ADMINISTRACION DE RIESGOS EN LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION

ADMINISTRACION DE RIESGOS: MARCO CONCEPTUAL

A. RIESGO EXPECULATIVO Y RIESGO PURO

El riesgo ha sido un factor inherente a la existencia del hombre y su identificacin y prevencin una permanente preocupacin de la sociedad contempornea. Sin lugar a dudas el avance tecnolgico de las ltimas dcadas ha tenido consecuencias positivas y negativas desde el punto de vista de este concepto. De una parte, la medicina, las ingenieras y diversas ramas del quehacer cientfico han logrado erradicar enfermedades, hacer ms seguras las edificaciones y los procesos productivos, pero de otra parte, han generado muchos riesgos, como los derivados de la circulacin automotriz, de la produccin de energa nuclear, etc. Asimismo, los avances de tipo social y la mayor complejidad de la relacin del hombre con su ambiente han hecho que la prevencin y el anlisis de los riesgos hayan tomado un lugar preponderante en el desarrollo econmico y social. Las decisiones de carcter empresarial generalmente han estado enmarcadas por parmetros de anlisis que se circunscriben principalmente a la evaluacin de las condiciones econmicas, polticas y sociales con el fin de establecer la viabilidad de iniciar, continuar o expandir las actividades comerciales o industriales. Sin embargo, en el mundo moderno es preciso vincular de manera ms dinmica a ese proceso de toma de decisiones un factor que lo estudiosos denominan riesgo puro, es decir, la exposicin a una prdida, la cual est sujeta a la incertidumbre de su ocurrencia. Diagrama 1

Riesgo Especulativo y Riesgo Puro

RIESGO

ESPECULATIVO Situacin econmica. Ambiente poltico Cambio tecnolgico Situacin social

PURO Daos materiales (incendio, rotura de maquinaria, etc.) Lesiones corporales Responsabilidad frente a terceros

En trminos del Diagrama el riesgo se clasifica en dos categoras: el especulativo y el puro. Como se puede observar en la ilustracin, el riesgo especulativo involucra variables econmicas, polticas, sociales y tecnolgicas, que a su vez, dan origen o estn influenciadas por el riesgo puro. En trminos del sector de la construccin, el hecho de iniciar un proyecto ha requerido, entre otros aspectos, la evaluacin de la disponibilidad del crdito y el nivel de las tasas de inters; sin embargo, dicha decisin debe contemplar los

riesgos puros a los que est sujeto el proyecto durante su ejecucin. En trminos de Diagrama 1 podran presentarse daos materiales (rotura de maquinaria, incendio, terremotos, etc.), lesiones corporales (responsabilidad civil por daos a terceros), los cuales inciden de manera importante en el resultado final. Lo anterior indica que el anlisis de los riesgos puros requiere de una metodologa propia y de su vinculacin directa con la gerencia de la empresa. Ahora bien, dicha funcin bsica de identificacin de riesgos puros tiene incidencia, tanto al interior de la empresa como al exterior de la misma, ya que revierte en la comunidad. En el Diagrama 2 se presenta la anterior idea, subdividiendo el anlisis del riesgo en dos sentidos: al interior de la empresa tiene repercusiones en los dueos y en los trabajadores, es decir se evalan los efectos del patrimonio de los accionistas y en la integridad corporal de los trabajadores; al exterior de la empresa incide en la comunidad en trminos de las lesiones o daos que se ocasionen a terceros durante la ejecucin de la obra. Diagrama 2

La Empresa y el Riesgo
ADMINISTRACION DE RIESGOS

INTERNA EMPRESA

EXTERNA

Accionistas

Trabajadores

Comunidad

B. ADMINISTRACION DE RIESGOS Y CONTROL DE PERDIDAS

De lo anterior se puede concluir que el primer paso en el proceso analtico de la administracin de riesgos es la identificacin de aquellos eventos que pueden originar prdidas. A partir de ese punto se distinguen los niveles que se ilustran en el diagrama 3: cuantificacin del impacto de las posibles prdidas, lo cual involucra los conceptos de frecuencia y severidad; tratamiento del riesgo, lo cual implica decisiones en trminos de los mecanismos que se utilizaran para atacar el problema, tales como eliminacin del riesgo, reduccin del mismo mediante el control de prdidas, retencin de todo o parte de l en la empresa o su transferencia a un tercero. Como en todo proceso gerencial, el siguiente paso es la implementacin de las decisiones que se hayan tomado para administrar el riesgo y finalmente debe hacerse un monitoreo de los resultados.

