FLUJO DE CAJA DE TODA LA INVERSION

CNOCEPTOS / AOS
PROD VENTAS=Q (a y b)
PRECIO (a)
INGRRESOS POR VENTAS
VENTA ACTIVO (d)
TOTAL INGRESOS

1
50
500
25000

2
50
500
25000

3
50
600
30000

4
50
600
30000

25000

25000

30000

30000

7800
400000

7800
400000

7800
400000

7800
400000

v para Q=55000 (f)

COSTOS VARIABLES =v.Q
COSTOS FAB FIJOS (g)
COMISIONES VENTA (i)
GASTOS ADMS Y VENTA (h)
TOTAL GASTOS DESEMBOL.
INTERES PRESTAMO
DEPRECIACION (Anexo 1)
AMORTIZ. INTANG (Anexo 2
VALOR LIBRO (Anexo 3)
TOTAL GASTO NO DESEMBOL
UTILIDAD ANT IMUESTOS
IMPUESTO 15% (n)
UTILIDAD NETA
DEPRECIACION
AMORTIZ. INTANG.
VALOR LIBRO
INV, INICIAL (Anexo 4)
INV. DE REEMPLAZO (d)
INV, DE AMPLIACION
INV. CAPITAL DE TRABAJO (m)
PRESTAMO
AMORTIZACION DEUDA
VALOR DE DESECHO (Anexo 5)
FLUJO DE CAJA

5
50
600
30000

6
60
600
36000

7
60
600
36000

9
60
600
36000

10
60
600
36000

36000

8
60
600
36000
2500
38500

30000

36000

36000

36000

7800
400000

9200

9200

9200

9200

9200

2000

ANEXO 1
CALUCLO DE DEPRECIACION
DEPRECIACION /AOS
OBRA FISICA INICIAL ( c)
OBRA FISICA AMPLIACION ( e)
MAQUINARIA INICIAL I ( c)
MAQUINARIA INICIAL II ( d)
MAQUINARIA DE REEMPLAZO ( d)
MAQUINARIA DE AMPLIACION ( c)
DEPRECIACION TOTAL

(INCISO J)
VALOR
60000
12000
38000
10000
10000
8000

1
3000

2
3000

3
3000

4
3000

5
3000

3800
1000

3800
1000

3800
1000

3800
1000

3800
1000

7800

7800

7800

7800

7800

ANEXO 2
CALCULO AMORTIZACION ACTIVOS INTANGIBLES INCISOS K y L
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
AMORTIZACION 5 AOS 20%
AMORTIZACION ANUAL

2000000
20%
400000

ANEXO 3
CALCULAR VALOR LIBRO INCISO d
VALOR DEL ACTIVO QUE SE VENDE EL 8VO AO
MENOS: DEPRECIACION ACUMULADA 8 AOS
VALOR LIBRO AL 8VO AO
ANEXO 4
CALCULO DE LA INVERSION INICIAL
INVERSIONES EN TERRENOS OBRAS Y MAQ INCISO C
MAS: INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES INCISO L
MENOS: COSTO DEL ESTUDIO INCISO L
TOTAL INVERSION INICIAL
ANEXO 5
CALCULO VALOR D DESECHO SAPAG

10000000
8000000
2000000

120000000
2000000
800000
121200000

6
3000
600
3800
1000

7
3000
600
3800
1000

8
3000
600
3800
1000

800
9200

800
9200

800
9200

9
3000
600
3800

10
3000
600
3800

1000
800
9200

1000
800
9200

FLUJO DE CAJA DE TODA LA INVERSION

CNOCEPTOS / AOS
PROD VENTAS=Q (a y b)
PRECIO (a)
INGRRESOS POR VENTAS
VENTA ACTIVO (d)
TOTAL INGRESOS

v para Q=30000 (f)

