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MN-MC-008 Manual Crédito Agropecuario. Versión 5

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MANUAL CREDITO AGROPECUARIO MN-MC-008 VERSIÓN 005

ELABORO:

REVISO:

APROBO:

COORDINADORA DE CALIDAD

GERENTE COMERCIAL

PRESIDENTA EJECUTIVA

“Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original”

.......... 14.................................................. 8............................ ENDEUDAMIENTO .................................................................................... 3 RESPONSABLES..................................................................... 6. 15................................ 5 11............................................... 5........................................... 7 Determinación de los Ingresos Futuros: ................................................... 4...............................................1..................................1..................................................... PLAZOS.................... 13 18........................... 3 SUJETOS DE CRÉDITO ......... 6 14............................................ ANEXOS...................................................... 3 INTRODUCCIÓN............. ANALISIS GENERAL DEL RIESGO DEL CRÉDITO.............................................................. 4 DESTINO DEL CRÉDITO........................ 4 DEFINICIÓN DEL TIPO DE CRÉDITO................. 6 13. 17 19... OBJETIVO ... 7 14....... 7. AMORTIZACIONES ....................... 13 17......... 3............................. 5 10.................. 6 12........................................ 5 MONTOS .. 11 14............. 3 ALCANCE.....................................................................................1.....2.....MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 2 DE 19 TABLA DE CONTENIDO 1........ 12 16..... AMPLIACIONES Y RENOVACIONES.. 4 CARACTERISTICAS DEL CLIENTE .................................... 8 Determinación de los Egresos Futuros: .............................................. GARANTÌAS ............................................................... 18 “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” ................................................................... 2.......................................................................... 9................... CONSECUCIÓN DE CLIENTES POTENCIALES .............................. 17 20....................................... DISEÑO CREDITICIO ...................1........ FLUJO DE INGRESOS Y EGRESOS................................................................................................... ANALISIS DE RIESGOS ESPECIFICOS DEL CREDITO .......... BALANCE .........

ALCANCE Esta manual aplica para el proceso de Gestión de Microcrédito en cuanto a la metodología para el análisis de crédito agropecuario. 4. la institución ha decidido seguir especializando sus productos. “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” . INTRODUCCIÓN Pensando en la diversidad de actividades económicas del mercado y las diferentes necesidades que tienen nuestros clientes potenciales. Subgerente Regional Comercial. procesamiento de la misma y la aprobación final en el comité de crédito. agropecuario de la 2. OBJETIVO Establecer la metodología para el análisis de crédito Fundación Mundo Mujer. tanto cliente como analista deben tener un perfil determinado por la Institución. Gerente Comercial. 3. para este caso en particular se desarrolla la metodología para atender al segmento de los empresarios del sector agropecuario. RESPONSABLES Director Ejecutivo. Directores de Agencia y Analistas de Crédito. Metodología que nos servirá de herramienta para realizar análisis acordes a nuestra realidad logrando con ello una mayor cobertura de servicio para nuestros clientes y una eficiencia administrativa y financiera para la Fundación Como estrategia se designará un analista especializado para la atención de los clientes clasificados como de crédito agropecuario. En este documento se describen los pasos a seguir para el otorgamiento del crédito agropecuario.MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 3 DE 19 1. empezando por el análisis en el campo y visita al domicilio para obtener información.

será requisito para el crédito agropecuario.MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 4 DE 19 5. 1 Se incluye numeral 7. 7. Poseer terreno propio. Definición del tipo de crédito. salvo el caso que estos tengan un periodo de cosecha periódico y escalonado en el corto plazo permitiendo un ingreso constante. Tener cedula de ciudadanía o cedula de extranjería. SUJETOS DE CRÉDITO Son sujetos de créditos las personas naturales que desarrollen actividades agrícolas. CARACTERISTICAS DEL CLIENTE Los clientes potenciales de Crédito Agropecuario deben cumplir mínimo con los siguientes requisitos: Mayor de Edad. Experiencia en la actividad agropecuaria (mínimo tres ciclos productivos) y residencia en el lugar como mínimo 12 meses. NOTAS: • • En créditos agrícolas será obligatorio poseer vivienda propia dentro de la misma zona en la cual se desarrolla la actividad productiva. y otras actividades conexas o afines. “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” . En créditos pecuarios (cría o explotación de ganado vacuno) se permitirá otorgar créditos con vivienda y/o terreno arrendado con codeudor particular de acuerdo con la Tabla de Requisitos. ganaderas. porcino cultura. avícolas. En caso de que el ingreso de actividades agropecuarias sea igual al de otras actividades comerciales. selvicultura. por el alto riesgo al que están expuestas las actividades agrícolas. se definirá como crédito agropecuario si el destino del crédito es para este rubro. que el solicitante cuente con diversificación de ingresos (no se atenderán solicitudes con mono-cultivos). caso contrario se manejará como producto microcrediticio. apicultura. en promesa de compra con la documentación que lo acredite o en arrendamiento siempre y cuando se verifique la estabilidad de la vivienda como del negocio de acuerdo con el punto anterior. familiar. DEFINICIÓN DEL TIPO DE CRÉDITO 1 Se definirá como crédito agropecuario aquel préstamo que sea pagado principalmente con ingresos provenientes (60% o más) de actividades agropecuarias. 6.

“Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” . según el monto aprobado en comité. y debe estar sustentado en el campo de observaciones de la hoja de aprobación siempre y cuando se ajuste al flujo de caja del solicitante. 8. deberá manejarse como el producto micro crediticio en el cual se encuadre y lo agropecuario tomarse como otros ingresos dentro del estudio. los ingresos de actividades empresariales no agropecuarias que sean más significativos que el ingreso por actividad agropecuaria.500. Se incluye texto en el numeral 10.000 a $ 8. podrán hacerse pagos de intereses. PLAZOS Los plazos a otorgarse estarán en función al ciclo productivo de la actividad agropecuaria a financiar y comprendidos entre 1 y 15 2 meses para inversión en capital de trabajo y hasta 24 meses para activo fijo. DESTINO DEL CRÉDITO Para este tipo de crédito se podrán financiar actividades agropecuarias para capital de trabajo o activo fijo y comprenden todas las ramas agrícolas y pecuarias legales.000.MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 5 DE 19 De igual forma. MONTOS Los montos a otorgarse estarán entre 1 SMMLV hasta 17 SMMLV. si el destino es capital de trabajo. 9. Para la asignación del plazo se debe hacer uso de la tabla establecida para el producto. Los periodos de gracia (sin pago de capital). ($ 400. 3 2 3 Se modifican los meses para inversión de capital de trabajo.) 10. además de pagos a capital personalizados de acuerdo con la actividad a financiar. se adecuaran a la actividad productiva. Cuando se trate de la asignación del plazo máximo de 15 meses. este no debe ser para la generalidad de los casos. si son productos susceptibles de almacenamiento y se cuenta con las condiciones físicas para hacerlo). (Ejemplo: Cultivos de tardío rendimiento. buscando siempre la recuperación del capital en el menor tiempo posible. comisiones y seguros mensuales. solicitantes que almacenen producto para venta en fechas posteriores a la terminación de las cosechas. Plazos. En la versión anterior era de 1 al 14.

Clientes que provienen de otras instituciones y que no están satisfechos con el servicio. AMORTIZACIONES Las amortizaciones y/o cancelaciones de los créditos se efectuaran de acuerdo al plan de pagos pactado entre la institución y el prestatario.MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 6 DE 19 11. el crédito agropecuario aceptara como complemento de garantía para alcanzar el porcentaje mínimo de cobertura de la tabla de requisitos. Selección de clientes antiguos de la institución que cuentan con un buen y amplio historial crediticio. b) c) d) e) 4 Se incluye texto en el numeral 11. cobrándose el capital más los intereses a la fecha de pago o cancelación. semestrales o variables. de acuerdo a los ingresos superavitarios que se presenten en el flujo de caja proyectado. GARANTÌAS Se tomarán de acuerdo a las políticas institucionales adicional a las tradicionales permitidas por FMM. 4 Los créditos podrán ser amortizados y/o cancelados antes de su vencimiento. Amortizaciones. CONSECUCIÓN DE CLIENTES POTENCIALES Puede hacerse de varias formas entre las cuales podemos nombrar. El cliente podrá realizar abonos a capital extraordinarios y se deberá recalcular un nuevo calendario de pagos en cada oportunidad. a) Mediante promoción del servicio en las unidades municipales de asistencia técnica agropecuaria UMATA. Para el caso de la actividad agropecuaria. 13. las amortizaciones de capital y los pagos de intereses estarán en función del flujo de caja del solicitante. la cosecha mínima esperada de los productores agrícolas y animales para cría en el numero que mantiene como mínimo en inventario el productor. 12. esta garantía debe ser valorada a precio de venta rápida. Contactos con asociaciones de productores presentes en la zona. bimestrales. podrán ser mensuales. “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” . Por campaña publicitaria o referencias de otros clientes.