Diagrama 3

Proceso de la Administracin de Riesgos

Identificacin de los Riesgos

Cuantificacin / Medicin de los Riesgos

ETAPAS

Tratamiento del Riesgo

Implementacin de Medidas

Monitoreo de los Resultados Vale la pena detenerse someramente en este punto con el propsito de plantear la intima relacin que existe entre el proceso arriba descrito y lo que los expertos denominan Control de Perdidas. En trminos generales el Diagrama 4 muestra los dos aspectos esenciales de esta funcin: la reduccin de prdidas que tiene que ver con la severidad y la prevencin de prdidas que se identifica con la frecuencia. Como ejemplo del primero se puede mencionar la instalacin de equipos apropiados de primeros auxilios en el lugar de la obra; y del segundo, la vigilancia adecuada para prevenir el robo de maquinaria o de materiales. Diagrama 4

Proceso de Control de Prdidas

CONTROL DE PERDIDAS

Reduccin de Prdidas Severidad

Prevencin de Prdidas Frecuencia

Este proceso de control tambin se clasifica de acuerdo con el enfoque de anlisis, el cual puede ser de ingeniera o de comportamiento humano. El primero se fundamenta en cambios fsicos en el ambiente (diseo de andamios que eviten la cada accidental), mientras el segundo tiene que ver con cambios en el comportamiento del ser humano para reducir o eliminar prdidas futuras. Obviamente para implementar adecuadamente estos dos elementos se requiere de esquemas analticos ms complejos, que han sido desarrollados por estudiosos de esta especialidad y que se traducen en el procedimiento bsico para el control de prdidas que se visualiza en el Diagrama 5.

Diagrama 5

Proceso de la Administracin de Riesgos

Identificacin del Riesgo o Peligro

Evaluacin del Riesgo o Peligro

PROCESO

Decisin sobre medidas de Control

Implementacin de Medidas

Monitoreo de Resultados Cada uno de los elementos de este proceso reviste especial complejidad e involucra tanto a la alta gerencia como al operario mismo. Como se puede deducir de los Diagramas 5 y 3 existe un paralelo entre el Control de Prdidas y la Administracin de Riesgos; sin embargo, esta ltima va ms all de la implantacin de medidas de control una vez evaluado el riesgo, pues como se ver ms adelante, el tratamiento del mismo no solo se limita a su control (disminucin de la severidad y frecuencia), sino que se proyecta al estudio de mecanismos para su financiacin o transferencia. El Control de Prdidas es una herramienta en las etapas de identificacin, cuantificacin y reduccin del riego y su utilizacin es indispensable por parte del administrador de riesgos. Sin embargo, el proceso ms complejo radica en la seleccin de mecanismos para el tratamiento del riesgo mediante la utilizacin de conceptos financieros que permitan la toma de decisiones a nivel gerencial y que necesariamente se traducen en un mejor estado de prdidas y ganancias de la empresa. En otras palabras, la sola recomendacin de medidas de control no es suficiente, pues es preciso evaluar el impacto econmico que ellas tienen. A manera de ejemplo, es factible que a una empresa constructora le sea ms conveniente, desde el punto de vista del tratamiento de un riesgo puro, subcontratar ciertas labores que asumirlas, pues las medidas de control podran resultar muy costosas. El punto crtico de la administracin de riesgos tiene que ver con la toma de decisiones frente a la retencin de un riesgo o frente a su transferencia. La retencin implica un cuidadoso anlisis de la capacidad financiera y patrimonial de la empresa y una evaluacin frente a costos alternativos como sera su transferencia a un tercero (subcontratista o asegurador). Generalmente la retencin del riesgo est en funcin de su magnitud y de la capacidad que tenga la empresa para dispersarlo. El tamao de la empresa es fundamental para una adecuada evaluacin de estos factores. Si una constructora tiene varias gras para la realizacin de sus trabajos, la prdida de una de ellas tiene menor efecto frente a una empresa que solo disponga de una. Asimismo, si existe una suficiente dispersin geogrfica se reduce la probabilidad de que eventos del tipo catastrfico afecten la totalidad del patrimonio simultneamente.

