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Facultad de Ciencias Econmicas y Administrativas Unidad de Post-Grado y Maestra

ASIGNATURA: Formulacin y Evaluacin de Proyectos de Inversin

TEMA: Proyecto de instalacin Embutidos Valerio S. A.

SUSTENTANTE: Elizabeth Trinidad 2000-1418

FACILITADOR: Genove Gneco

Santo Domingo Rep. Dom. Marzo 2010

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

INDICE
Introduccin.. 5
1. Objetivos generales 7 1.1 Objetivos del Proyecto 7 1.2 Antecedentes del proyecto 7 1.3 Aspectos legales y organizativos. 7 1.3.1 Organigrama 8 1.3.2 Razn social y comercial de la empresa 9 1.3.3 Capital autorizado y pagado. 9 1.3.4 Relacin de accionistas. 9 1.3.5 Consejo administrativo.. 10 1.4 Aspectos organizativos.. 11 1.4.1 Antecedentes de la empresa. 11 1.4.2 Domicilio comercial y legal de la empresa . 12 2. Estudio de mercado 12 2.1 Generalidades del estudio de mercado.. 12 2.2 Definicin del mercado.. 13 2.3 Estructura de anlisis del mercado. 13 2.4 Descripcin del producto.. 14 2.5 Anlisis de la demanda 15 2.5.1 Demanda actual de embutidos 17 2.5.2 Evolucin histrica de la demanda. 19 2.5.3 Demanda futura de embutidos 24 2.5.4 Oferta actual de embutidos.. 32 2.5.5 Evolucin histrico de la oferta. 32 2

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. 2.5.6 Oferta futura de embutidos 33 2.5.7 Demanda insatisfecha de embutidos.. 43 2.5.8 Anlisis de precio... 43 2.5.9 Anlisis de comercializacin 46 2.5.10 Distribucin. 46 3. Tamao del proyecto. 47 3.1 Tamao y capacidad instalada. 47 3.2 Localizacin del proyecto 48 3.3 Ingeniera del proyecto.. 50 3.3.1 Descripcin de los procesos de produccin.. 50 3.3.2 Listado de materiales insumos.. 57 3.3.3 Requerimientos de materiales por productos y servicios. 57 3.3.4 Relacin

de maquinarias de produccin y transportes actuales 58

3.3.5 Relacin del personal actual. 66 3.3.6 Relacin de las edificaciones y mejoras actuales. 67 4. Organizacin y administracin 68

4.1 Listado de accionistas segn nacionalidad y cantidad de acciones.. 68


5. Inversiones 72 5.1 Monto de la inversin total 72 5.2 Capital de trabajo del proyecto. 72 6. Financiamiento 73 6.1 Inversin total por fuente de financiamiento. 73 6.2 Condiciones de financiamiento 74 7. Presupuestos de ingresos y egresos 77 3

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. 7.1 Presupuesto ingresos por ventas del proyecto. 77 7.2 Presupuestos de costos y gastos produccin del proyecto al primer

ao 79
7.3 Presupuesto de costos y gastos produccin del proyecto 2011-

2020. 81
8. Estados financieros 83

8.1 Estado de resultado proyectado. 83


9. Evaluacin del proyecto 85

Conclusin 87 Bibliografa 88

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

Introduccin

Snchez Ramrez se encuentra en la Regin Norte. Fue creada al dividirse la provincia Duarte en 1952. Se le dio el nombre del Brigadier Juan Snchez Ramrez (nativo de Cotu), hroe de la batalla de Palo Hincado (1808) en la cual los dominicanos vencieron a las fuerzas de ocupacin francesas para preservar su cultura y su identidad conformada en ms de tres siglos de historia.

Limita al Norte con la provincia Duarte, al Este y Sur con la provincia Monte Plata y al Oeste con las provincias Monseor Nouel y La Vega.

La economa de Snchez Ramrez tiene su base en la agricultura, especialmente en la produccin de arroz, en la actualidad se siembran 240,000 tareas de arroz en la zona anualmente, de las que ms del 80% es retoado, de frutas como la pia y los [[ctricos con unas 38,000 tareas sembradas de naranjo y naranjales, 2.200 tareas sembradas de limn agrio, 8,500 tareas de chinolas,7,000 de maz, 9,000 de yuca, adems de algunos frutos menores como la yauta, el ame y la auyama. En la dcada de los 80 esta provincia dio un significativo salto al progreso que no debe pasar desapercibido, con motivo a la explotacin del oro y la plata de Pueblo Viejo, por lo cual se le concedi a su favor un 5% de los beneficios netos de la produccin de oro. Con estos recursos se realizaron obras de gran importancia para la provincia como la fundacin de un Centro Universitario y dos politcnicos. Luego del agotamiento del oro de los xidos, la provincia sufri un decaimiento, sin embargo llegando a los 90 se levanta de nuevo fruto del empuje de las remesas.

As como en Snchez Ramrez existen un sin nmero de factoras de arroz, tambin la provincia cuenta con varias empacadoras de frutas, donde se logra un comercio aunque un poco tmido de exportacin de pia, en el ao 2005 se exportaron 155.3 millones de unidades de pia. Otro fruto que se exporta al importante mercado europeo es el seso vegetal, nica provincia del pas que lo produce. A pesar de que la produccin de cacao ha disminuido en las ltimas dcadas, an se siente su produccin, sobre todo, entre los que se dedican a la comercializacin del producto. En la zona del municipio de Cevicos se produce especias, como en ninguna otra regin del pas, se cosecha clavos, canela, nuez moscada y pimientas pero no podemos dejar de mencionar el famoso y delicioso palmito de pejibaye el cual se produce all, hace un tiempo que estos productos estn llegando a los mercados.

El ro principal que cruza la provincia Snchez Ramrez es el Yuna, es el segundo ms caudaloso de la Repblica Dominicana, pasando a corta distancia al oeste de Cotu. El ro Yuna nace en la loma del Castillo en la Cordillera Central. En 1952, adems de 5

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. inaugurarse la provincia, fue inaugurada la represa del Yuna con el canal del mismo nombre, inicindose un gran desarrollo en la produccin arrocera de la provincia. Luego en la dcada de los 80 se inaugura la gran presa de Hatillo, lo que asegura el riego de ms de veinte mil hectreas sembradas de arroz en la regin. Pero con la presa de Hatillo Snchez Ramrez no slo se beneficia con el regado, sino con el embalse de la presa que sirve para la produccin de diversos tipos pescados como la tilapia, la trucha y otros, as mismo para la prctica de diferentes deportes nuticos. En el rea de la presa de Hatillo se proyecta la explotacin del ecoturismo lo que contribuira al desarrollo socio-econmico de la provincia.

La provincia Snchez Ramrez carece de un acusado relieve, por encontrarse gran parte de su extensin territorial en el extremo oriental del Valle del Cibao, que por estar aqu dominado por el caudaloso ro Yuna se conoce como el Valle del Yuna, slo interrumpido por las estribaciones de la Sierra de Yamas, con lomas tales como la Naviza de 680 metros, Guardarraya con 592 metros y la Trinchera con 496 metros.

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

1. Aspectos generales

1.1

Objetivos del Proyecto

Contribuir al desarrollo socio-econmico de la zona norte del pas y en especial provincia Snchez Ramrez. Elaborar productos con un alto contenido nutricional. Cumplir con las responsabilidades sociales. Satisfacer las necesidades de los consumidores.

1.2

Antecedentes del proyecto

La familia Valerio es de origen de Snchez Ramrez, es por esto que algunos de sus miembros, especficamente la licenciada Daya Valerio y el ingeniero Domingo Valerio, forjaron la concesin de invertir en un tipo de negocio que fuese factible para el pas y en especial para la regin.

Ambos creadores tienen vasta experiencia en el rea debido a sus experiencias laborales y a su formacin acadmico. La seora Valerio posee una maestra en Manejo 7

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. de la Calidad de los Alimentos de la Universidad de Catalua, Espaa. El seor Valerio, posee una maestra en Planificacin y Desarrollo de proyectos de la Universidad Loyola en Colombia.

En su fase inicial esta empresa se encuentra establecida la provincia Snchez Ramrez con una capacidad de produccin de 3000.00 unidades por da, que con una ampliacin y extensin de la capacidad de produccin aumentara aproximadamente a 5,800.00 unidades. Para lograr este objetivo sera necesario contratar mano de obra ms calificada y nuevas maquinarias con tecnologa de produccin mas avanzada.

