DARISA CIA.LTDA.

HOJA DE TRABAJO DEL PRESUPUESTO DE CAJA

ENERO -JUNIO DE 2009

Ingresos P Ventas

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Ventas

30,000.00

30,000.00 140,000.00 160,000.00

Cobranzas

18,000.00

25,500.00
25,500.00

96,000.00 135,500.00
96,000.00 135,500.00

65,000.00

65,000.00
58,500.00
6,500.00

85,000.00
58,500.00
6,500.00

Desembolso de Efectivo
Materia Prima
Pagos
Descuentos

Mano de Obra
Carga de Fabrica
Gastos Administrativos

40,000.00

40,000.00

8,000.00

8,000.00

60,000.00
76,500.00
8,500.00

62,000.00 204,000.00
8,000.00

8,000.00

19000

19000

19000

19000

6000

6000

6000

6000

12000

12000

12000

12000

1500

1500

Saldo Mensual

50000

50000

Productos Terminados

23000

41000

Ventas

16000

39000

15867.3

25000

Arriendos
Gastos de Venta
Depreciacion

Efectivo Disponible

Necesidad de Materia Prima

95000

utilizacion de materi prima

18000

32000

Septiembre Octubre
340,000.00 220,000.00

Noviembre Diciembre
34,000.00

60,000.00

265,000.00 241,000.00 126,400.00

265,000.00 241,000.00 126,400.00

77,500.00
77,500.00

73,000.00
54,000.00
6,000.00

46,000.00
65,700.00
7,300.00

57,000.00
41,400.00
4,600.00

73,000.00
51,300.00
5,700.00

162,000.00

70,000.00

94,000.00

10,000.00

8,000.00

8,000.00

8,000.00

8,000.00

19000

19000

19000

19000

6000

6000

6000

6000

12000

12000

12000

12000

1500

1500

1500

1500

50000

50000

50000

50000

38000

57000

41000

33000

30000

42000

35000

27000

24000

36000

29500

25000

20000

38000

27000

20000

hoja de trabajo del presupuesto

DESCRIPCION
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
INGRESO POR VENTAS
### 30,000.00
140,000.00
160,000.00
COBRANZA
### 25,500.00
96,000.00
135,500.00
DESEMBOLSOS EN EFECTIVO
### 65,000.00
85,000.00
60,000.00
PAGOS
58,500.00
58,500.00
76,500.00
DESCUENTOS
6,500.00
6,500.00
8,500.00

JUNIO
PRESUPUESTO DE CAJA
INGRESO POR VENTAS
DESEMBOLSO EN EFECTIVO
SUELDOS
CARGA FABRIL
GASTOS ADMINSITRATIVO
GASTO DE VENTAS
PAGO DE EQUIPO
TOTAL EGRESOS
SUPERAVIT
SALDO INICIALD E CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
TRANSACION FIANCIERA DE SUPARVIT
SALDO INICIAL DE CAJA
PREST.
SALDO FINAL DE CAJA
UNIDADES
DESCRIPCION
PRODUCTOS TERMINADOS
INVENTARIO INICIAL
PRODUCCION
EMBARQUES( VENTAS)
INVENTARIO FINAL
MATERIA PRIMA
INV INICIAL
PRODUCION
UTILIZACION DE LA PRODUCCION
INVENTARIO FINAL
VALORES
DESCRIPCION
PRODUCTOS TERMINADOS
INVENTARIO INICIAL
PRODUCCION

JULIO

AGOSTO
96,000.00
58,500.00
62,000.00
8,000.00
25,000.00
12,000.00

135,500.00
76,500.00
204,000.00
8,000.00
25,000.00
12,000.00

165,500.00
69,500.00
95,000.00
25,500.00

325,500.00
190,000.00
50,000.00
140,000.00

95,000.00
24,500.00
50,000.00

50,000.00
190,000.00
50,000.00

JULIO

AGOSTO
7619
23000
16000
14619

14619
41000
39000
16619

7,532.96
15867.3
18000
5,400.26

5,400.26
25000
32000
1,599.74

JULIO

AGOSTO
31,999.80
96,600.00

61,399.80
172,200.00

EMBARQUES( VENTAS)
INVENTARIO FINAL
MATERIA PRIMA
INV INICIAL
PRODUCION
UTILIZACION DE LA PRODUCCION
INVENTARIO FINAL

67,200.00
61,399.80

163,800.00
69,799.80

31,638.42
22,681.08
66,642.66
105,000.00
75,600.00
134,400.00
### 4,247,318.50

DESCRIPCION
VENTAS
COSTO DE VENTAS
INV. INICIAL PRODUCTOS TTERMI
COSTO DE PRODUCTO TERMINADO
MATERIA PRIMA
MANO DE OBRA
CARGA FABRIL
DEPRECIACION
INV. FINAL PRODU

