CLIENTE: GDP SAC EXAMEN: PERIODO: 2011

HECHO POR:

REFERENCI A:

RCC

A/CI

FECHA:

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO PREGUNTAS 1. Fondos de caja chica: se manejan a travs de fondos fijos? 2. Se ha responsabilizado de caja fondos de caja a una sola persona. 3. Los fondos fijos de la empresa son razonables para sus necesidades. 4. Estn respaldados los desembolsos de caja chica con comprobantes de pago. 4a. Se hacen en tal fondo que dificulte su adulteracin. 4b. Estn firmadas por personas que dispusieron del efectivo 4c. Se presenta para su inspeccin a la persona que firma los cheques cuando este firma el cheque de reembolso. 5. El cajero lleva solamente la documentacin y de registro oficiales de caja. 6. Se efecta por sorpresa arqueos de fondo por un funcionario autorizado. 7. El dinero en efectivo recaudado se remesa. 8. Estn todas las cuentas de bancos y las personas que firman contra ellas autorizadas por el Directorio. 9. Existe la costumbre de notificar al banco independiente cuando una persona autorizada a firmar cheques abandona el empleo y la empresa. 10. Se efecta los egresos solamente en bese a comprobantes debidamente autorizados, aprobados y con las justificaciones adjuntas. X X X X . X X A2-50 X . X X X X X SI X RESPUESTAS NO N/A COMENTARIO

CONCLUSIN: Se ha evaluado el sistema de control interno el mismo que permanece vigente a la fecha de nuestra visita final y se cumple en la prctica sin embargo es necesario poner nfasis en aquellos controles y procedimientos que pudieran afectar la eficiencia operativa.

JLV