1.3

Aspectos legales y organizativos

Embutidos Valerio S. A.., ser constituida formalmente de acuerdo a la legislacin sobre la materia que rige en el pas, mediante el registro del nombre del nombre comercial ante la Oficina Nacional de la Propiedad Industrial (ONAPI), el registro mercantil de la compaa ante la Cmara de Comercio y Produccin, para as cumplir con todas las disposiciones legales requeridas por las disposiciones legales. La razn social de la empresa ser: Fbrica de Embutidos Valerio S. A. La compaa empresa Embutidos Valerio S. A., estar compuesta por 7 socios que tendrn en 400,000 acciones.

1.3.1

Organigrama

Asamblea General de Socios

Junta Directiva

Revisor Fiscal

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

Gerencia General

Secretaria

Departamento de Produccin

Departamento de Ventas

Departamento Financiero

Operarios Vendedor Contadores

Impulsador

1.3.2

Razn social y comercial de la empresa

La razn social del proyecto es Embutidos Valerio S. A. que tiene que principal actividad la produccin y distribucin de diversos tipos de embutidos, la razn comercial es Embutidos Valerio. 9

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. La fecha establecida para abrir la fbrica de embutidos Valerio S. A. en Abril del 2011.

1.3.3

Capital Autorizado y pagado.

Embutidos Valerio S. A. se constituye legalmente con un capital social autorizado de RD$ en acciones comunes de RD$1,000

1.3.4 Relacin de Accionistas


A continuacin se presentara el listado de los accionistas de la empresa junto a su nacionalidad y la cantidad de acciones que poseen cada uno.

1.3.5 Consejo de Administracin.

1.4

Aspectos Organizativos

1.4.1

Antecedentes de la empresa

El gobierno nacional a travs del departamento nacional de planeacin intensifica las secciones orientadas a la promocin de proyectos agroindustriales como instrumento para orientar el valor agregado nacional, disminuir el desempleo y los flujos migratorios hacia los centros urbanos, aumentar la produccin y mejorar la calidad de los alimentos de las materias primas. La disponibilidad de materia prima para los embutidos en la provincia de Snchez Ramrez es permanente, puesto que su sacrificio se realiza durante todos los das, todos los meses y todo el ao a excepcin de festivos y dominicales. En la provincia Snchez Ramrez la produccin de ganado bovino y porcino se da en todos los corregimientos , siendo el rengln ms importante en el ganado de leche, seguido de especies porcinas y en un menor nivel de importancia del ganado de 10

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. levante, la pequea propiedad se explota con cultivos mixtos y tradicionales y se dedica parte de la tierra a la cra de porcinos, cuyes, aves o ganado con un carcter complementario, mientras las medianas y grandes propiedades dedican la tierra exclusivamente a la ganadera. La produccin de cerdos en la provincia, se caracteriza por ser una explotacin extensiva, con un bajo nivel tecnolgico, ausencia de planes sanitarios, sistema de alimentacin rustico con base en subproductos y desechos de la finca. El ganado vacuno considerado como recurso indispensable contribuye a la obtencin de ingresos a la economa familiar, complementa la produccin campesina y contrarresta los riesgos de la actividad agrcola. La cra vacuna y porcina tecnificada en el municipio es llevada por contadas entidades como la Secretaria de Agricultura, y un reducido nmero de particulares. Los productos de origen vegetal pueden ser en estado fresco y seco; respecto a la primera se limita a la produccin de morcilla y pat de hgado. En estado seco si se usan en mayor cantidad y son imprescindibles nos referimos a ciertas condiciones y colorantes vegetales, su funcin es la de imprimirle riqueza en vitaminas y minerales, as como en principios aromticos. Dentro de la composicin total de la materia prima su volumen es bajo. Los productos de origen animal, las carnes en la industria salsamentara de mayor aceptacin son las de origen porcino, luego la de bovino. La grasa de porcinos es indispensable en la elaboracin de embutidos, con ellos se logra una mejor emulsin, mejora las caractersticas organolpticas y les da una mejor presentacin. Las innovaciones y creaciones de nuevos productos en salsamentara, hace que tambin se utilicen otras materias primas de origen animal, como son: vsceras, corteza de porcino o pellejo, sangre, como las ms importantes. En la composicin porcentual de cada una, de las materias primas para la elaboracin de kilo de pasta, para los diferentes productos salsamentaras es notoria la dependencia de carne de res y de cerdo que es aproximadamente del 92%; la mayor o menor utilizacin de carne de res o de cerdo depende de la frmula aplicada para la elaboracin de los deferentes productos.

1.4.2

Domicilio Comercial y legal de la Empresa

La Fbrica de Embutidos Valerio S. A., tendr domicilio comercial y legal en el municipio de Cotu, provincia Snchez Ramrez, en la calle Desiderio Valverde no. 20.

Estudio del Mercado


11

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

2.1 Generalidades del Estudio de Mercado


Para tener una mejor informacin sobre el comportamiento del mercado de embutidos en el pas y en especial en la zona de influencia del proyecto, de procedi a realizar dicho estudio de tal manera que se pudiera disminuir el riesgo de la inversin mediante la aplicacin de las herramientas del marketing. El estudio de mercado es pues, un apoyo indispensable para los directivos del proyecto, y una gua que sirve solamente de orientacin para facilitar la conducta en los negocios y que a la vez ayuda a reducir al mnimo el margen de error posible.

El mercado est compuesto de vendedores y compradores que vienen a representar la oferta y la demanda. Se realizan relaciones comerciales de transacciones de mercancas. Los precios de las mercancas tienden a unificarse y dichos precios se establecen por la oferta y la demanda.

2.2 Definicin del Mercado


Al grupo de personas al cual va dirigido Embutidos Valerio S. A., es la clase media y baja, quienes son los consumidores de dicho producto. La investigacin realizada determin que la mayor parte de los consumidores fueron especialmente amas de casa. Es un mercado que va dirigido a mujeres que tienen la necesidad y el deseo, de lograr cocinar comidas d calidad y en tiempo reducido, y al mismo tiempo dar un nuevo sabor a la comida.

2.3 Estructura de anlisis del Mercado


Este producto va dirigido a personas de 12 a 60 aos, a personas que trabajan fuera de la casa y tratan, por poco tiempo disponible, resolver sus problemas en la cocina. En el transcurso de los aos se ha logrado que el uso de los salamis forme parte en la mayora de las cocinas dominicanas, para la elaboracin de diversos platos. Sin embargo todava existe una muy pequea brecha en el mercado de clientes potenciales que prefieren no utilizar este producto, por diferentes razones como por 12

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. ejemplo: tienen mucha grasa, sal y que son dainos para la salud, prefieren utilizar otros tipos de productos u otras marcas que le ofrezcan mejor calidad. El ritmo de vida actual, en el que lo que sobra no es precisamente tiempo, y donde las amas de casa se han convertido por arte de la necesidad en verdaderas iluminadas de la economa domstica, es el campo ms apropiado para el desarrollo de los alimentos instantneos. La presencia de stos en el men familiar se ha convertido en una alternativa prctica y econmica para el ama de casa en general, significando un alivio en el esfuerzo que demanda su elaboracin, y su precio est al alcance a todos los bolsillos, ya que Embutidos Valerio S. A., establece ofertas temporales en el mercado para beneficio del consumidor. No sera justo dejar de mencionar otros atributos tanto o ms importantes que los sealados anteriormente, como es el buen sabor, su contenido nutritivo, lo fcil de conseguir y preparar, ya que se puede comer crudo, frito o guisado, en locrios, mang , pinchos, pastas, guisos, frituras, y muchas recetas variadas.

2.4 Descripcin del producto


Embutidos. Productos elaborados con crnicos, mezclados y procesados tecnolgicamente con ciertos aditamentos permitidos; generalmente enfundados en envolturas naturales o artificiales. Productos elaborados mediante el picado o troceado de carnes y grasas, con despojos o sin ellos, a los cuales se le incorporan especias, aditivos y condimentos autorizados, sometindolos finalmente a procesos de maduracin o ahumado. Los productos embutidos que se obtiene a partir del tratamiento de carnes de res y de cerdo son: Hot dog, Jamn, salami, y Mortadela.