C. LA ADMINISTRACION DE RIESGOS Y LA GESTION GENERAL DE LA EMPRESA

A parte de la interrelacin que debe existir entre la administracin de riesgos y la alta gerencia, es preciso tener en cuenta que esta funcin tiene vnculos permanentes con otras dependencias de la empresa. En el Diagrama 6 se identifican tales vnculos, sobre los cuales vale la pena detenerse brevemente. Diagrama 6

Funcin de la Administracin de Riesgos y la Alta Gerencia

Departament o

Departamento

Financiero

Departament o

GERENCIA O ADMINISTRACION DE RIESGOS

Departament oPersonal

Departament o

Sistemas e Informtica

El departamento de contabilidad desempea actividades de inters para la administracin de riesgos, particularmente con lo que toca con los controles y auditorias que permiten detectar fraudes. Asimismo, la valuacin de activos y el control financiero son elementos de vital importancia de la cuantificacin de las exposiciones a prdidas. El departamento financiero es otra pieza fundamental por cuanto es all donde se mide el impacto de las acciones que se tomen para el tratamiento del riesgo puro: Cunto se puede invertir en medidas y equipos de prevencin y cual es su beneficio? Qu capacidad tiene la empresa para retener ciertos riegos total o parcialmente? Qu recursos se tienen para la adquisicin de coberturas de seguros? El departamento de mercadeo es de particular inters para el gerente o administrador de riesgos, por cuanto genera exposicin a prdidas en el rea de responsabilidades frente a terceros (compromisos de hacer entregas sin capacidad de cumplimiento, etc.). Situaciones similares se presentan en el rea de produccin (ejecucin de la obra), aunque con un grado mayor de complejidad, por la elevada exposicin a diversas prdidas: daos a los equipos, lesiones corporales, errores en los clculos de ingeniera, etc. Finalmente, el departamento de personal tiene que ver con los programas de higiene y salud ocupacional, con la seguridad social y con el manejo de los diversos aspectos que tienen que ver con el trabajador. Ahora bien, dado que la informacin es de vital importancia para su adecuada gestin, el administrador de riesgos debe buscar los mecanismos para que la tecnologa aplicable a los sistemas de informacin se convierta en una herramienta de su permanente utilizacin.

En sntesis, existe una simbiosis de la administracin de riesgos con cada una de las secciones operativas de una empresa, por lo cual el nivel de comunicacin con cada una de ellas es de fundamental importancia para la exitosa implantacin del programa de tratamiento del riesgo puro. Diagrama 7

