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CARTILLA

METODOS DE PAGO
OPERACIONES BANCARIAS
Y CAMBIARIAS
PARA EXPORTACIONES COLOMBIANAS

Métodos de Pago Operaciones Bancarias y Cambiarias para Exportaciones Colombianas

____________________________________________________________________________________________________

PRESENTACION

Una operación de exportación culmina cuando el dinero, producto de la venta internacional,
está a disposición del exportador y legalizado ante las entidades de control.

Para asegurar el pago de este proceso, los exportadores disponen de diversos
instrumentos que están regidos por normas internacionales entre los cuales deberán
seleccionar aquellas que más se ajuste tanto a sus intereses, como a los del comprador.
Pero para un exportador el asunto no termina allí.

Cada país establece los mecanismos, regulaciones y controles para que los exportadores
legalicen las divisas producto de las ventas internacionales.

Es frecuente para el caso de los exportadores colombianos, que el desconocimiento del
cierre de este circuito, signifique sanciones de tipo cambiario. Por esta razón, PROEXPORT
pone a disposición del sector exportador la cartilla,”Métodos De Pago y Operaciones
Bancarias y Cambiarias”

El documento resume de manera sencilla, los diversos instrumentos de pago, asociados
con el manejo operativo que se surte para cada uno de ellos en las entidades financieras,
así como a sus costos y al proceso de reintegro o monetización, de acuerdo con las normas
colombianas. Contempla además como guía, algunas recomendaciones claras que
contribuirán a que este proceso se ejecute exitosamente.

Dada la variación de las normas cambiarias, es
recomendable que en el momento de hacer la
consulta de esta guía, se verifique su vigencia. Para
ello se incluyen los enlaces a las entidades
pertinentes.

Esperamos que esta guía contribuya al mejor
conocimiento del proceso de exportación, y a su vez
permita facilitar las operaciones bancarias y
cambiarias con miras a una inserción más efectiva
en los mercados internacionales.

Este trabajo se realizó con el apoyo de los Dres.
Cecilia Vargas y Héctor Medina, especialistas en
asuntos bancarios y derecho cambiario
respectivamente.

.

MARIA ELVIRA POMBO HOLGUIN

Presidenta

Proexport

Teléfono: 5600100
Calle 28 No. 13 A –15, piso 35, Bogotá,
Colombia
www.proexport.com.co
E-mail: proexport@proexport.com.co

Presidenta
Maria Elvira Pombo H.
Director Información Comercial
Jorge Luis Gutierrez
Subdirección Logística de Exportación
Alcira Barrero Salomón
Bogotá D.C, Colombia, Febrero 2007

Todos los derechos reservados. Prohibida su
reproducción total o parcial por cualquier
medio sin permiso de Proexport

Métodos de Pago Operaciones Bancarias y Cambiarias para Exportaciones Colombianas

______________________________________________________________________________________________

3

CONTENIDO

1. IMPORTANCIA DE LA GARANTÍA DE PAGO EN UNA TRANSACCIÓN INTERNACIONAL.............6
2. EL CONTRATO DE COMPRAVENTA.................................................................................................7
3. INSTRUMENTOS DE PAGO INTERNACIONAL.................................................................................8
3.1 CARTA DE CRÉDITO....................................................................................................................8

3.1.1 Definición.................................................................................................................................8
3.1.2 Modalidad................................................................................................................................9
3.1.3 Forma de pago.........................................................................................................................9
3.3.4 A la vista.................................................................................................................................9
3.3.4 A plazo....................................................................................................................................9

3.2 CLASES DE CARTA DE CRÉDITO...............................................................................................9

3.2.1 Avisada....................................................................................................................................9
3.2.2 Confirmada..............................................................................................................................9
3.2.3 Costos......................................................................................................................................9

3.3 Etapas de una carta de crédito.................................................................................................10

3.3.1 Apertura.................................................................................................................................10
3.3.2 Lista de verificación del mensaje SWIFT de la Carta de Crédito............................................12
3.3.3 Aviso y notificación.................................................................................................................12
3.3.4 Modificaciones.......................................................................................................................13
3.3.5 Utilización...............................................................................................................................13
3.3.6 Examen de documentos.........................................................................................................14

3.4 Reintegro.....................................................................................................................................14

3.4.1 Negociación de divisas-monetización.....................................................................................15
3.4.2 Pago en divisas......................................................................................................................16
3.4.3 Cuenta corriente de compensación........................................................................................16
3.3.4 Obligaciones de los Exportadores..........................................................................................16

4. GARANTÍAS BANCARIAS INTERNACIONALES............................................................................17
4.1 Definición....................................................................................................................................17
4.2. Clases.........................................................................................................................................17

4. 2.1. Avisada...............................................................................................................................17
4.2.3. Confirmada..........................................................................................................................17

4.3 Costos.........................................................................................................................................17
4.4. Etapas de una garantía bancaria internacional.......................................................................18