Entre las lneas que ofrece la compaa estn:

1. Salami. (95% libre de grasa) Con sus variedades Salami Sper Especial Salami de Pavo Salami de Pollo

2. MortadelaEspecial. 13

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. Compuesta por 500 Gr. De Carne Magra de Cerdo

250 Gr. De Tocino de Cerdo 250 Gr. De Agua/Hielo

3. Hot Dog Pollo

4. Jamn Ahumado Jamoneta

Embutidos Crudos:
Son productos elaborados mediante el troceado o picado de carnes y grasas, con o sin despojos, a los que se incorporan especias, aditivos y condimentos autorizados, sometidos a un proceso de maduracin (secado) y opcionalmente ahumados.

Embutidos escalados:
Son aquellos embutidos los cuales poseen pasta incorporada cruda, que para su fabricacin sufren un tratamiento trmico o coccin y el ahumado es opcional, luego de ser embutidos. Para su fabricacin la temperatura externa del agua o de los hongos para el cocido no deben de pasar de 75 - 80 C. Los productos elaborados con fculas se sacan con una temperatura interior de 72 - 75C y sin fcula 70 - 72C.

Embutidos cocidos:
Son aquellos embutidos que en su contenido la totalidad de la pasta o parte de ella se cuece antes de mezclarla a la masa. La temperatura externa del agua o vapor debe estar entre 80 y 90C, sacando el producto a una temperatura interior de 80 - 83C.

2. 5 Anlisis De La Demanda
La industria de la carne, a diferencia de la mayora de las grandes industrias modernas, asienta sus races en los tiempos prehistricos. Aparecen ya en la ms antigua literatura referencias tan casuales que parece probable que ciertas prcticas de conservacin de 14

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. la carne eran ya de conocimiento comn. Los aborgenes de Amrica disecaban la carne; las tcnicas de ahumando y salazn eran conocidas antes del tiempo de Homero, la elaboracin y especiado de algunos tipos de embutidos era comn en Europa y en la zona mediterrnea mucho antes del tiempo de los csares. La creciente importancia y profundidad de la investigacin del procesado de la carne y de otros alimentos hace necesario que los dirigen las industrias de la carne e industrias relacionadas conozcan los mtodos, terminologas, y resultado de dicha investigacin. Es igualmente importante que los estudiantes universitarios que se inclinan por la creacin de industrias crnicas reciban una formacin amplia y detallada en ciencias bsicas. Un embutido es un alimento que se prepara con carne de cerdo picada y condimentada, dndole normalmente una forma simtrica. La palabra embutido deriva de la latina salsus que significa salada o literalmente, carne conservada por salazn. La elaboracin de embutidos comenz con el simple proceso de salado y secado de la carne. Esto se haca para conservar la carne fresca que no poda consumirse inmediatamente. Nuestros antepasados pronto descubrieron que estos productos mejoraban con la adicin de especias y otros condimentos, as tambin los productos era ms manejable dentro de envases construidos con el tracto intestinal de animales. La elaboracin de embutidos, antes tomado como un arte, se basa ahora en una ciencia altamente sofisticada. Cada da surgen nuevos conocimientos desde la industria o los laboratorios gubernamentales o las universidades. Adems, las innovaciones que tienen lugar en la ingeniera mecnica en todos los puntos del proceso de produccin desde la manufactura hasta el envasado hacen de la elaboracin de embutidos una de las reas de la industria crnica ms dinmicas. La produccin industrial de estos productos no fue rentable hasta que la ciencia, en especial la microbiologa, la bioqumica y las investigaciones sobre las protenas aclararon muchos de los procesos que tienen lugar en las distintas fases de la elaboracin de los embutidos. Estos conocimientos cientficos se aplican desde hace tiempo a nivel industrial, pero a nivel de elaboracin casera el alto ndice de producciones fallidas parece indicar que an no se aplican rutinariamente. La demanda ha influido grandemente en el desarrollo de la industria del embutido en los Estados Unidos. Las mejoras en los mtodos de refrigeracin, envasado y distribucin han hecho posible que incluso pequeos fabricantes locales con una identidad especfica alcancen varios puntos de comercializacin. Peridicamente, la industria del embutido sufre el ataque de expertos que auguran horribles consecuencias derivadas del consumo de embutidos. La industria del embutido, sin embargo, contina sobreviviendo como tal desde hace siglos. Actualmente la expansin de los productos alimenticios procesados y comercializados por las compaas alimentarias es continua. Conforme aumente el conocimiento de las caractersticas qumicas y propiedades funcionales de los constituyentes de los alimentos (carbohidratos, protenas y grasas), las diferencias entre las varias ramas de la industria alimentaria (de carne, pollo, pescado, etc.) sern cada vez menos acusadas. 15

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. Pese a que el filete de vaca o chuleta de cerdo permanecern todava bastante tiempo, en el comercio aparecern cada vez ms a menudo productos crnicos formulados y otros alimentos de composicin, calidad sensorial (aspecto, textura, aroma y sabor), valor nutritivo, seguridad qumica y microbiolgica y caractersticas de uso controlado. La carne es un producto costoso y difcil de conservar en condiciones satisfactorias para el consumo humano, por esta razn su produccin, transformacin y distribucin presentan problemas complejos que deben ser resueltos con el mayor cuidado en todas las etapas del proceso. El sacrificio de los animales es uno de los eslabones ms importantes de la cadena de operaciones que lo componen, de lo cual se deduce que el matadero es una de las etapas ms importantes que merece toda atencin para un desarrollo ptimo de la ganadera. Se puede afirmar entonces que el catico y deficiente estado de los mataderos colombianos, contribuye en gran medida a la actual situacin en que se encuentra la industria de carnes, su anacrnico mercadeo y la deficiente calidad higinica de las carnes. La carne como alimento masivo debe ser controlada e inspeccionada correctamente, con el fin de proteger la salud del consumidor, prevenir la difusin de enfermedades zoonticas y mejorar el control de calidad de los productos crnicos. Sin embargo, a pesar de todas estas circunstancias negativas, en el pas se ha venido observando en los ltimos quince aos una firme aunque lenta evolucin en los conceptos y requerimientos tcnicos y sanitarios hacia la modernizacin de los mataderos. Es as como en la Costa Atlntica surgieron los primeros frigorficos que trabajaron la funcin de produccin y rendimiento, en donde la higiene y sanidad son parte integral en el proceso de transformacin del producto. En cambio las carnes para el consumo interno tienen un tratamiento diferente, debido a que los animales se faenan en establecimientos que no renen las condiciones para operar con niveles aceptables de eficiencia higinica y tecnologa y con una inadecuada o muchas veces inexistente inspeccin sanitaria que en ningn momento se pueden comparar con la que se realiza en los frigorficos y plantas de procesos que destinan sus productos para exportacin.

2.5.1 Demanda actual de embutidos

Para el ao 2009, en la Republica Dominicana la demanda actual de embutidos subi a millones en libras las cuales estn distribuidas de la siguiente manera: Hotdog , de Jamn corresponden , de salami y de mortadela, como se puede observar en el siguiente cuadro:

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Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

La representacin grfica de la demanda actual de embutidos por productos, donde se puede apreciar que el mayor porcentaje de la poblacin consume Hot Dog y la minora consume Mortadela:

DEMANDA ACTUAL DE EMBUTIDOS 2009

2.5.2 Evolucin Histrica de la Demanda


Para el ao 2009, la demanda actual se representa con la cantidad vendida de embutidos en los periodos 1996-2009, podemos interpretar que en comparacin al ao 1996 aumento significativamente de un total de a para el 2009, lo que significa un aumento de 31,523 de miles de libras.

Basado en un estudio realizado de la demanda de embutidos con respecto al mercado nacional, en el siguiente cuadro se puede observar la produccin nacional durante los periodos 1996-2009, ms detallada y especifica.

El siguiente cuadro muestra el comportamiento de las importaciones de los embutidos durante el periodo 1996-2009.

La importacin de embutidos se increment de miles de libras en el ao 1996 hasta miles de libras en el 2010.

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Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

IMPORTACIONES DE EMBUTIDOS MILES DE LIBRAS 1996-2009

Basado en los cuadros presentados anteriormente, se considera que la tasa acumulativa de crecimiento que se obtuvo fue de un 17.83 %.

El siguiente cuadro muestra el consumo aparente (Evolucin Histrica) de embutidos durante el periodo 1996-2009.

