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EMPRESA CHIMBO "S.

A"
PLAN DE CUENTAS
1.
1.1.
1.1.1.
1.1.1.01
1.1.1.02
1.1.1.03
1.1.2.
1.1.2.01
1.1.2.02
1.1.3.
1.1.4.
1.1.4.01
1.2.
1.2.1.
1.2.1.01
2.
2.1.
2.1.1.
2.1.1.01
2.1.1.02
2.1.1.03
2.1.1.04
2.1.2.
3.
3.1.
3.1.1.
3.1.1.01
3.2.
3.2.1.
3.2.1.01
3.2.2.
3.2.2.01
3.2.2.02
4.
4.1.
4.1.1.
4.1.1.01
4.1.1.02
4.1.1.03
5.
5.1.
5.1.1
5.1.2

ACTIVO
CORRIENTE
DISPONIBLE
CAJA CHICA
CAJA GENERAL
BANCOS
EXIGIBLE
ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA
12% IVA EN COMPRAS
PAGOS ANTICIPADOS
REALIZABLES
INVENTARIO MERCADERIA
NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO DEPRECIABLE
VEHCULO
PASIVOS
CORRIENTES
SRI
12 % IVA EN VENTAS
RETENCIN FUENTE 1%
25 % IMPUESTO A LA RENTA
15% P.U.T
IESS
PATIMONIO
DE APORTES SOCIALES
DE CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
DE SUPERVIT Y RESERVAS
SUPERVIT
UTILIDAD DEL EJERCICIO
RESERVAS
RESERVA LEGAL 10%
RESERVA FACULTATIVA
VENTAS NETAS
OPERACIONALES
VENTAS
VENTAS DE BIENES
(-) DEVOLUCIN EN VENTAS
(-) DESCUENTO EN VENTAS
GASTOS
OPERACIONALES
ADMINISTRATIVOS
DE VENTAS

5.2.
5.2.1
5.2.2
6.
6.1.
6.1.1.
6.1.1.01

MOVIMIENTOS NO OPERACIONALES
OTROS INGRESOS
OTROS GASTOS
COSTOS
OPERACIONALES
PRODUCCIN
COSTO DE VENTAS

EMPRESA CHMBORAZO "S.A"


ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA INICIAL
AL 01 DE ENERO DE 2011
1.
1.1.
1.1.1.
1.1.1.01
1.1.1.02
1.1.1.03
1.1.4.
1.1.4.01
1.2.
1.2.1.
1.2.1.01
2.
2.1.
3.
3.1.
3.1.1.
3.1.1.01

ACTIVO
CORRIENTE
###
DISPONIBLE
###
CAJA CHICA
10.00
CAJA GENERAL
9550.00
BANCOS
155000.00
REALIZABLES
94000.00
INVENTARIO MERCADERIA
94000.00
NO CORRIENTES
12000.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO DEPRECIABLE
12000.00
VEHCULO
12000.00
PASIVOS
CORRIENTES
0.00
PATIMONIO
DE APORTES SOCIALES
###
DE CAPITAL
###
CAPITAL SOCIAL
270560.00
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

GERENTE

CONTADOR

CIAL

ONTADOR

###

0.00
###

###

EMPRESA CHIMBO "S.A"


LIBRO DIARIO
FECHA

CODIGO

1/2/2011

1.1.1.01
1.1.1.02
1.1.1.03
1.1.4.01
1.2.1.01
3.1.1.01

1/9/2011

1.1.4.01
1.1.2.02
1.1.1.03
2.1.1.02

1/11/2011

1.1.1.02
1.1.4.01
1.1.2.02

1/12/2011

1.1.1.03
1.1.1.02

1/19/2011

1.1.1.02
1.1.2.01
4.1.1.01
2.1.1.01

1/19/2011
6.1.1.01
1.1.4.01

1/20/2011

1.1.1.03
1.1.1.02

1/23/2011

4.1.1.01
2.1.1.01
1.1.1.03

1/23/2011

1.1.4.01
6.1.1.01

EMPRESA CHIMBO "S.A"


