo y seguir el camino trazado en la estrategia. Hidalgo y así mismo usar como el plan estratégico para la mejor resolución de problemas que actualmente estén presentando las empresas. Esta poderosa herramienta de colaboración se alinea a las necesidades de información y trabajo en equipo que tiene el modelo de BSC. Microsoft Share Point Portal Server es la solución. en particular la conexión de las métricas de desempeño con los resultados financieros deseados.

prestigio. el costo que se paga varía entre $xxx y $xxx. en estos casos.Sin embargo el presente Plan de Negocio propone que no solo los ejecutivos inviertan en este sistema si no lo importante es que lo pongan en marcha a fin de que resuelva problemas alto grado de complejidad. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 17 . Dentro de los principales problemas que se identifican en el Municipio de Huichapan se tienen: • • • • • Existen pocas empresas La falta de desarrollo de planes estratégicos Falta de integración de sistemas y el personal.8 Fijación de precio Tomando como fundamento la investigación realizada en las diferentes páginas de internet en donde se pone a la venta este tipo de software. de manera que puedan elegir su modo de vida. Este proceso depende de capacidad social para producir bienes y servicios.9 Margen de utilidad ….00 pesos tan solo el software. y ofrecer un servicio mejor que el de la competencia.000.000 pesos 4. Pocos clientes La falta de recursos. el precio aproximado es de $xxx y $xxpesos… (INEGI xxxx). El precio de …. El precio pudiera establecerse en 70. además de ir creando experiencia. 4. El balanced scorecard requiere el apoyo de la Incubadora del ITESHU para: Elaboración de un Plan de Negocio que incluya ○ Análisis de Mercado ○ Propuesta de diferenciación del producto ○ Plan Financiero ○ Plan Operativo ○ Plan de Desarrollo de Recursos Humanos Orientación Contable y Fiscal Orientación para la adquisición e instalación de equipo de cómputo El Desarrollo Sustentable del Municipio de Huichapan (Plan Municipal de Desarrollo de Huichapan) es un proceso de mejora orientado a alcanzar niveles satisfactorios de bienestar de la población y de expansión de las capacidades de las personas. y la capacitación por parte de los creadores al personal de la empresa en 15. de distribuir la riqueza y conservar el potencial de los recursos naturales protegiendo el medio ambiente.

4. Presupuestos de Inversión (primer año) y Gastos para los próximos 3 años: Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 18 .10 Punto de Equilibrio La fórmula del punto de equilibrio se calcula es la siguiente: GASTOS FIJOS (GF) Pe= 1 COSTOS VARIABLES TOTALES (CVT) VENTAS TOTALES (V) Sin embargo se presentan tablas para analizarlo mes a mes en los Estados de Resultados.Según se ha comentado en puntos anteriores respecto al precio de venta de … y su costo de adquisición de …. el margen de utilidad puede variar entre el xx% y el xx%.

Costo de Materia Prima según …. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 19 .

Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 20 .

Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 21 .Estados de Resultados y Punto de Equilibrio para los próximos 3 años.

Se observa que la utilidad neta consistente se alcanza a partir del xxxx en el mes xx. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 22 .

a éste grupo de empresas se contactará directamente para promover alianzas estratégicas. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 23 . disponemos de canales de distribución para realizar el lanzamiento de balanced scorecard. El anuncio en la sección amarilla será anual y se renovará al vencimiento del contrato. Aunque en ocasiones para lograr una mayor facilidad de venta del servicio no descartamos la opción de utilizar distribuidores para que ellos ofrezcan nuestro producto. sobre todo en áreas donde haya escuelas. Para clientes locales se recurrirá a elaborar pancartas y reparto de volantes. 4.13 Comercialización Canales de distribución y venta Podemos vender al cliente final ya que no necesitamos intermediarios para realizar nuestras ventas.11 Publicidad La empresa se dará a conocer a sus clientes potenciales a través de: Ofrecimiento directo a las empresas seleccionadas Anuncios en las páginas amarillas del directorio telefónico Pancartas y volantes Correo electrónico Agentes comerciales Espectaculares.4. 4. Para los espectaculares se establecerán en autopistas o fuera de tiendas de auto servicio ya que se rentara el espacio donde establecerán.12 Promoción Se identificó a un grupo de empresas que pueden convertirse en clientes directos al ser parte de la organización balanced scorecard.

6. Sugerencia de iniciativas estratégicas. que impulsan acciones en pos de los objetivos definidos en el punto anterior. 7. 4. ídem punto anterior. lo mismo sucede con los ítems que siguen). relacionados con los objetivos y las iniciativas definidos anteriormente. Definición de objetivos estratégicos concretos (dentro de cada perspectiva de la unidad de negocios: finanzas -satisfacción-. luego cliente y por último los indicadores de la perspectiva de finanzas –satisfacción. Proceso de medición y evaluación según el BSC 1. Evaluación en el tiempo de la evolución de los inductores e indicadores.5. 2. Es común que se considere a la perspectiva de aprendizaje y crecimiento como el principal inductor de modificaciones hacia el futuro. incluyendo aquellos que son anteriores a la construcción del BSC. y que pueden pertenecer a distintas perspectivas. Diseño de la estrategia global. La lista que sigue debe ser considerada dentro de una unidad organizativa. y a su vez derivados de la estrategia y la misión que eligió el individuo. con el consiguiente ajuste de actuación o rediseño de estrategia y objetivos (cierre del lazo de mejora continua). procesos internos y aprendizaje y crecimiento). clientes. 3. A continuación se detallan los pasos a seguir. Determinación de inductores de actuación (indicadores de causa). Determinación de la misión y visión (si corresponden a la unidad de negocios. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 24 . Determinación de indicadores de resultados (indicadores de efecto).1 Especificaciones del producto El BSC entrega un conjunto de indicadores de actuación.0 Producción y Servicio 5. 5. deberán ser coincidentes con la misión y visión global. a través de procesos internos. puede ser el individuo considerado en forma completa (como una corporación) o sus ámbitos de incumbencia (unidades de negocios). que son establecidos a partir de objetivos.