En el cuadro anterior durante el periodo de 1996-2009, el consumo aparente de embutidos aumento pasando miles de libras para el 2009 a miles de libras para el 2010.

A continuacin se mostrar la composicin porcentual del consumo aparente de embutidos en general durante los periodos 1996-2010.

El siguiente es el cuadro de consumo aparente de embutidos expresados en miles de libras:

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Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. El siguiente es el cuadro de consumo aparente de embutidos expresados en porcentajes para los cuadros de los productos a comercializar

Consumo aparente de Embutidos expresados en % para el 2009

Fuente: Oficina Nacional de Estadstica Grafico no. 1 Ao 2009

Al comparar ambos grficos se puede evaluar el comportamiento del consumidor de los 4 productos a comercializar a travs de los aos.

1. Hot Dog (salchichas de Hot dog): Este producto para el ao 1997 obtuvo un porcentaje de un 33.42 % en cambio para el presente ao el consumo aumento con un porcentaje de 36.47 %.

2. Jamn En relacin a este producto, el porcentaje de consumo para el ao 1997 fue de 26.05%, a diferencia del 2010 que el consumo disminuyo y por ende obtuvo un porcentaje de 25.77%.

3. Salami El siguiente producto durante el ao 1997 obtuvo un porcentaje de 28.86%, a diferencia del 2010 que fue de 24.88% lo que refleja que durante esto periodo hubo una disminucin de consumo del producto en cuestin. 4. Mortadela En este producto a evaluar podemos ver que para el ao 1997 obtuvo un porcentaje de 19.38% pero podemos observar que hubo una disminucin de su uso para el ao 2010, ya que el porcentaje fue de un 12.88%. 19

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

2.5.3 Demanda Futura de Embutidos

Metodologa
Para proyectar la demanda futura de los embutidos se tom como referencia evolucin histrica de la demanda correspondiente al periodo 1997- 20. la

En esta parte se utiliz el Software Curve Expert que nos permite apreciar tres modelos y pronsticos de la demanda de embutidos para el ao 2010. A continuacin se presentaran los resultados de mejores pronsticos adquiridos utilizando el Curve Expert.

Demanda futura de Hot dogs

1. Polynomial fit.
S = 333.29221318 r = 0.99830220
0.00 1850 0.00 1650 0.00 1450 0.00 1250 0.00 1050 .00 8500 .00 6500 .00 4500 .00 2500 0 500.0 1 .0 2.0 3 .0 4 .0 5.0 6.0 7 .0 8 .0 9.0 1 0.0 11.0 12 .0 1 3.0 1 4.0 15 .0

Demanda de Hot Dog-Miles de libras

Aos

2. Quadratic Fit

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Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

S = 413.05401268 r = 0.99686856
0.00 1850 0.00 1650 0.00 1450 0.00 1250 0.00 1050 .00 8500 .00 6500 .00 4500 .00 2500 0 500.0 1.0 2.0 3.0 4.0 5.0 6.0 7.0 8.0 9.0 10.0 11.0 12.0 13.0 14.0 15.0

Demanda de Hot Dog-Miles de Libra

A os

3. Sinusoidal Fit.
S = 453.03853489 r = 0.996 54632
0.00 1850 0.00 1650 0.00 1450 0.00 1250 0.00 1050 .00 8500 .00 6500 .00 4500 .00 2500 0 500.0 1 .0 2.0 3.0 4 .0 5 .0 6.0 7.0 8 .0 9.0 1 0.0 1 1.0 1 2.0 13 .0 1 4.0 1 5.0

Demanda de Hot Dog-Miles de Libra

A os

Demanda futura de Jamn

1. Polynomial Fit
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Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

S = 120.8872 7299 r = 0 .995 43513


.00 5000 .00 4500 .00 4000

Demanda de Jamon-Miles de libras

.00 3500 .00 3000 .00 2500 .00 2000 .00 1500 .00 1000 0 500.0 1.0 2 .0 3 .0 4 .0 5 .0 6 .0 7 .0 8.0 9 .0 1 0 .0 1 1 .0 1 2 .0 1 3 .0 1 4 .0 1 5.0

A os

2. Power fit
S = 215.1856 5557 r = 0 .980 56968
.00 5000 .00 4500 .00 4000 .00 3500 .00 3000 .00 2500 .00 2000 .00 1500 .00 1000 0 500.0 1 .0 2 .0 3 .0 4 .0 5 .0 6 .0 7 .0 8 .0 9 .0 1 0 .0 1 1 .0 1 2 .0 1 3 .0 1 4 .0 1 5 .0

Demanda de Jamon-Miles de libras

A os

3. Hoerl Model

22

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

S = 221.62524531 r = 0.98111208
0.00 500 0.00 450

Demanda de Jamo-Miles de libras

0.00 400 0.00 350 0.00 300 0.00 250 0.00 200 0.00 150 0.00 100 .00 500 1.0 2.0 3.0 4.0 5.0 6.0 7.0 8.0 9.0 10.0 11.0 12.0 13.0 14.0 15.0

Aos

Demanda futura de Salami


1. Polynomial fit.
S = 217.6444 8423 r = 0.99736570
0.00 1100 .00 9000

Demanda de Salami-Miles de libras

.00 7000 .00 5000 .00 3000 .00 1000 1 .0 2 .0 3 .0 4 .0 5 .0 6 .0 7 .0 8 .0 9 .0 1 0.0 11 .0 1 2 .0 13 .0 1 4 .0 1 5 .0

A os

23

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

2.

Hoerl model
S = 275.9336 7154 r = 0 .994 81816
0.00 1100 .00 9000

Demanda de salami-Miles de libras

.00 7000 .00 5000 .00 3000 .00 1000 1 .0 2 .0 3 .0 4 .0 5 .0 6 .0 7 .0 8 .0 9 .0 1 0 .01 1 .0 1 2 .0 1 3 .0 1 4 .0 1 5 .0

A os

3. Linear fit
S = 303.0907 0561 r = 0.993 17400
0.00 1100 .00 9000

Demanda de salami-Miles de libras

.00 7000 .00 5000 .00 3000 .00 1000 1 .0 2.0 3 .0 4.0 5 .0 6.0 7 .0 8.0 9 .0 1 0 .0 1 1 .0 1 2 .0 1 3 .0 1 4 .0 1 5 .0

A os

Demanda futura de Mortadela


24

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

1. Polynomial fit.
S = 90.00874740 r = 0.99736045

.00 4500

Demanda de mortadela-Miles de libras

.00 3500

.00 2500

.00 1500

0 500.0 1.0 2.0 3.0 4.0 5.0 6.0 7.0 8.0 9.0 10.0 11.0 12.0 13.0 14.0 15.0

Aos

2. Hoerl Model
S = 114.0275 6861 r = 0 .994 81576

.00 4500

Demanda de mortadela-Miles de libras

.00 3500

.00 2500

.00 1500

0 500.0 1 .0 2 .0 3 .0 4 .0 5 .0 6 .0 7 .0 8 .0 9 .0 1 0 .0 1 1 .0 1 2 .0 1 3 .0 1 4 .0 1 5 .0

A os

3. Lnear fit

25

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

S = 125.2051 5911 r = 0 .993 17575

.00 4500

Demanda de mortadela-Miles de libra

.00 3500

.00 2500

.00 1500

0 500.0 1 .0 2 .0 3 .0 4 .0 5 .0 6 .0 7 .0 8 .0 9 .0 1 0 .0 1 1 .0 1 2 .0 1 3 .0 1 4 .0 1 5 .0

A o s

Al utilizar el programa de Curve Expert se obtuvo como resultado el siguiente cuadro de pronsticos alterno de la demanda de embutidos para el ao 2010:

El pronstico para el ao 2011 se ha estimado un total de en miles de libras de embutidos, donde miles de libras son de Hot dog, miles de libras son de jamn, miles de libras son de salami y miles de libras son de mortadela.

Demanda futura de embutidos

Tomando el pronstico que fue obtenido por el programa de Curve Expert para cada tipo de embutido, el cual fue el Polynomial Fit, se obtuvo la demanda futra de embutidos.

2.5.4 Oferta Actual de Embutidos


En la Republica Dominicana, la oferta actual del consumo de embutidos ha aumentado a un monto de miles de libras de las cuales miles de libras corresponden a Hot dog,

26

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. miles de libras son de Jamn, miles de libras son de Salami y por ultimo miles de libras corresponden a Mortadela.