LIBRO DIARIO
DETALLE
*1*

PARCIAL

CAJA CHICA
CAJA GENERAL
BANCOS
INVENTARIO MERCADERIA
VEHCULO
CAPITAL SOCIAL
P/R Balance Inicial
*2*
INVENTARIO MERCADERIA
12500
12% IVA EN COMPRAS
BANCOS
RETENCIN FUENTE 1%
P/R Compra segn factura N 0241
*3*
CAJA GENERAL
INVENTARIO MERCADERIA
2000
12% IVA EN COMPRAS
P/R Nota de crdito N 0012 en devolucin compra segn factura N 0241
*4*
BANCOS
CAJA GENERAL
P/R Depsito N 1 segn cheque N 01234 de la devolucin anterior
*5*
CAJA GENERAL
ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA
VENTAS DE BIENES
65000
12 % IVA EN VENTAS
P/R Venta segn factura N 001
*6*
COSTO DE VENTAS
40000
INVENTARIO MERCADERIA
P/R Costo de venta segn factura N 001
*7*
BANCOS
CAJA GENERAL
P/R Depsito N 2 segn cheque N 012451 de la venta anterior
*8*
VENTAS DE BIENES
5200
12 % IVA EN VENTAS
BANCOS
P/R Nota de crdito N 0001 en devolucin venta segn factura N 001

*9*
INVENTARIO MERCADERIA
3200
COSTO DE VENTAS
P/R Costo de venta en devolucin venta segn factura N 001 con cheque N 002

SUMAN Y PASAN

PAG N1
DEBE

HABER

10.00
9550.00
155000.00
94000.00
12000.00
270560.00

12500.00
1500.00
13875.00
125.00

2240.00
2000.00
240.00

2240.00
2240.00

72150.00
650.00
65000.00
7800.00

40000.00
40000.00

72150.00
72150.00

5200.00
624.00
5824.00

3200.00
3200.00

eque N 002

483014.00 483014.00

EMPRESA
MAYO
CODIGO:
1.1.1.02
CUENTA:
CAJA GENERAL
DEBE
HABER
1
9550.00
2240.00 4
3
2240.00
72150.00 7
5
72150.00
83940.00
74390.00
S
9550.00

CODIGO:
1.1.4.01
CUENTA:
INVENTARIO MERCADERIA
DEBE
HABER
1
94000.00
2000.00 3
2
12500.00
40000.00 6
9
3200.00
109700.00
42000.00
S
67700.00

CODIGO:
1.1.2.01
CUENTA:
ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA
DEBE
HABER
5
650.00
S

650.00

CODIGO:
CUENTA:
DEBE
1
10.00
S

10.00

CODIGO:
CUENTA:
DEBE
1
12000.00
S

12000.00

CODIGO:
CUENTA:
DEBE
8
5200.00

EMPRESA CHIMBO "S.A"


MAYOR GENERAL
1.1.1.01
CAJA CHICA
HABER

1.2.1.01
VEHCULO
HABER

CODIGO:
1.1.1.03
CUENTA:
BANCOS
DEBE
HABER
1
155000.00
13875.00
4
2240.00
5824.00
7
72150.00
229390.00
19699.00
S
209691.00

CODIGO:
CUENTA:
DEBE

2
8

3.1.1.01
CAPITAL SOCIAL
HABER
270560.00 1

2
S

270560.00 S

4.1.1.01
VENTAS DE BIENES
HABER
65000.00 5
59800.00 S

CODIGO:
2.1.1.01
CUENTA:
12 % IVA EN VENTAS
DEBE
HABER
8
624.00
7800.00 5
7176.00 S

6
S

CODIGO:
CUENTA:
DEBE

2.1.1.02
RETENCIN FUENTE 1%
HABER
125.00 2
125.00 S

CODIGO:
1.1.2.02
CUENTA:
12% IVA EN COMPRAS
DEBE
HABER
1500.00
240.00 3
1260.00

CODIGO:
6.1.1.01
CUENTA:
COSTO DE VENTAS
DEBE
HABER
40000.00
3200.00 9
36800.00

EMPRESA CHIMBO "S.A"


BALANCE DE COMPROBACIN
AL 30 DE ENERO DE 2011
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19

CDIGO
1.1.1.02
1.1.1.01
1.1.1.03
2.1.1.02
1.1.4.01
1.2.1.01
3.1.1.01
1.1.2.02
1.1.2.01
4.1.1.01
2.1.1.01
6.1.1.01

CUENTA
CAJA GENERAL
CAJA CHICA
BANCOS
RETENCIN FUENTE 1%
INVENTARIO MERCADERIA
VEHCULO
CAPITAL SOCIAL
12% IVA EN COMPRAS
ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA
VENTAS DE BIENES
12 % IVA EN VENTAS
COSTO DE VENTAS