Administracin de Riesgos
reas Externas

Gobierno Corp. pblicas

Otras Empresas

Aseguradores

GERENCIA O ADMINISTRACION DE RIESGOS

Organismos Especializado

Comunidad

Por supuesto las funciones y responsabilidades del gerente o administrador de riesgos no terminan en la empresa. En el Diagrama 7 se muestran por lo menos cinco reas externas de su competencia: 1) Las entidades gubernamentales y corporaciones pblicas que ejercen una funcin reguladora en reas como la salud ocupacional y la higiene industrial; 2) Las organizaciones especializadas en prevencin y seguridad; 3) Las empresas aseguradoras; 4) Otras empresas; y 5) La comunidad en general. Con base en esta apretada sntesis de los conceptos bsicos, a continuacin se ampliar el proceso descrito en el Diagrama 3, explicando con mayor detalle cada uno de los pasos de la administracin de riesgos en funcin de la actividad de la construccin. ADMINISTRACION DE RIESGOS: ANALISIS PARA LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION E primer lugar, es necesario tener en cuenta que el anlisis del riesgo puro para la industria de la construccin debe contemplar los diversos eventos que pueden causar daos materiales o consecuenciales, tanto al contratista como al propietario de la obra. Asimismo, se debe tener en cuenta, de manera genrica la existencia de dos grandes subsectores: el de edificacin y el de obras civiles de infraestructura, ya que, sin lugar a dudas, tienen diferentes niveles de exposicin. Los riesgos a los que est sujeta la construccin de una carretera son bastantes diferentes en ciertos aspectos de aquellos que afectan a un proyecto urbanstico. A manera de ejemplo, la probabilidad de ocurrencia de un deslizamiento en una carretera de montaa es muchos ms alta que en un edificio en proceso de construccin en las zonas planas de una ciudad.

IDENTIFICACION DE LOS RIESGOS

Diagrama 8 Clasificacin de los Riesgos Tipo de Dao INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION Identificacin de los Riesgos

MATERIALES Incendio Terremoto Avalancha Colapso Daos a los equipos AMIT Vandalismo AMCCPH Extended Coverage Hurtos Transportes

CORPORALES Accidentes de trabajo Invalidez Incapacidades temporales o permanentes

FINANCIEROS Incumpliendo Fraude

RESPONSABILIDAD Estabilidad Calidad Daos a terceros Diseo

En el Diagrama 8 se identifican los principales eventos que podran afectar a un proyecto de construccin, clasificados de acuerdo con el tipo de dao que generan: material, corporal, financiero o de responsabilidad. En el caso particular de daos materiales, resulta fundamental tener en cuenta entre otros aspectos, el tipo de obra que se est ejecutando (infraestructura, residencial, comercial, etc.), su localizacin geogrfica y los factores climatolgicos. En el rea financiera se deben tener analizar, de una parte, el tipo de garantas que exige el contratante, en especial cuando se trata de entidades gubernamentales y, de otra parte, los riesgos inherentes al manejo de fondos de la empresa por parte de la administracin de la obra. En cuanto a los riesgos personales, es preciso considerar que la mano de obra del sector de la construccin tiene un alto grado de exposicin por el tipo de trabajo que ejecuta. Asimismo, es frecuente una elevada rotacin del trabajador, tanto desde el punto de vista contractual como del lugar donde se desarrolla el proyecto. En otras palabras, la duracin de muchas obras y el tiempo de permanencia del trabajador por obra tienden a ser bastante cortos. Esto implica que el riesgo de accidentes de trabajo se agrava por las continuas variaciones en el medio y que dicha inestabilidad dificulta la implantacin y monitoreo de los programas de seguridad y salud ocupacional. Por otro lado, los riesgos de responsabilidad frente a terceros tienen un marco temporal que transciende en el periodo de ejecucin de la obra y pueden tener efectos catastrficos para el empresario de la construccin, razn por la cual deben ser evaluados de manera exhausta por el administrador de riesgos.

CUANTIFICACION Y MEDICION DEL RIESGO El siguiente paso en el proceso es la cuantificacin y medicin del riesgo, lo cual se traduce en la determinacin de la severidad y frecuencia de los diferentes eventos (Diagrama 9). Si se establece un programa de control de perdidas debern disearse los modelos para la medicin de las variables antes enunciadas, lo cual requiere de un eficiente manejo de la informacin. Diagrama 9 CUANTIFICACION Y MEDICION DE RIESGOS

VARIABLES

SEVERIDAD SEVERIDAD DE LOS DAOS Severidad alta: una gra descarga elemento pesado causando daos estructurales. Severidad baja: cada accidental de pequeos bultos o ladrillos.

FRECUENCIA PROBABILIDAD DE OCURRENCIA Numero de accidentes de trabajo en un espacio de tiempo.