2.5.5 Evolucin Histrica De La Oferta


En el periodo de los aos 1997-2010, la oferta de embutidos aumento con una tasa acumulativa de un 19%.

A continuacin se puede observar el cuadro de la evolucin histrica de la oferta de embutidos correspondientes al periodo 1997-2010.

2.5.6 Oferta Futura De Embutidos


Metodologa:
El modelo utilizado para proyectar la oferta futura de los embutidos fue la evolucin histrica de la oferta de embutidos durante el periodo 1997-2010 con los cuatros productos a evaluar.

El software Curve Expert nos permite apreciar los tres modelos y pronsticos de la oferta de embutidos para el ao 2010. Adems de obtener los pronsticos alternos de la oferta de embutidos a evaluar. A continuacin se presentaran los resultados de los pronsticos ms acertados que se adquirieron utilizando el programa de Curve Expert.

27

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

Oferta futura de Hot dogs


1. Polynomial fit.
S = 175.68476445 r = 0.99877955

0.00 1100

Oferta de Hot Dog-Miles de Libras

.00 9000 .00 7000 .00 5000 .00 3000 .00 1000 1.0 2.0 3.0 4.0 5.0 6.0 7.0 8.0 9.0 10.0 11.0 12.0 13.0 14.0 15.0

Aos

2. Saturation Growth-Rate Model


S = 247.48264531 r = 0 .99676765

0.00 1100 .00 9000 .00 7000 .00 5000 .00 3000 .00 1000 1 .0 2 .0 3 .0 4 .0 5 .0 6 .0 7 .0 8 .0 9 .0 1 0 .0 1 1 .0 1 2 .0 1 3 .0 1 4 .0 1 5 .0

Oferta de Hot Dog-Miles de Libras

A os

28

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

3. Hoerl Model
S = 253.9181 3264 r = 0 .996 88109

0.00 1100 .00 9000

Oferta de Hot Dog-Miles de Libra

.00 7000 .00 5000 .00 3000 .00 1000 1 .0 2 .0 3 .0 4 .0 5 .0 6 .0 7 .0 8 .0 9 .0 1 0 .01 1 .0 1 2 .0 1 3 .0 1 4 .0 1 5 .0

A os

Oferta futura de Jamn


1. Polynomial fit.
S = 77.14284 512 r = 0 .995 43042
.00 3000 .00 2500 .00 2000 .00 1500 .00 1000 0 500.0 1 .0 2 .0 3 .0 4 .0 5 .0 6 .0 7 .0 8 .0 9 .0 1 0 .01 1 .01 2 . 01 3 .01 4 .01 5 .0

Oferta de Jamon-Miles de Libra

A os

29

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

2. Power fit
S = 137.2543 1017 r = 0 .980 56779
.00 3000 .00 2500

Oferta de Jamon-Miles de Libra

.00 2000 .00 1500 .00 1000 0 500.0 0 .1 1 .1 2 .1 3 .1 4 .1 5 .1 6 .1 7 .1 8 .1 9 .1 1 0 .11 1 .11 2 .1 1 3 .11 4 .1 1 5 .1

A os

3. Hoerl Model
S = 141.36148156 r = 0.98111031
.00 3000 .00 2500

Oferta de Jamon-Miles de Libra

.00 2000 .00 1500 .00 1000 0 500.0 1 .0 2.0 3 .0 4 .0 5 .0 6 .0 7 .0 8 .0 9.0 10 .0 11 .0 1 2 .0 1 3 .0 1 4.0 1 5 .0

A os

30

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

Oferta futura de Salami


1. Polynomial fit.
S = 138.75978747 r = 0 .99736897

.00 6500 .00 5500

Oferta de Salami-Miles de Libra

.00 4500 .00 3500 .00 2500 .00 1500 0 500.0 1 .0 2 .0 3 .0 4 .0 5.0 6 .0 7.0 8 .0 9 .0 1 0 .0 1 1 .0 1 2 .0 1 3 .0 1 4.0 15 .0

A os

2. Hoerl Model.
S = 175.86581096 r = 0.99482794

.00 6500 .00 5500 .00 4500 .00 3500 .00 2500 .00 1500 0 500.0 1.0 2.0 3.0 4.0 5.0 6.0 7.0 8.0 9.0 10.0 11.0 12.0 13.0 14.0 15.0

Oferta de Salami-Miles de Libra

Aos

31

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

3. Linear Fit.
S = 193.17959436 r = 0.99318651

.00 6500 .00 5500

Oferta de Salami-Miles de Libra

.00 4500 .00 3500 .00 2500 .00 1500 0 500.0 1.0 2.0 3.0 4.0 5.0 6.0 7.0 8.0 9 .0 10.0 11.0 1 2.0 13.0 14.0 15.0

A os

Oferta futura de Mortadela


1. Polynomial fit.
S = 57.59396 551 r = 0 .997 36774
.00 3000 .00 2500 .00 2000 .00 1500 .00 1000 0 500.0 1 .0 2 .0 3 .0 4 .0 5 . 0 6 .0 7 .0 8 .0 9 .0 1 0 .01 1 .01 2 .0 1 3 .01 4 . 01 5 .0

Oferta de Mortadela-Miles de Libra

A os

32

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

2. Hoerl Model
S = 72.89044837 r = 0.99484039
.00 3000 .00 2500

Oferta de Mortadela-Miles de Libra

.00 2000 .00 1500 .00 1000 0 500.0 1 .0 2.0 3 .0 4.0 5 .0 6.0 7.0 8 .0 9 .0 10 .0 11 .0 1 2.0 13 .0 14 .0 1 5 .0

A os

3. Linear Fit.
S = 80.08563640 r = 0.99319966
.00 3000 .00 2500

Oferta de Mortadela-Miles de Libra

.00 2000 .00 1500 .00 1000 0 500.0 1.0 2.0 3.0 4.0 5.0 6.0 7.0 8.0 9.0 10.0 11.0 12.0 13.0 14.0 15.0

A os

Como resultado de la aplicacin de la metodologa descrita se obtuvo el siguiente cuadro de pronsticos alternos de la Oferta de embutidos para el 2010:

En el mejor pronstico a evaluar la oferta de embutidos para el ao 2011 se estim un total de miles de libras de embutidos de las cuales miles de libras 33

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. corresponden al Hot dog, miles de libras corresponden al jamn, corresponden al salami y miles de libras corresponden a la mortadela. miles de libras

Oferta futura de embutidos

La oferta futura obtenida para cada tipo de producto se obtuvo utilizando el Software de Curve Expert, del cual se tom el mejor pronstico Polynomial Fit.

2.5.7

Demanda insatisfecha de embutidos

En el siguiente cuadro, se puede apreciar la demanda insatisfecha de embutidos para los periodos 2010 2019, la cual se ha obtenido estableciendo una resta entre la oferta futura y demanda futura.

34

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

Programa de produccin y ventas del proyecto


Podemos apreciar en el cuadro que se presentara a continuacin lo que es la estimacin del programa de produccin y ventas para los primeros 10 aos, la cual se ha estimado en base a una demanda insatisfecha que equivale a un 30%.

2.5.8

Anlisis del Precio

Precio de ventas a los distribuidores


Segn un anlisis del estudio del mercado con respecto a algunos competidores estos son los diferentes precios promedios que pudimos apreciar en el mismo.

Precios de Ventas a los Consumidores


Debido a una buena eficientizacin en los procesos de produccin logramos establecer precios que sean asequibles al consumidor.

A continuacin se presentan los precios actuales de la competencia.

35

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

2.5.9 Anlisis de Comercializacin


Poltica de Comercializacin - Facilidades Y Descuentos
En este proyecto de modo de promover el producto hemos diseado un mtodo de incentivar a los consumidores ofrecindoles la oportunidad de financiacin para la adquisicin de las plantas elctricas y freezer a los detallistas para que logren una venta semanal por encima de las 675 libras. Las ventas sern realizas al contado, pero los clientes especiales recibirn descuentos especiales de hasta un 10% de las ventas totales, esto ayudara a un mayor aumento en su volumen de ventas.