Sin embargo. FLUJO DE INGRESOS Y EGRESOS 5 Para una micro y/o pequeña empresa rural el Flujo de Caja es muchas veces el Estado de Resultados o Estado de Pérdidas y Ganancias. El Flujo de Caja es una herramienta que permite proyectar las actividades del cliente para analizar su capacidad de pago y diseñar. conocer la liquidez con que cuenta el solicitante durante un período determinado y por otro.MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 7 DE 19 14. Flujo de ingresos y egresos. y la voluntad de pago al revisar y analizar la información conseguida en el hogar del prestatario y su entorno. 14.1. por un lado. es importante señalar que el objetivo de elaborar este estado financiero es. del grado de preocupación y compromiso con el bienestar de la familia etc. La elaboración del flujo de caja está sujeta a los siguientes lineamientos: 5 Se incluye numeral 14. NOTA 1: El flujo de caja para crédito agropecuario es de obligatorio diligenciamiento y se debe desarrollar en el formato “Flujo de caja crédito Agropecuario” en el cual se deberán contemplar todas las actividades que generen ingresos y egresos a la unidad productiva rural y que afecten el flujo en el periodo del crédito (incluido en la aplicación del valor del crédito desembolsado).1. la coherencia de la información. de lo contrario sería un negocio subsidiado por otros ingresos de la unidad familiar. ANALISIS GENERAL DEL RIESGO DEL CRÉDITO Como en el producto de microcrédito se buscará determinar la capacidad de pago a través de un análisis profundo tanto de información cuantitativa como balance. la disposición a brindar información. conocer la estructura de ingresos y egresos de la empresa a financiar a fin de determinar si el negocio genera un margen de beneficio que permita autofinanciar sus cargas financieras y operativas. “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” . entre otros aspectos a través de la valoración de a personalidad. En el caso de los rubros agrícolas de producciones se deben incluir todas las actividades en que ya se hayan iniciado las labores correspondientes o que vayan a iniciar dentro de los meses contenidos en el análisis. estado de resultado y flujo de caja obtenidos en el campo y de información cualitativa como referenciación. un plan de crédito “a la medida” de la economía del solicitante. en caso de ser factible. pues representa el flujo de ingresos y egresos de la empresa ya que las compras y ventas se efectúan al contado y no existen gastos diferidos en la mayoría de los casos.

dejando fuera de consideración los respectivos ingresos. se incluirán en las proyecciones solamente los egresos. Determinación de los Ingresos Futuros: Los ingresos futuros se determinan en forma conservadora con base en: • • • • “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” . Las informaciones históricas se toman como punto de referencia para las proyecciones. Tampoco se consideran como egresos los costos de la mano de obra familiar no remunerada ni la depreciación de equipo propio. Sólo se financian empresas o rubros de producción nuevos para el cliente en caso que los ingresos y egresos esperados por este rubro sean minoritarios y de que posibles pérdidas puedan ser cubiertas con facilidad por los otros ingresos. En el caso de rubros de producción nuevos para el solicitante.1. salvo en casos excepcionales. En el caso de los rubros de producción se deben incluir todos los rubros en que ya se hayan iniciado las labores correspondientes o nuevas actividades que vayan a iniciar dentro de los tres siguientes meses posteriores al análisis. No se consideran por tanto como ingreso el valor de la producción que el cliente destina al consumo familiar o al consumo empresarial (como por ejemplo para semilla o para la alimentación del ganado). por tal razón es de obligatorio diligenciamiento y actualización llevar en hoja electrónica una tabla de producción. El flujo de caja se analiza hasta un mes después del plazo de crédito solicitado por el cliente. las proyecciones de ingresos contemplan únicamente actividades similares a las que el cliente históricamente realiza. No se considerarán. 14. precios y costos. rubros de producción cuyos ciclos se inicien más tarde dada la incertidumbre sobre la realización de los mismos en vista de posibles variaciones climáticas o de cambios de decisión del productor. Para reducir los riesgos de un error en las proyecciones. En el flujo solamente se consideran los ingresos y egresos en efectivo.MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 8 DE 19 • En las proyecciones del flujo de efectivo de las unidades rurales se toman en consideración los ingresos y egresos correspondientes a todas las actividades que el cliente va a realizar en el periodo del crédito.1. a fin de tomar en consideración el posible impacto de ingresos posteriores o de compromisos de pago que el solicitante pudiera tener con otros acreedores. de las principales actividades que se están financiando en cada agencia.