PARCIAL

TOTAL
954,000.00
1,125,200.20

32,000.00
1,093,200.20
651,000.00
602,000.00
48,000.00
9,000.00
216,799.80

UTILIDAD BRUTA
GASTOS ADMINSITRTIVOS
GASTOS DE VENTA

171,200.20
150,000.00
72,000.00

UTILIDAD OPERACIONAL
DESCUENTO EN COMPRAS

393,200.20
38,600.00

UTILIDAD NETA

354,600.20

BALANCE GENERAL

ACTIVO
CAJA
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
MATERIA PRIMA
PRODUCTOS TERMINADOS
ACTIVO FIJO NETO
MAQUINARI AY EQUIPO
DEPRECIACION
TOTAL ACTIVO

95000
16500
52000
20000
32000

50000
12600
237,774.98
20,975.18
216,799.80

21000
27000
6000

102000
117000
15000

184500

402,374.98

PASIVO Y CAPITAL
OBLIGACIONES BANCARIAS
CUENTAS POR PAGAR
UTILIDADES
CAPITAL

184500

116,000.00

20000
65000
11500
88000

323,000.00
73,000.00
368,000.00
88000

SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
340,000.00
220,000.00
34,000.00
60,000.00 954,000.00
265,000.00
241,000.00
126,400.00
77,500.00 941,400.00
73,000.00
46,000.00
57,000.00
73,000.00 394,000.00
54,000.00
65,700.00
41,400.00
51,300.00 347,400.00
6,000.00
7,300.00
4,600.00
5,700.00
38,600.00

SEPTIEMBRE
265,000.00
54,000.00
162,000.00
8,000.00
25,000.00
12,000.00

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

126,400.00
41,400.00
94,000.00
8,000.00
25,000.00
12,000.00

77,500.00
51,300.00
10,000.00
8,000.00
25,000.00
12,000.00

261,000.00
4,000.00
50,000.00
54,000.00

241,000.00
65,700.00
70,000.00
8,000.00
25,000.00
12,000.00
90,000.00
270,700.00
29,700.00
50,000.00
20,300.00

180,400.00
54,000.00
50,000.00
4,000.00

106,300.00
28,800.00
50,000.00
21,200.00

50,000.00
4,000.00
50,000.00

50,000.00
29,700.00
50,000.00

50,000.00
54,000.00
50,000.00

50,000.00
28,800.00
50,000.00

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

16619
38000
30000
24619

24619
57000
42000
39619

39619
41000
35000
45619

1,599.74
24000
20000
2,400.26

2,400.26
36000
38000
400.26

400.26
29500
27000
2,900.26

SEPTIEMBRE
69,799.80
159,600.00

OCTUBRE
103,399.80
239,400.00

NOVIEMBRE
166,399.80
172,200.00

941,400.00
347,400.00
602,000.00
48,000.00
150,000.00
72,000.00
90,000.00
###
-368,000.00
345,000.00
-23,000.00
0.00
345,000.00
-323,000.00
300,000.00

DICIEMBRE
45619
33000
27000
51619

148,714.00
233,000.00
189,000.00
192,714.00

2,900.26
17,034.24
25000 155,367.30
20000 155,000.00
7,900.26

DICIEMBRE
191,599.80
138,600.00

624,598.80
978,600.00

###

126,000.00
103,399.80

176,400.00
166,399.80

147,000.00
191,599.80

6,718.92
100,800.00
84,000.00
6,372,681.50

10,081.08
151,200.00
159,600.00
1,062,681.50

1,681.08
123,900.00
113,400.00
7,700,181.50

113,400.00
216,799.80

793,800.00
809,398.80

12,181.08
71,543.81
105,000.00 652,542.66
84,000.00 651,000.00
###

286,374.98