2.5.10 Distribucin
-Canales de Distribucin
En este proceso se utilizaran dos canales de distribucin los cuales sern: 1. Fabricante-Mayorista-Detallista-Consumidor final: Este es el canal de ventas ms utilizado en la actualidad por un gran nmero de empresas y es el que mayor resultado ha tenido, en este la empresa vende los productos a terceros, luego estos se encargan de hacerlos llegar a los detallistas de manera que puedan llegar hasta el consumidor final. 2. Fabricante-Detallista-Consumidor Final: La empresa fabricante utiliza sus empleados para hacer llegar los productos a los detallistas con el precio de lista ya establecido y estos a su vez lo venden al consumidor final. Condiciones de Transporte y Almacenaje: En la planta los embutidos deben estar almacenados a una temperatura no mayor de 5C, dentro de una cmara frigorfica y con 50% de humedad relativa, por un periodo que no exceda los 1 mes, dado que son productos crnicos, ya que con esta temperatura las bacterias que contienen estos embutidos se pueden conservar sin que se acelere su reproduccin.

36

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. En cuanto al transporte a los establecimientos comerciales se realizara en camiones termo refrigerados para as garantizar que estos productos lleguen frescos y no pierdan su sabor original.

Acciones de Promocin y Propaganda: La promocin para los embutidos se realizara a travs de televisin, radio, Internet, vallas (estarn ubicadas en equinas estratgicas, autobuses y en el Metro de Santo Domingo) y diarios locales. Adems se har degustaciones en los distintos establecimientos comerciales. La propaganda consistir en T-Shirt, gorras, productos en miniatura entre otros.

Tamao del Proyecto


3.1 Tamao y capacidad instalada

Se asumi que en el primer ao del proyecto (2011) el resultado de las ventas ser el 30% de la demanda insatisfecha durante el periodo 2011-2020 La capacidad de produccin se ha estimado en millares de libras de embutidos al ao.

Capacidad Terica o Diseo


Las horas laborables de la planta de produccin de embutidos ser de 190.64 horas mensuales, en las cuales se producir 2,334.75 millares de libras de embutidos al mes, por lo tanto la produccin por hora es de 12.24 millares de libras de embutidos, estos clculos son en base a un 80% de la produccin total de embutidos.

Capacidad prctica: restar horas normales a la terica.


Para obtener la capacidad prctica se procedi a restarle la capacidad normal (15.30 millares por hora) a la capacidad terica (12.24 millares por hora). De donde se tiene que la capacidad practica corresponde a 3.61 millares por hora.

3.2 Localizacin del Proyecto

37

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. MACROLOCALIZACION: La planta estar ubicada en la calle Desiderio Valverde No. 20, Cotu, Snchez Ramrez. Donde cuenta con cercana de la materia prima, cmodo acceso de transporte, terreno adecuado para implementacin de matadero.

MICROLOCALIZACION: Entre los componentes que inciden para la micro localizacin estn: mano de obra barata, cercana al ganado y a fuentes de agua, contribuyendo a la higiene de la planta.

Edificaciones y terreno: rea de construccin, costo, ubicacin, rea del terreno, los
planos y el costo del presupuesto.

Edificaciones:
reas Requeridas Actuales y Futuras: El rea requerida actual es de metros. El costo estimado de los terrenos se estima en RD$a razn de RD$por metro cuadrado de construccin.

Plano de la Disposicin General de la Planta:


El rea con que se dispone, es aproximadamente metros: 50 metros de frente y 84 metros de fondo, las cuales sern dispuestos como se muestra a continuacin:

38

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

ALMACEN PRODUCTO TERMINADO EMULSIFICACION O MOLIDOS COLOIDALES MEZCLADO

EMULSIFICACION O TRITURACION

AREA DE COMERCIALIZACION
Z

EMBUTIDO Y AMARRE TRATAMIENTOS TERMICOS ENVASADO AL VACIO

CORTADO Y MOLIDO

ESCALADO

ENFRIAMIENTO

GERENTE GENERAL RECEPCION Y ALMACEN DE MATERIA PRIMA SERVICIOS COMPLEMENTARIOS AREA ADMINISTRATIVA

BAOS Recepcion

3.3

Ingeniera del Proyecto

3.3.1 Descripcin de los procesos de produccin


39

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

Deterioracin de la carne.
Despus del sacrificio, la carne est sujeta a varias transformaciones, unas tendiendo a mejorar su calidad y otras que llevan a la deterioracin. Auto deterioracin: despus del sacrificio, las enzimas naturales de las clulas no son inactivas y continan actuando sobre las protenas. Las clulas son entonces destruidas por auto deterioracin o autolisis y la carne sufre modificaciones irreversibles que la torna impropia para consumo humano. Deterioracin oxidativa: est influenciada por factores exteriores, como son la luz, el calor y el aire. Deterioracin microbiolgica: esta es la ms grave ya que son causadas por microorganismos, principalmente por bacterias que descomponen las protenas.

Tcnicas de procesamiento.
El proceso de curado y embutidos consiste en impregnar la carne con ciertas sustancias qumicas, que la podemos dividir en bsicas, las cuales seran: el cloruro de sodio, el nitrito y el nitrato de sodio, y en optativas que seran los fosfatos, las especies, emulsificantes sustancias de relleno, colorantes, hielo y grasas. Posteriormente se empaca, se lava, se ahma y se cuece el producto separado.

Efectos de cada uno de los pasos.


Mediante el uso de sustancias qumicas se logra: que se fije el color caracterstico de la carne, funcin que realiza los nitritos y nitratos de sodio (se usan colorantes permitidos). Por otro lado se obtiene una textura adecuada mediante el uso de fosfatos, emulsificantes, grasas, sustancias de relleno y hielo. El uso de los niveles permitidos de las sustancias de relleno, puede aumentar el peso a un costo bajo. El empaque es para contener la carne, el lavado es para eliminar la carga microbiana y el exceso de sustancias qumicas en la superficie, el ahumado es para producir el sabor, para el cocido parcial y total de la carne e ingredientes, tiene efectos antioxidantes, bactericidas, para producir color, olor y textura. El cocido es para complementar el cocimiento, es bactericida, produce textura, sabor y color. El ahumado y el cocido pueden intercambiarse de acuerdo a los objetivos que se desean. Cortado y molido. 40

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. Este es el primer proceso cuando la carne se encuentra congelada en bloques y que es necesaria ser cortadas en bloques con mquinas especiales. Cuando se necesita moler la carne se utilizan molinos especiales los cuales nos permite obtener diferentes grados. Cuando de muele la carne no debe de sobrepasar ms de 5 c la temperatura inicial. Emulsificacin o trituracin.

La emulsin de la carne puede ser definida como un sistema compuesto por glbulos de grasa, envuelta por una matriz formada de agua y protena. La emulsin de la carne est compuesta en dos fases: una es la discontinua o dispersa que contiene partculas de grasa y la continua que tiene el agua y las protenas como componentes principales. Las carnes que con alta capacidad de emulsionamiento son aquellas que poseen cualidades gigantes, las carnes con bajo porcentaje de grasa poseen una alta capacidad de emulsionamiento. La emulsificacin se realiza en mquinas especiales llamadas cutre; cuyo principio de funcionamiento es: un plato o depsito que posee un movimiento rotativo, en el centro un vstago (eje) con un juego de cuchillas (de 2 a 12) en diferentes formas pero generalmente en forma de hoz, que giran a alta velocidad. Mezclado

En este proceso se aaden todos los condimentos y aditivos, consiste en lograr una buena mezcla, para obtener una masa consistente, las maquinas que son utilizadas en este proceso son llamadas amasadoras y mezcladoras estas ltimas consisten en depsitos que giran en direccin contrarias. Embutimiento.

Es el proceso de extrusin de la carne molida, emulsionada o en pedazos en tripas naturales, metlicas o artificiales. Un punto importante de esta operacin es la remocin mxima posible del aire interno. La presencia del aire en el producto favorece la formacin de depsitos de grasa durante el cocimiento y la oxidacin durante el almacenamiento y comercializacin. Existen dos tipos de embutidoras: de pistn y una bomba de desplazamiento positivo Tratamientos trmicos.

Este paso incluye los procesos operacionales de: secado, ahumado y escalado y enfriamiento. Enfriamiento.

41

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. Este proceso es necesario porque mediante el evitamos el desarrollo de microorganismos, es necesario enfriar de inmediato para luego pasar al proceso de empaque.