4.4.1. Apertura...............................................................................................................................18
4.4.2. Lista de chequeo del mensaje de la garantía.........................................................................19
4.4.3. Aviso y notificación...............................................................................................................20
4.4.4. Modificaciones.....................................................................................................................20
4.4.5. Ejecución.............................................................................................................................20
4.4.6. Examen de documentos.......................................................................................................21
4.4.7. Reintegro..............................................................................................................................21

5. AVAL BANCARIO INTERNACIONAL...............................................................................................21
5.1. Definición..................................................................................................................................21
5.2. Costos........................................................................................................................................21
5.3. Etapas de un aval bancario internacional..............................................................................21

5.3.1 Elaboración del título valor.....................................................................................................21
5.3.2. Instrucciones de diligenciamiento de la letra de cambio.........................................................22
5.3.3. Solicitud del aval e instrucción de remisión al exterior...........................................................22
5.3.4. Notificación otorgamiento del aval........................................................................................23
5.3.5. Ejecución.............................................................................................................................23
5.3.6 Examen de documentos.........................................................................................................24

5.4 Reintegro.....................................................................................................................................24

Métodos de Pago Operaciones Bancarias y Cambiarias para Exportaciones Colombianas

______________________________________________________________________________________________

4

6. COBRANZAS DOCUMENTARIAS...................................................................................................25
6.1 Definición....................................................................................................................................25
6.2. Forma de Pago...........................................................................................................................25

6.2.1. A la vista...............................................................................................................................25
6.2.2. A plazo.................................................................................................................................25

6.3 Costos........................................................................................................................................25
6.4. Etapas de la cobranza documentaria.......................................................................................25

6.4.1. Radicación solicitud de cobranza..........................................................................................25
6.4.2. Remisión de documentos hacia el exterior y gestión de cobro..............................................28
6. 4.3. Pago...................................................................................................................................28
6.4.4 .Reintegro..............................................................................................................................28

7. GIRO DIRECTO O TRANSFERENCIA CABLEGRAFÍCA INTERNACIONAL...................................28
7.1. Definición..................................................................................................................................29
7.2 Costos........................................................................................................................................29
7.3. Etapas de un giro directo..........................................................................................................29

7.3.1. Solicitud de giro directo........................................................................................................29
7.3.2. Recepción y notificación del pago.........................................................................................29
7.3.3. Reintegro..............................................................................................................................29

8. TARJETAS DE CRÉDITO INTERNACIONAL....................................................................................30
8.1. Definición...................................................................................................................................30
8.2. Contrato de afiliación................................................................................................................31
8.3. Nominación banco colombiano para pagos............................................................................31
8.4. Costos........................................................................................................................................31
8.5. Venta de mercancías y pago.....................................................................................................31
8.6. Pago en moneda legal colombiana...........................................................................................31
8.7 Reintegro ante la entidad financiera colombiana......................................................................32
8.8. Pagos en divisas........................................................................................................................32
9. PAGO DE EXPORTACIONES EN MONEDA LEGAL........................................................................32
9.1. Legalización del pago en moneda legal colombiana..............................................................32
9.2 marco legal colombiano aplicable a los pagos en moneda legal............................................33
10. OTROS CANALES DE PAGO INTERNACIONAL...........................................................................34
10.1. Convenios de pagos recíprocos de ALADI...........................................................................34
10.2. Pagos anticipados por futuras exportaciones de mercancías.............................................35

10.2.1. Legalización del pago anticipado (demostración de la exportación).....................................35

10.3 Deuda Externa derivada del pago anticipado..........................................................................35

10.3.1. Legalización pago anticipado que se ha informado como deuda externa.............................36

11. ERRORES MÁS FRECUENTES COMETIDOS POR EL EXPORTADOR........................................36
11.1. Cartas de Crédito....................................................................................................................36
11.2. Garantías y avales bancarios internacionales........................................................................37
11.3. Cobranzas documentarias......................................................................................................37
11.4. Giros directos..........................................................................................................................38
12. RECOMENDACIONES....................................................................................................................39
12.1. Nivel de confianza....................................................................................................................39
12.1. Costos financieros...................................................................................................................40
12.2. Manejo Operativo....................................................................................................................43
13. INFRACCIONES AL REGIMEN DE CAMBIOS POR EXPORTACIÓN DE BIENES.........................45

ANEXOS...............................................................................................................................................46
Formulario No. 2: Declaración de Cambios por Exportaciones de bienes....................................46
Formulario No. 3 Declaración de cambio por endeudamiento externo.........................................47
Formulario No. 3ª Informe de desembolsos y pagos de endeudamiento externo.........................48
Formulario No. 5: Declaración de cambio por servicios y transferencias.....................................49
Formulario No. 6 Información de endeudamiento externo otorgado a residentes........................50
Formulario No. 7: Información de endeudamiento externo otorgado a no residentes.................51
Formulario No. 9. Registro de cuenta corriente de compensación................................................51

Métodos de Pago Operaciones Bancarias y Cambiarias para Exportaciones Colombianas

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5

Formulario No. 10: Relación de operaciones cuenta corriente de compensación........................52
BIBLIOGRAFÍA.................................................................................................................................54

Métodos de Pago Operaciones Bancarias y Cambiarias para Exportaciones Colombianas

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