SUMAN

SUMAS
DEBE
HABER
83940.00
74390.00
10.00 ------------229390.00
19699.00
------125.00
109700.00
42000.00
12000.00 ------------------270560.00
1500.00
240.00
650.00 ----------5200.00
65000.00
624.00
7800.00
40000.00
3200.00

483014.00 483014.00

GERENTE

CONTADOR

"

N
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
9550.00 -----------10.00 ---------209691.00
-------------------125.00
67700.00
--------12000.00
-----------270560.00
1260.00 ---------650.00 ---------------------59800.00
-------7176.00
36800.00
---------

337661.00

CONTADOR

###

EMPRESA CHIMBO "S.A"

KARDEX
CDIGO:
ARTCULO:
MTODO:
FECHA

CH1
COCINAS
PROMEDIO PONDERADO
DETALLE

ENTRADAS
Cant. Precio Unit
Valor Total Cant.

1/2/2011 Inventario Inicial


1/9/2011 Compra Segn Factura N 0241

50

250.00 12500.00

Devolucin Compra segn Nota


de crdito N 0012 de la
1/11/2011 Factura N 0241

250.00 2000.00

SALIDAS

EMPRESA CHIMBO "S.A"

KARDEX
CDIGO:
ARTCULO:
MTODO:
FECHA

CH2
REFRIGERADORAS
PROMEDIO PONDERADO
DETALLE

ENTRADAS
Cant. Precio Unit
Valor Total Cant.

1/2/2011 Inventario Inicial


1/19/2011 Venta Segn Factura N 001
Devolucin Venta segn Nota
de crdito N 0001 de la
1/23/2011 Factura N 001

SALIDAS

50
4

EMPRESA CHIMBO "S.A"

KARDEX
CDIGO:
ARTCULO:
MTODO:
FECHA

CH3
LAVADORAS
PROMEDIO PONDERADO
DETALLE

ENTRADAS
Cant. Precio Unit
Valor Total Cant.

SALIDAS

1/2/2011 Inventario Inicial

"

SALIDAS
EXISTENCIAS
Precio Unit
Valor Total Cant. Precio Unit
Valor Total
60
250.00 15000.00
110
250.00 27500.00

102

250.00 25500.00

CDIGO:
ARTCULO:
Inventario Inicial
Compras Netas (+)

Inventario Final (-)


Costo de Ventas (=)

"

SALIDAS
EXISTENCIAS
Precio Unit
Valor Total Cant. Precio Unit
Valor Total
55
800.00 44000.00
800.00 40000.00
5
800.00 4000.00
800.00 3200.00

800.00 7200.00

"

SALIDAS
EXISTENCIAS
Precio Unit
Valor Total Cant. Precio Unit
Valor Total

CDIGO:
ARTCULO:
Inventario Inicial
Compras Netas (+)
Inventario Final (-)
Costo de Ventas (=)

70

500.00 35000.00

CH1
COCINAS
15000.00
10500.00

25500.00
0.00

CH2
REFRIGERADORAS
44000.00
0.00
7200.00
36800.00

EMPRESA CHIMBO "S.A"

ARTCULOS
CDIGO
CH1
CH2
CH3

ARTCULO
COCINAS
REFRIGERADORAS
LAVADORAS

MTODO
PROMEDIO PONDERADO
PROMEDIO PONDERADO
PROMEDIO PONDERADO

EMPRESA CHIMBO S.A


ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS
DEL 02 AL 30 DE ENERO DE 2011
4.
4.1.
4.1.1.
4.1.1.01
4.1.1.02
4.1.1.03
6.1.1.01
5.
5.1.
5.1.1
5.1.2
5.2.
5.2.1
5.2.2

2.1.1.04
2.1.1.03

3.2.2.01
3.2.1.01

VENTAS NETAS
OPERACIONALES
VENTAS
VENTAS DE BIENES
(-) DEVOLUCIN EN VENTAS
(-) DESCUENTO EN VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA EN VENTA
GASTOS
OPERACIONALES
ADMINISTRATIVOS
DE VENTAS
UTILIDAD OPERACIONAL
MOVIMIENTOS NO OPERACIONALES
OTROS INGRESOS
OTROS GASTOS
UTILIDAD ANTES DEL 15% P.U.T