que pueden ser aplicados en forma relativamente independiente de la misión y la estrategia y que pueden ser seleccionados en función de cada objetivo.Esquema de construcción del BSC: Algunos objetivos e indicadores genéricos Es posible definir algunos indicadores genéricos. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 25 . Estos indicadores evalúan el comportamiento global del individuo desde las cuatro perspectivas mencionadas y pueden ser aplicados. con algunas variaciones. a sus cuatro unidades de negocios.

en la dificultad de hacer cambios entre etapas. dichos reportes muestran proyecciones para tres años.10. el Flujo de Efectivo. Operación y mantenimiento.1 Objetivo En los reportes financieros pro-forma se presentarán los resultados proyectados con base en la inversión estimada.0 Finanzas 6.2 Proceso de Producción Fases del modelo de Cascada. En el desarrollo del Plan Financiero se muestra como requisito fundamental la planificación especificando las partidas de ingresos y costos con las hipótesis de ingresos y gastos implícitas. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 26 . el plan financiero incluye el Punto de Equilibrio ya presentado en el apartado 4. Implementación y prueba de unidades Integración y prueba del sistema. Diseño del sistema y del software. 5. Balance Pro-Forma.7 Justificación del equipo a adquirir En el presente proyecto … para lo que se requiere una … y una máquina …. 6. Análisis de requerimientos y definición. La dificultad en esta modelo reside. muestran también el Punto de Equilibrio. y Estado de Resultados mostrando así la viabilidad financiera del proyecto.5.

2 Fuentes del uso del efectivo Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 27 .6.

3 Cálculos estimativos de los ingresos esperados De acuerdo a la capacidad instalada.4 Cálculos estimativos de gastos y costos esperados Cálculos estimados de Gastos y Costos para los próximos 3 años: Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 28 .la inflación y los precios estimados se puede hacer un pronóstico de ventas como se aprecia en siguiente gráfica. el acopio estimado de PET.6. 6.

Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 29 .Costo de Materia Prima según xxx.

5 Flujo de Efectivo del Proyecto Para el 2012. Para el 2013. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 30 .6.

Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 31 .Para el 2014.

Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 32 .6. Para el 2014.6 Balance General Pro-Forma Para el 2012. Para el 2013.

6. Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 33 . Para el 2014. Para el 2013.7 Estado de Resultados Pro-Forma Para el 2012.

1 Constitución de la Empresa Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 34 .7.0 Marco Legal de la Organización 7.

.2 Régimen Fiscal Marco Jurídico Actualmente en la legislación 8. en el municipio de … Hgo.0 Resumen de Presupuesto y Financiamiento Ubicación La empresa …”. y no hay empresas que se ….7.0 Beneficiarios 9. se encuentra localizada en …. Proyección CONCEPTO DE LA INVERSIÓN OBRA CIVIL OBRA EXTERIOR RESUMEN DE INVERSIÓN DE MOBILIARIO RESUMEN EQUIPO DE CÓMPUTO RESUMEN DE INVERSIÓN EN MAQUINARIA RESUMEN DE GASTOS DE OPERACIÓN PARA INICIO DE ACTIVIDADES (PAPELERIA Y ARTICULOS DE OFICINA) IMPREVISTOS MONT O Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 35 .

riesgo que se corre en caso de insolvencia (flexibilidad de las instituciones crediticias para refinanciar los créditos contraídos.0 Recomendaciones Para el presente proyecto se recomienda a los socios: • Cumplir con todos los requisitos de preferencia antes de que se inicie la construcción de la infraestructura y operación de la maquinaria • No salirse del plan trazado cuando se tomó la decisión de realizar el proyecto.0 Claves del Éxito Las principales claves del éxito de la Compañía son las siguientes: • • • • • • Experiencia de … Poca competencia en la región Valor agregado al … ya que pocas empresas a nivel nacional lo realizan Acuerdos con autoridades municipales Ampliar el radio de búsqueda de…y que éste sea seguro y confiable Realizar contratos para la venta del producto Plan de Negocio para el desarrollo del Sistema Tipo Balance ScorecardPágina 36 . tasas de interés. 10. Se deben tener en consideración las políticas de cobro. comisiones. para lo cual los inversionistas tienen que analizar las fuentes de financiamiento. sobre todo en lo concerniente al sector productivo • No perder de vista a la competencia y las tendencias de expansión de otras empresas foráneas 11. la inversión se va a recuperar a partir del 2013 y a partir de este año habrá utilidades • Seguir con atención las tendencias de concentración demográficas y los planes de desarrollo de los gobiernos estatal y municipal. así como el entorno político del país y las variables macroeconómicas).INVERSIÓN TOTAL NOTA: Una vez que se conoce la inversión es necesario determinar conjuntamente con la Incubadora del ITESHU cómo se va a financiar.

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