Diagramas de flujos
A continuacin mostramos los diagramas de flujo de los embutidos que fueron considerados en el proyecto:

DIAGRAMA DE OPERACIONES DE LA ELABORACION DE HOT-DOG

42

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

SABORIZANTE

HIELO, SAL, AGLUTINANTE

CARNE DE CERDO

SELECCION DE CARNES

PESADO E INSPECCION

PICADO

MOLIENDA

AMASADO

AHUMADO

EMBUTIDO

ATADO

ESCALDADO

ENFRIADO

HOT DOG

ESCURRIDO

PESADO E INSPECCION

43

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO DE ELABORACION DEL JAMON

ENVOLTURA

SALMUERA

CARNE DE CERDO

SELECCION DE CARNES

CURADO

PESADO E INSPECCION

DESHUESADO

COCIDO

PRENSADO

ENMOLDADO

IMBIBIDO

ENFRIADO

DESMOLDADO

10

JAMON

ACABADO

EMPACADO

PESADO E INSPECCION

44

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO DE ELABORACION DEL SALAM

SALES, GRASA

CONDIMENTOS , HIELO

CARNE DE CERDO

1
GRASA, HIELO, SAL CARNE DE CERDO

SELECCION DE CARNES

SABORIZANTE,CONDIMENTO, AGLUTINANTE

2
1

TROZADO
SELECCION DE CARNES

PICADO
PESADO

1
2

PESADO
PICADO

ATADO

EMBUTIDO

MEZCLADO

4
3

MOLIDENDA
AMASADO

ATADO

EMBUTIDO

EMBUTIDO

7
2

ENMOLDADO
6 5 4 MEZCLADO

CORDEL

ENVOLTURA

PRENSADO

JAMONADA

ENMOLDADO

9 PRENSADO

10

MORTADELA

COCIDO

ENFRIADO

DESMOLDADO

PESADO E INSPECCION

10

ESCALDADO

ESCURRIDO

DESMOLDADO

PESADO E INSPECCION

45

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

3.3.2 Listado de materiales e insumos


En continuidad se puede mostrar en la siguiente tabla los requerimientos unitarios de las materias primas y materiales del proyecto expresado en libras, tanto para Hot Dog, Jamn, Salami y Mortadela.

3.3.3 Requerimientos de materiales por productos y servicios


Podemos apreciar a continuacin los requerimientos totales de las materias primas a utilizar en el proyecto expresado en libras para los cuatro productos a comercializar.

3.3.4 Relacin de maquinarias de produccin y transportes actuales


A continuacin se presenta la relacin que existe entre las maquinarias de produccin y transporte segn la cantidad as como su descripcin, capacidad de produccin o carga, uso y consumo enrgico de cada actividad.

Especificaciones y Caractersticas

Moledoras de carne
46

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. Diseada para una gran exigencia. Construida de acero inoxidable, para una mayor higiene. Produccin: 220 kg/h Voltaje: 220v Frecuencia: 50Hz Potencia: 0,75 kw Peso: 36 kg Dimensiones: Ancho: 400 mm Profundidad: 240 mm Alto: 450 mm

Cutter:

Su funcin cortar, desmenuzar y triturar, mediante la accin de hollillas rodantes Construida en acero inoxidable Capacidad: 40 lts 47

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. Motor: 5.14 - 3.82 kw/0.73 - 0.51 kw Voltaje: 380v Parada con freno electromagntico Control Pulsadores Velocidad de trabajo: 1500-12-24rpm / 3000-24rpm 6 cuchillas Base sobremesa Dimensiones: Alto: 1105 mm Ancho: 900 mm Fondo: 690 mm

Mezcladora:
Mquina Mezcladora Amfec 510 Mezcladora de alta eficiencia con Flechas y agitadores slidos para Cualquier proceso de mezclado.

48

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A.

Maquinaria productora de hielo (en cubitos):


SERIE MHC Produccin desde 94 hasta 975 Kg. en 24 horas a temperatura media de 21C.

Fabricada en acero inoxidable para una superior higiene. Base corrugada, libre de corrosin.

Sistema de auto-limpieza y sanitarizacin anti-microbial patentada que reduce el crecimiento de moho y microorganismos. Amigable con el medio ambiente al estar libre de gases CFCs. Segn normas internacionales. Exclusivo mecanismo de asistente de cosecha produce hielo ms rpido y con menos derretimiento que cualquier otro sistema.

Cuenta con sistema expulsor de hielo que permite agilizar la produccin, obtenindose adems un hielo ms seco y durable. Sistema de auto-lavado que le permite una muy sencilla limpieza del equipo.

Embutidora: Construida en acero inoxidable


Capacidad: 50 lts Cilindro fijo. Diseo de fcil limpieza. Aceite hidrulico incluido. Ruedas incluidas.

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Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. Con tapa y pistn en acero inoxidable incluido. Motor: 3hp. 400-230v / 50Hz Potencia: 2 HP/1,47 Kw Mantenimiento prcticamente nulo. OPCIONES Porcionador manual Dimensiones: Ancho: 500 mm Fondo: 540 mm Alto: 1233 mm Conforme normativa CE

Bomba de inyeccin
Equipo, Mobiliario y Material, situado en ECATEPEC DE MORELOS. Inyectadora de salmuera marca suhner de 20 agujas para elaborar embutidos carro de 200 litros, hidrobomba de 5hp con cabezal en inoxidable de 4 bartz y carro charola para recibir el producto el porcentaje.

Escaladora
Capacidad: 1 m3. Interiormente llevara un Serpentn de tubos de 5/8 circulacin de vapor. Provisto de tapa de cierre hermtico. Con cuatro patas tubulares de altura. para la semide 20cm

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Equipo de refrigeracin

Caractersticas: Ideal para almacenar productos a temperatura media por su eficiente distribucin de aire. Capacidad de almacenamiento de 40 pies cbicos. Funciona con motor de 1/2 H.P. respectivamente. Acabado totalmente en acero inoxidable con puertas slidas. Opcional en puertas de cristal.

Cmara de congelacin

100m2 de cmara, paneles de 12cm de grosor dos motores de 15 caballos cada uno para congelar a30grados bajo 0 con 4 m de altura Dos evaporadores y estanteras.

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Caractersticas del equipo


Mesas de trabajo: cubierta de acero inoxidables y con tableros de madera libres, para las operaciones de trozado. Balanza plataforma: capacidad de 180 Kg. Balanza mostrador: capacidad de 20 Kg. Balanza colgante: capacidad de 15Kg. Cajas industriales (plstico) de 100 l. Basurero de plstico. Estantes de fierro galvanizado para colgar productos. Carro para el transporte de cajas. Moldes de metal especial para jamones. Vitrina frigorfica: para exhibicin de carnes, pescados, etc. Equipo de HP, dos serpentines de enfriamiento, tablero forrado de formica para colocar maquina cortadora, lunas de 7 pies de largo en la parte frontal. Rebanadora elctrica de fiambres, con cuchilla de acero inoxidable, con afilador de cuchilla, mando de cuchillas, capacidad de corte mximo: 2.65mm, abertura de corte 10mm.

3.3.5 Relacin del Personal Actual


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Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. A continuidad se presenta el personal que estar laborando en la Compaa segn la cantidad, ocupacin y salario.

3.3.6. Relacin de las edificaciones y mejoras actuales


Terrenos y Edificaciones Terrenos
Con relacin al terreno necesario, se dispone un rea de 4,000 m2 ubicada en el rea geogrfica de Cotu, Provincia Snchez Ramrez. El area de los terrenos se estima en a razn de RD$ por metro cuadrado.

Edificaciones
El rea requerida actual es de metros. El costo estimado de la edificacin se estima en a razn de RD$ por metro cuadrado de construccin.

4 Organizacin y Administracin 4.1 Listado de Accionistas segn nacionalidad y cantidad de acciones


Nmina de presencia, lista de suscriptores y estado de pago de los accionistas presentes en la junta general ordinaria anual de la compaa por acciones de Embutidos Valerio S. A., de fecha diez (10) de Septiembre del ao dos mil diez (2010).