La cuantificacin de los daos materiales en las obras de construccin reviste gran complejidad debido a la necesaria movilidad que caracteriza a la actividad. Aunque los procedimientos bsicos sean ms o menos los mismos, cambia la ubicacin, las condiciones topogrficas y geolgicas, as como el tipo de equipo que ser utilizado. Por consiguiente, evaluacin de ingeniera es de fundamental importancia para determinar la probabilidad de ocurrencia de siniestros y sus costos potenciales. Claro est que entre mayor sea la experiencia del constructor mayor ser la certeza con que se pueden hacer las proyecciones. En el caso de los accidentes personales es de fundamental importancia la experiencia que se tenga sobre su frecuencia y severidad. No obstante, tambin existe la dificultad que impone la gran rotacin geogrfica a que est expuesta la mano de obra y la diversidad de labores que generalmente se ejecutan simultneamente con equipos de trabajadores no integrados, en razn a la frecuente subcontratacin de trabajadores especializados. La cuantificacin del costo, tanto desde el punto de vista del tratamiento de las lesiones como de su efecto en la productividad del proyecto, es de inters primordial para una adecuada gestin del administrador de riesgos. Finalmente, es preciso tener presente que esta funcin de medicin es crucial para la determinacin y evaluacin de los programas de control de perdidas, as como de la factibilidad y costo de la retencin de riesgos o de su transferencia a un tercero. TRATAMIENTO DEL RIESGO

Desde el punto de vista conceptual, el tratamiento del riesgo se analiza, tanto en funcin de su control como de su financiacin. En el diagrama 10 se presentan las caractersticas de estos dos procesos y se dan algunos ejemplos relacionados con la actividad de la construccin. Como se puede observar, el control de prdidas, analizado en prrafos anteriores es uno de los mecanismos que pueden ser utilizados por la gerencia de riesgos el desarrollo de sus programas. En trminos de resultados, el control de perdidas esta directamente relacionado con la cuantificacin y medicin de riesgos y es de crucial importancia para la toma de decisiones en lo relativo a la retencin y/o financiacin de los riesgos. Diagrama 10 TRATAMIENTO DEL RIESGO

TRATAMIENTO DEL RIESGO

CONTROL DE RIEGOS Eliminacin (No asumir obras en laderas). Control de prdidas (utilizacin de cascos). Separacin (Crear turnos de trabajo) Combinacin (Diversificacin de proyectos) Transferencia puro (transporte de materiales, alquiler de maquinaria)

FINANCIACION DE RIESGOS Retencin Transferencia pura - Seguros (TRC) - Garantas

En trminos generales, la diferencia fundamental entre el control y el financiamiento del riesgo radica en que en el segundo se crea un fondo propio o a cargo de un tercero para asumir los efectos econmicos de la ocurrencia de un siniestro. En efecto, mediante el control de prdidas se crean lo mecanismos para prevenir la ocurrencia de siniestros o para disminuir su severidad; sin embargo, de no existir un mecanismo de financiacin, el costo de cualquier accidente estara a cargo de la empresa. Por lo anterior, la administracin de riesgos debe evaluar dichos costos con el fin de fijar bien una poltica de retencin, bien una poltica de transferencia / financiacin del riesgo o de una combinacin de las dos. TRANSFERENCIA DEL RIESGO MEDIANTE EL MECANISMO DEL SEGURO Generalmente el mecanismo de transferencia / financiacin de mayor utilizacin es el del seguro, pues mediante ste se convierte un costo incierto en un costo conocido: la prima del seguro. Lo anterior no quiere decir que el solo hecho de contratar la cobertura del seguro elimine toda procuracin al empresario, pues, aunque se han diseado coberturas muy completas, siempre existen riesgos no asegurables o cuya prima resultara muy onerosa. De otra parte, un manejo profesional de los riesgos, que involucre el concepto de