) y administrativa del solicitante. c) Una proyección conservadora de los rendimientos futuros.4) “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” . b) Las unidades de producción (superficies de labor y la cantidad de animales) que históricamente ha manejado el productor y que están a su disposición. se utilizará el indicador que resulte de la correspondiente medición. maquinaria. Una ampliación significativa del número de unidades históricas será solo posible dentro de los límites que marca la capacidad productiva (disponibilidad de mano de obra. En el caso de producciones pecuarias se usarán los índices de producción (engorde de vacunos por día.2) La proyección de rendimientos agrícolas futuros mayores a aquel obtenido en el esquema que se presentó en el párrafo anterior requiere de una justificación concreta de cambios en las condiciones de producción. En el caso que no sea posible determinar un rendimiento directamente en las parcelas del solicitante. se utilizará en las proyecciones el rendimiento ponderado que resulta de la aplicación del siguiente esquema: Rendimiento mínimo histórico: ponderar por dos Rendimiento máximo histórico: ponderar por uno Rendimiento del ciclo anterior: ponderar por uno.1) En el caso que no se pueda determinar el rendimiento futuro de los productos agrícolas por medio de una medición en campo. producción de leche por vaca / día etc. En el caso de las producciones de cultivos perennes (leñosos).) que el cliente haya logrado históricamente. Rendimiento a proyectar: Suma / 4 c. riego etc. En el caso que los rendimientos de un cultivo o rubro pecuario puedan ser medidos. se proyectará el rendimiento futuro utilizando la siguiente diferenciación: c.MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 9 DE 19 a) El tipo de las operaciones históricas como referencia de su experiencia y capacidad productiva y administrativa. se deberá calcular el indicador correspondiente a partir del rendimiento físico histórico siguiendo los siguientes lineamientos: c.3) c. No es factible prever un rendimiento superior a aquel obtenido sobre la presunción de mejores condiciones climáticas o como consecuencia de una mayor inversión a raíz del crédito solicitado.

docencia. En estos casos se asentará la evaluación en el cuadro “Operaciones e Información de Otros Ingresos Comerciales”. A partir de estos precios máximos. los Analistas establecerán precios regionales tomando en consideración los diferenciales de precios existentes que resultan de la distancia y calidad de las vías de acceso que tienen a los mercados y del grado de integración a los mismos. en el formato de Vinculación del Cliente. Las actividades subordinadas más comunes en el área rural son jornalero.MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 10 DE 19 • Cultivos establecidos (a partir del 4º año de plena producción): utilizando el esquema de análisis histórico que se presenta para cultivos anuales (Rendimientos ponderados). deberá ser registrado en el mes o meses en que se hace efectivo el ingreso. labores domésticas y otras de menor importancia. es decir. • Precios conservadores para el momento proyectado de venta de la producción agropecuaria. Cada regional deberá fijar los precios máximos de los principales rubros de producción de las zonas atendidas a considerar en futuras cosechas / etapas de comercialización. Los ingresos por actividades subordinadas. albañilería. aquellos ingresos generados por un salario o sueldo principalmente. “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” . Cultivos (lotes) en etapa de establecimiento (sembrados por primera vez) de clientes con el mismo cultivo ya establecido: 1er año: 0%* 2º año: 30%* 3er año 60%* 4º año: 80%* * De la producción ponderada del cultivo ya establecido. así como de las diferentes épocas de comercialización en cada zona o región. Los ingresos de actividades empresariales no agropecuarias podrán ser evaluados sin mayor profundidad cuando el ingreso proveniente de las mismas no supere el 50% de los gastos familiares del cliente. pudiendo ser constantes o estacionales dependiendo de la actividad.