Acta de asamblea de la junta general ordinaria anual de la Compaa por acciones Embutidos Valerio S. A., CAPITAL SOCIAL AUTORIZADO CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO RD$ RD$

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Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. En el municipio de Cotu, Snchez Ramrez Republica Dominicana, diez (10) de Septiembre del ao dos mil diez (2010). Siendo las ocho horas (8:00) de la maana se reunieron en el edificio marcado con el nmero 20, en la calle Desiderio Valverde que es donde tiene su domicilio social la compaa por acciones Embutidos Valerio S. A., previa convocatoria verbal de su presidente, Licda. Daya Valerio, con el objeto de celebrar la Junta General Ordinaria Anual, los seores que figuran en la nmina de presencia que encabeza la presente Acta. Inmediatamente se procedi a la conformacin de la mesa directiva para que dirigiera los debates de la Junta General Ordinaria, conformada por la Licda. Daya Valerio y la Licda. Eusebia Valerio como secretaria. Una vez conformada la mesa directiva, la presidente orden a la secretaria que diera lectura a la nmina mesa de presencia, comprobndose que los ocho (7) accionistas suscriptores de las acciones que estaban presentes en la junta. En consecuencia, el requisito de Qurum exigido por el Cdigo de Comercio y en tal virtud declar regularmente constituida este Junta General Ordinaria de la Compaa por acciones Embutidos Valerio S. A. el presidente, orden a la secretaria que diera lectura a la lista de suscripcin y estados de los pagos de la acciones para informacin y anlisis de todos los accionistas presentes. Luego de analizada la lista de suscriptores y la forma de pago de dichas acciones, se comprob que se haban suscrito y pagado en efectivo, cincuenta mil (400,000.00) acciones de cien pesos oro con 00/100 (RD$ 400,000,000.00) de iguales derechos y obligaciones, que forman el Capital Autorizado por los Estatutos de la compaa. Acto seguido la presidente someti a continuacin el orden del da correspondiente a esta Junta General Extraordinaria, que era el siguiente: ORDEN DEL DIA 1. Conocer al Presidente para su gestin en el periodo transcurrido.

2. Ratificar y aprobar el consejo de administracin de la sociedad y comprobar las aceptaciones de los directivos elegidos; 3. 4. Designar el comisario de cuentas para el ejercicio social; Tratar cualquier asunto de inters.

PRIMERA RESOLUCION La Junta General Ordinaria Anual de la Compaa Embutidos Valerio S. A., aprueba como presidente la Licda. Daya Valerio. Esta resolucin fue aprobada por unanimidad.

SEGUNDA RESOLUCION 54

Proyecto de Inversin Embutidos Valerio S. A. La Junta general Ordinaria de la compaa "Embutidos Valerio S. A. aprueba designar, como al efecto designa para un nuevo ejercicio social, y en cumplimiento de lo establecido en los Estatutos Sociales en su Artculo vigsimo cuarto, prrafo segundo, a los seores:

Licda. Daya Valerio.................................................. Presidente Ing. Domingo Valerio...................................................... Vice-presidente Licda. Juana Toribio............................................... Secretaria Ing. Roberto Tejada................................................ Tesorero

Los funcionarios designados, todos presentes en la asamblea, aceptaron expresamente sus nombramientos respectivos. Esta resolucin fue aprobada por unanimidad de votos.

TERCERA RESOLUCION Designar a la Licda. Crisleidy Abreu, como comisario de cuentas y a la Lic. Lencio Valerio, para comisarios sustituto, para el prximo ejercicio social de esta compaa. Las personas designadas, ambas presentes en esta Junta General Extraordinaria, agradecieron y aceptaron formalmente sus respectivas designaciones. Esta resolucin fue aprobada por unanimidad de votos.

CUARTA RESOLUCION La Junta General de Accionistas de la empresa "Embutidos Valerio S. A. Debidamente constituida en Asamblea Anual, autoriza, como tal efecto otorga a su presidente la Licda. Daya Valerio para tramitar, gestionar, firmar cualquier documento en nombre de la empresa, otorgar mandato a cualquier abogado para tales fines. Esta resolucin fue aprobada por unanimidad de votos. Luego de ser agotado el orden del da, y no habiendo nada ms que tratar, la presidente declaro formalmente clausurados los trabajos de esta Junta General Ordinaria Anual de Accionistas de la Compaa por Acciones "Embutidos Valerio S. A. , y solicit a la secretaria que procediera a levantar de inmediato la presente acta la cual una vez leda ntegramente en presencia de todos los accionistas, fue aprobada por todos y cada uno de ellos, en prueba de lo cual procedieron a firmarla en seal de conformidad.

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Lic. Daya Valerio Ing. Domingo Valerio Lic. Juana Toribio Ing. Roberto Tejada Lic. Carlos Rodrguez Lic. Benjamn Reyes Lic. Soraya Perdomo

` Licda. Daya Valerio Licda. Juana toribio Lic. Carlos Rodriguez Licda. Soraya Perdomo Ing. Domingo Valerio Ing. Roberto Tejada Lic.Benjamin Reyes

Inversiones
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5.1

Monto de la inversin total

La inversin total del proyecto ha sido estimada en RD$los cuales RD$ corresponden a las inversiones fijas y RD$ al capital de trabajo. A continuacin se presenta el cuadro de la inversin total del proyecto:

5.2

Capital de trabajo del proyecto

El monto del capital de trabajo del proyecto ha sido estimado en RD$

Cronograma de las inversiones


A continuacin se muestra el cronograma de las inversiones del proyecto:

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6 Financiamiento 6.1 Inversin total por fuentes de financiamiento

A continuacin se muestra la inversin total del proyecto por fuentes de financiamiento:

Tanto el terreno, las edificaciones, las instalaciones elctricas y mecnicas, los equipos de transporte y de oficina, los gastos de estudios, los intereses durante la instalacin, los gastos de puesta en marcha y los imprevistos sobre la inversin fija hacen un total de los cuales son pagados con recursos propios. Para las maquinarias y equipos se tomara un prstamo de el cual se pagara en un ao con una tasa de inters de 1.25% capitalizable mensualmente.

6.2

Condiciones del financiamiento

El monto del financiamiento a largo plazo que ascender a RD$ tendr a un plazo de amortizacin de un (7) aos, con una tasa de inters de 0.15% capitalizable anualmente y ser pagadero mediante siete (7) cuotas.

A continuacin se muestra la tabla de amortizacin del prstamo a largo plazo:

A continuacin se puede apreciar la tabla que contiene el cronograma de desembolsos de prstamos durante un ao:

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Cronograma de Prstamo

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7 Presupuestos de Ingresos y Egresos 7.1 Presupuesto ingresos por ventas del proyecto.

Los ingresos por ventas del proyecto durante su primer ao de operacin se han estimado en RD$ A continuacin se muestra el presupuesto de ingresos por ventas del proyecto correspondiente al primer ao de operacin del proyecto.

En el cuadro que se va a presentar a continuacin se muestra el presupuesto de ingresos por ventas para el ao 2011-2020:

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7.2 Presupuestos de costos y gastos produccin del proyecto al primer ao


Los costos y gastos del proyecto durante su primer ao de operacin se han estimado en RD$ como se detalla a continuacin:

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7.3 Presupuesto de costos y gastos produccin del proyecto 2011-2020


A continuacin se Muestra el presupuesto de Costos y gastos del proyecto proyectado a 10 aos como se muestra a continuacin:

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Estados Financieros 8.1 Estado de resultado proyectado

A continuacin se puede apreciar el estado de resultado del proyecto a 10 aos el mismo presenta ganancias para la compaa, lo que indica que se obtendrn ganancias y que la empresa es factible.

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Evaluacin del proyecto

A continuacin se presenta una evaluacin del proyecto la cual muestra que el mismo que es aceptable y que el mismo genera muy buenos resultados, indicando con esto la factibilidad de la empresa.

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Conclusin

Por los resultados de la evaluacin del proyecto, se recomienda que se ejecute en las condiciones y trminos de la investigacin. El proyecto presenta una Tasa Interna de Retorno de la inversin de 54.17%, la cual es sustancialmente superior a la tasa de inters y la tasa del capital propio. El Valor Actual Neto de los beneficios asciende a la suma de 387,273,602, lo cual es ms del doble de la inversin del proyecto que asciende a la suma de 128,285,557, y el Valor Actual Neto del costo es suficiente para cubrir toda la inversin.

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Bibliografa

Libro: Finanzas Corporativas Autor: Ross,Stephen A. Westerfield,Randolph W. & Jaffe, Jeffey. Libro: Administracin de la Produccin y Operaciones. Autor: Chase Jacobs Aquilano Manual de Tecnologa de alimentos Autor: Horacio Ramrez Almanzar

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