59800.00
59800.00

60.00
40.00

30.00
40.00

15% P.U.T
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA
25 % IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD ANTES DE LAS RESERVAS
RESERVA LEGAL 10%
UTILIDAD DEL EJERCICIO

GERENTE

CONTADOR

MBO S.A

Y GANANCIAS
ERO DE 2011
59800.00
59800.00

36800.00
23000.00
100.00

22900.00
10.00

22890.00
3433.50
19456.50
4864.13
###
1459.24
13133.14

CONTADOR

EMPRESA CHIMBO "S.A"


DATOS ADICIONALES:
1 Gastos de Administracin
2 Gastos de Ventas
3 Otros Ingresos
4 Otros Gastos
5 Reserva Estatutaria
6 Reserva Legal
7 Reserva Facultativa
CDIGO
HC1
HC2
HC3
HC4
HC5
HC6

CDIGO
HC1
HC2
HC3
HC4
HC5
HC6

Empleado
A
B
C
D
E
F

Socios
A
B
C
D
E
F

60.00
40.00
30.00
40.00
5%

H/M
H
M
H
M
H
M

Fecha De
18
1
1
23

Cargas
Familiare
Ingreso
s
4
2
1
0
1
3
3
7

Capital
Aportad Fecha de Aporte
o
50000.00
1
1
40000.00
5
4
30000.00
1
1
20000.00
15
8

N
1
1
1
1

EMPRESA CHIMBO "S.A"


HOJA DE CLCULOS DEL 15% DE UTILIDADES
VALOR DEL 10%

2289.00

EMPLEA
DO
TRABAJ
CDIGO ADOR
H/M
HC1
A
H
HC2
B
M
HC3
C
H
HC4
D
M
HC5
E
H
HC6
F
M
TOTAL

VALOR DEL 5%

4
1
1
3

DAS
LABOR
ADOS
253
360
360
278

1251

ALCUOTA
###
###
###
###

VALOR A
RECIBIR
462.92
658.71
658.71
508.67

### 2289.00

1144.50

EMPLEA
DO
TRABAJ
CDIGO ADOR
H/M
HC1
A
H
HC2
B
M
HC3
C
H
HC4
D
M
HC5
E
H
HC6
F
M
TOTAL

VALOR DEL 15%

FECHA DE
INGRESO
18
1
1
23

FECHA DE
INGRESO
18
1
1
23

4
1
1
3

DAS
LABOR
ADOS
253
360
360
278

CARGA
FAMILIAR

1251

Tot.
Carg*Da
s Lab.
2
506
0
0
3
1080
7
1946

12

3532

2
0
3
7

VALOR
10%
462.92
658.71
658.71
508.67

3433.50

EMPLEA
DO
TRABAJ
CDIGO ADOR
H/M
HC1
A
H
HC2
B
M
HC3
C
H
HC4
D
M

FECHA DE
INGRESO
18
1
1
23

4
1
1
3

DAS
LABOR
ADOS
253
360
360
278

CARGA
FAMILIAR

HC5
HC6

E
F
TOTAL

H
M
1251

12

2289.00

VALOR A
ALCUOTA
RECIBIR
0.32
163.96
0.32
0.00
0.32
349.96
0.32
630.58

1.3

1144.50

VALOR A
VALOR 5%
RECIBIR
163.96
626.89
0.00
658.71
349.96
1008.67
630.58
1139.24

1144.50

3433.50

INFORME EMPRESARIAL SOBRE PARTICIPACIN DE UTI


Perodo reportado:

del:

01 DE ENERO

al: 31 DE DICIEMBRE

N DE R.U.C
ACTIVIDAD ECONMICA
1795645627001
COMERCIAL

PROVINCIA
PICHINCHA

del: 20
CANTN
QUITO

1. DATOS GENERALES DEL ESTABLECIMIENTO O EMPRESA


a) NOMBRE O RAZN SOCIAL:

CHIMBO S.A

b) DIRECCIN.

BERLN

N-54-144

avenida, calle, pasaje

2. EMPLEO POR CATEGORAS


CATEGORA
OCUPACIONAL

TOTAL

EMPLEADOS #NAME?