control de prdidas, es una responsabilidad del gerente frente a sus accionistas, sus trabajadores y la comunidad en general. Asimismo, no hay que olvidar que la empresa aseguradora ofrece alternativas de precios en funcin de las medidas de control de riesgos que se implementen y de la proporcin del riesgo que retiene el asegurado va deducible o porque no coaseguro. Un efectivo programa de control de prdidas permite asumir con certeza un deducible pues se disminuyen al mximo las probabilidades de prdidas en la franja a cargo del patrimonio de la empresa. SEGURO DE TODO RIESGO CONSTRUCCION Las decisiones frente a la retencin de riesgos deben estar fundamentadas en un conocimiento detallado de la exposicin de la empresa. Esta labor es de gran complejidad en la actividad de la construccin por la continua modificacin en las variables que determinan los riesgos, tal y como se ha comentado en prrafos anteriores. Por esta razn, la industria aseguradora ha diseado coberturas muy especializadas como es el caos del Seguro de Todo Riesgo Construccin, cuya estructura se resume en el Diagrama 11. Diagrama 11 Seguro de Todo Riesgo Construccin COBERTURA BASICA Daos a prdidas materiales a la obra en construccin por cualquier causa no excluida

COBERTURA COMPLEMENTARIA Maquinaria y equipo Responsabilidad Civil Extrac.

DEDUCIBLES

COBERTURAS ADICIONALES

DE EXCLUSIONES Huelga, motn AMIT Fenmenos naturales

OTROS EVENTOS Estructuras existentes Remocin de Escombros Periodo de Mantenimiento

EXCLUSIONESGE NERALES Guerra, huela, motn Reacciones nucleares Dolo del tomador Lucro Cesante Errores de diseo Suspensin de trabajos Multas, sanciones Faltantes de inventario

La cobertura de tipo Todo Riesgo implica que se amparan todos los daos o prdidas materiales que sufran las obras en construccin por cualquier causa no excluida. Asimismo, se otorgan dos coberturas complementarias para amparar, bajo el esquema de todo riesgo, la maquinaria o equipo de construccin y la responsabilidad civil extracontractual derivada de daos a terceros en sus personas o en sus bienes en razn de la ejecucin de los trabajos involucrados en el proyecto. En la contratacin del seguro es preciso tener muy claras las exclusiones de la pliza, y que, por ejemplo, los errores de diseo generalmente se encuentran

excluidos, por lo cual es preciso buscar su cobertura bajo seguros de responsabilidad profesional. Igualmente se encuentran excluidas las prdidas indirectas, tales como gastos por multas o prdidas de ingresos. OTRAS COBERTURAS DE SEGURO En le caso particular del mercado colombiano se requiere la presentacin de plizas de cumplimiento para la contratacin con el Estado, lo cual tiene incidencia en el sector de la construccin especializado en obras de infraestructura. De otra parte, existe la obligatoriedad de contratar seguros de vida para los trabajadores, como la Administradora de Riesgos Profesionales ARP. Existe una variedad de seguros cuya adquisicin debe ser evaluada por el administrador de riesgos, tales como el de automviles, transporte martimo y terrestre, manejo (fraudes cometidos por empleados que manejan fondos de la empresa), etc. Las decisiones que se tomen al respecto estarn en funcin de los trabajos que adelante el constructor y de su infraestructura operativa. Por los aos 90 oper el Seguro Obligatorio de Estabilidad y Calidad de la Vivienda Nueva SECAL cuyo objeto era indemnizar al comprador de vivienda por los daos causados por inestabilidad y/o mala calidad en las redes domiciliarias. Claro est que este seguro estaba encaminado a proteger al consumidor y no al empresario de la construccin. Hoy en da se puede contratar este seguro pero de manera enteramente voluntaria, pues la legislatura derog su obligatoriedad. IMPLEMENTACION Y MONITOREO La implementacin y monitoreo del programa de administracin de riesgos es la fase final del proceso y de ella dependen los resultados de la gestin gerencial. Es del caso sealar que dada la complejidad del anlisis que se ha presentado resumidamente en los apartes anteriores, las funciones de la gerencia de riesgos requieren de un apoyo interdisciplinario y del compromiso de la gerencia general. De otra forma se estaran haciendo esfuerzos aislados e incompletos que podran generar resultados poco satisfactorios.

Referencias Bibliogrficas:

FASECOLDA Colonense Re. Swiss Re. Otros Seminarios.