COSTOS VARIABLES =v.Q
COSTOS FAB FIJOS (g)
COMISIONES VENTA (i)
GASTOS ADMS Y VENTA (h)
TOTAL GASTOS DESEMBOL.
INTERES PRESTAMO
DEPRECIACION (Anexo 1)
AMORTIZ. INTANG (Anexo 2
VALOR LIBRO (Anexo 3)
TOTAL GASTO NO DESEMBOL
UTILIDAD ANT IMUESTOS
IMPUESTO 15% (n)
UTILIDAD NETA
DEPRECIACION
AMORTIZ. INTANG.
VALOR LIBRO
INV, INICIAL (Anexo 4)
INV. DE REEMPLAZO (d)
INV, DE AMPLIACION ( e)
INV. CAPITAL DE TRABAJO (m)
PRESTAMO
AMORTIZACION DEUDA
VALOR DE DESECHO (Anexo 5)
FLUJO DE CAJA

1
30
630
18900

2
30
630
18900

3
30
630
18900

4
30
700
21000

18900

18900

18900

21000

36
1080
800
378
300
2558

36
1080
800
378
300
2558

36
1080
800
378
300
2558

36
1080
800
420
300
2600

3200
80

3200
80

3200
80

3200
80

3280

3280

3280

3280

13062
3265.5
9796.5

13062
3265.5
9796.5

13062
3265.5
9796.5

15120
3780
11340

3200
80

3200
80

3200
80

3200
80

25.2

-11500
110.4

13051.3

3009.6

-49250

-1534.8

-50784.8

13076.5

13076.5

5
33
700
23100

7
33
700
23100

8
33
700
23100

9
33
700
23100

10
33
700
23100

23100

6
33
700
23100
1500
24600

23100

23100

23100

23100

34
1122
880
462
320
2784

34
1122
880
462
320
2784

34
1122
880
462
320
2784

34
1122
880
462
320
2784

34
1122
880
462
320
2784

34
1122
880
462
320
2784

4100
80

4100

4100

4100

4100

4100

4180

3200
7300

4100

4100

4100

4100

16136
4034
12102

14516
3629
10887

16216
4054
12162

16216
4054
12162

16216
4054
12162

16216
4054
12162

4100
80

4100

4100

4100

4100

4100

16262

81080
97342

3200
-8000

16282

10187

16262

16262

ANEXO 1
CALUCLO DE DEPRECIACION
DEPRECIACION /AOS
OBRA FISICA INICIAL ( c)
OBRA FISICA AMPLIACION ( e)
MAQUINARIA INICIAL I ( c)
MAQUINARIA INICIAL II ( d)
MAQUINARIA DE REEMPLAZO ( d)
MAQUINARIA DE AMPLIACION ( e)
DEPRECIACION TOTAL

(INCISO J)
VALOR
20000
5000
14000
8000
8000
6500

1
1000

1400
800

3200

1000

3
1000

4
1000

1400
800

1400
800

1400
800

5
1000
250
1400
800

3200

650
4100

3200

ANEXO 2
CALCULO AMORTIZACION ACTIVOS INTANGIBLES INCISOS K y L
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
AMORTIZACION 5 AOS 20%
AMORTIZACION ANUAL

400000
20%
80000

ANEXO 3
CALCULAR VALOR LIBRO INCISO d
VALOR DEL ACTIVO QUE SE VENDE EL 6TO AO
MENOS: DEPRECIACION ACUMULADA 6 AOS
VALOR LIBRO AL 6TO AO
ANEXO 4
CALCULO DE LA INVERSION INICIAL
INVERSIONES EN TERRENOS OBRAS Y MAQ INCISO C
MAS: INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES INCISO L
MENOS: COSTO DEL ESTUDIO INCISO L
TOTAL INVERSION INICIAL
ANEXO 5
FLUJO AO 10
MENO DEPRECIACION

12162

8000000
4800000
3200000

49000000
400000
150000
49250000

3200

6
1000
250
1400
800
650
4100

7
1000
250
1400

8
1000
250
1400

9
1000
250
1400

10
1000
250
1400

800
650
4100

800
650
4100

800
650
4100

800
650
4100