NACIONALES

EXTRANJEROS

HOMBRES

MUJERES

HOMBRES

MUJERES

OBREROS
APRENDICES
TOTAL

#NAME?

NOTA: se recuerda a los empleadores la obligacin que tienen de adjuntar a este formulario la
copia de la
declaracin del impuesto a la renta

N 258242

CIN DE UTILIDADES
ORIGINAL
UT(A)
VALOR

3433.50

PARROQUIA
SAN CARLOS

TELF/FAX

2295017

Y 9 DE OCTUBRE
interseccin

DLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMRICA


3. UTILIDAD DECLARADA EN EL
PERODO DEL 1 DE ENERO AL 31
DE DICIEMBRE

22890.00 $

4. 15% PARTICIPACIN A TRABAJADORES

3433.50 $

HOMBRES

1635.55 $

MUJERES

1797.95 $

SUBSECRETARA DE TESORERA DE LA NACIN

INFORMACIN INDIVIDUAL SOBRE EL PAGO DEL 15% DE UTI


SEXO
N

NOMBRES

OCUPACIN

H.0

HC1

MENSAJERO

HC2

SECRETARIA

HC3

CONTADOR

HC4

BODEGUERA

TIEMPO
TRABAJADO
PERODO

M.1

253

360

360
1

278

1251
Totalizar columnas : Tiempo Trabajado, Valor Calculado 10%, Valor calculado 5%, y total 15%

ORIGINAL
UT (B)
N 258242

RE EL PAGO DEL 15% DE UTILIDADES


VALOR
N CARGAS VALOR
CALCULAD FAMILIARE CALCULA
O 10%
S
DO 5%

TOTAL
15%

462.92

163.96

626.89

658.71

0.00

658.71

658.71

349.96 1008.67

508.67

630.58 1139.24

2289.00

culado 5%, y total 15%

1144.50 3433.50

FIRMA O
HUELLA
DIGITAL DEL
TRABAJADOR

EMPRESA CHIMBO "S.A"

HOJA DE CLCULO SOCIOS Y ACCIONISTAS

VALOR
N
HC1
HC2
HC3
HC4

SOCIOS
A
B
C
D

TOTAL

13133.14
APORTE
50000.00
40000.00
30000.00
20000.00

FECHA APORTE TOTAL DAS TOT.DAS*APORT


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360
10800000.00
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136
2720000.00

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A"

CCIONISTAS

ALCUOTA VALOR A RECIBIR


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3364.28
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847.30

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EMPRESA CHIMBO "S.A"


ESTADO DE SITUACIN FINANCI
AL 31 DE ENERO DE 2011

1.
1.1.
1.1.1.
1.1.1.01
1.1.1.02
1.1.1.03
1.1.2.
1.1.2.01
1.1.2.02
1.1.3.
1.1.4.
1.1.4.01
1.2.
1.2.1.
1.2.1.01
2.
2.1.
2.1.1.
2.1.1.01
2.1.1.02
2.1.1.03
2.1.1.04
2.1.2.
3.
3.1.
3.1.1.
3.1.1.01
3.2.
3.2.1.
3.2.1.01
3.2.2.
3.2.2.01

ACTIVO
CORRIENTE
DISPONIBLE
CAJA CHICA
CAJA GENERAL
BANCOS
EXIGIBLE
ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA
12% IVA EN COMPRAS
PAGOS ANTICIPADOS
REALIZABLES
INVENTARIO MERCADERIA
NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO DEPRECIABLE
VEHCULO
PASIVOS
CORRIENTES
SRI
12 % IVA EN VENTAS
RETENCIN FUENTE 1%
25 % IMPUESTO A LA RENTA
15% P.U.T
IESS
PATIMONIO
DE APORTES SOCIALES
DE CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
DE SUPERVIT Y RESERVAS
SUPERVIT
UTILIDAD DEL EJERCICIO
RESERVAS
RESERVA LEGAL 10%

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

10.00
9550.00
209691.00
650.00
1260.00

67700.00

12000.00

7176.00
125.00
4864.13
3433.50

270670.00

13133.14
1459.24

GERENTE

SA CHIMBO "S.A"
SITUACIN FINANCIERA
E ENERO DE 2011

###
###
219251.00

1910.00

67700.00
12000.00
12000.00
15598.63
15598.63
15598.63

###
###
270670.00
14592.38
13133.14
1459.24

###

CONTADOR