estacionalidad de las ventas y la evolución histórica de las mismas. aquellos que se realizan en forma periódica y constante. En el flujo deberán considerarse los arrendamientos en el momento que se produzca el pago correspondiente. Resulta mucho más fácil cuando el cliente tiene tarjetas de control. ej. facturas u otros registros. Determinación de los Egresos Futuros: Los egresos del cliente se calculan tomando en consideración el número de unidades de producción proyectadas y la tecnología de producción que el cliente emplea tradicionalmente para determinar la cantidad total de insumos y recursos requeridos. Esto es especialmente relevante tomando en consideración las variaciones en las fechas de maduración y en los plazos para la comercialización de las producciones agropecuarias que llegan a ser considerables en algunos casos. Las fechas de los ingresos se proyectan de forma que el Analista tenga la mayor certeza que el cliente ya habrá percibido el ingreso en cuestión. Para esto deberá tenerse en cuenta el tipo de productos. debiendo realizarse un minucioso análisis de la realidad económica para estimar las ventas porque de ello depende fundamentalmente la capacidad de repago del crédito. reparaciones etc. Estos egresos deberán asentarse en el flujo en el mes en que se hacen efectivos. operario. “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” .). así como los que se realizan en determinadas épocas del año como en cosecha. Navidad.) para determinar la cantidad de insumos / factores que deben ser adquiridos en el mercado por el solicitante. Es importante que el flujo de ingresos y egresos sea estimado sobre la base de criterios y fundamentos prudentes. Las fechas de los egresos se determinan asumiendo fechas tempranas para su realización y en las cuales el productor efectivamente realiza el gasto o compra del insumo requerido. 14. cuaderno de apuntes. Entre los egresos del cliente no debe olvidarse los gastos familiares. En el caso de la utilización de maquinaria propia. la competencia.2. insumos en bodega etc. se considerarán como egresos aquellas erogaciones que el cliente efectivamente tenga que hacer en el período (p.MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 11 DE 19 Para determinar la fecha de los ingresos futuros se parte igualmente de un concepto conservador. compra de repuestos. A los requerimientos resultantes se le descuentan los insumos y factores de producción de que dispone el solicitante (mano de obra familiar. combustible. día de la madre y otras fiestas importantes. se asentará en el flujo tanto el ingreso de dicha parte de la producción como su egreso. En el caso de arrendamientos que se cancelan a la fecha de cosecha con producción.1.

materia prima. Cuentas por Cobrar. cosecha almacenada. Se tomarán dentro de sus activos fijos la maquinaria y equipo que participan en el proceso de producción. se deben consultar los precios de compra. Para el caso de los productores además de lo mencionado en la parte de inventarios. insumos etc. de engorde. Finalmente.MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 12 DE 19 En el caso de actividades de comercio. será considerado como inventario pecuario dentro del balance. Si estos precios no están disponibles hay que considerar algunos márgenes. para la estimación del costo de la mercadería. serán considerados inventario agrícola. y el flujo de caja presentado al comité de crédito. El ganado lechero. cerdos. Ningún rubro contenido en estos documentos debe ser excluido del flujo de caja. que su venta o producción representen ingresos al prestatario. Terrenos y edificaciones. servicios y/o producción artesanal. Inventarios (Agrícola y Pecuario) Activos fijos Agropecuario (Maquinaria. también deben estimarse los gastos generales y otras deducciones que se aprecian en la empresa. y de igual forma todos los rubros contenidos en el flujo de caja del prestatario deben estar debidamente soportados en las hojas de captura de información en cuanto a valores y fechas de realización. Debe existir una coherencia entre los datos de la hoja de captura de información agrícola y pecuaria. aves. así como también las parcelas 6 Se incluye numeral 15. para apreciar las ventas netas. podrían aprovecharse algunos requerimientos estándares de consumo de materias primas según actividades económicas. vehículos y Equipo). etc. Además es importante conocer el nivel de stock que mantienen los productores. 15. así como también los cultivos temporales. BALANCE 6 El balance de una microempresa agropecuaria se establece de forma convencional detallando las cuentas de la siguiente forma: ACTIVOS Disponible (Efectivo y Bancos). Balance “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” .

DISEÑO CREDITICIO 8 El diseño individual de cada crédito se efectuará a partir del flujo de ingresos y egresos del solicitante. Se busca recuperar el crédito con la mayor brevedad evitando que el cliente destine sus ingresos a fines de consumo antes de cancelar sus adeudos. ENDEUDAMIENTO 7 El monto máximo con FMM podrá ser de hasta el 100% del patrimonio de la unidad productiva a financiar. 16. El importe y fecha de los desembolsos. Si el cliente desea almacenar su producción o parte de ella para una posterior comercialización y solicita para ello un plazo mayor que en el caso de la venta directamente después de la cosecha.MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 13 DE 19 propias donde se desarrolla la actividad productiva. independientemente de que no intervengan en el proceso productivo. 7 8 Se incluye numeral 16. Las fechas de pago se fijan en consenso con el cliente tomando en consideración las fechas previstas para sus ingresos. Las fechas de recuperación. Debido a que se tomarán en cuenta todos los pasivos que tenga el cliente. hayan sido o no invertidos en la finca. Endeudamiento Se incluye numeral 17. deberá contar con las instalaciones y experiencia suficiente para poder llevar a cabo esta actividad. así como de los pagos se fijará buscando garantizar que el solicitante mantenga durante todo el plazo del crédito una liquidez suficiente para continuar realizando sus operaciones normales. sin embargo. por tanto. PASIVOS Cuentas por pagar (particulares y entidades financieras corto y largo plazo). Diseño crediticio “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” . 17. de igual manera debemos considerar como parte de los activos fijos los vehículos y viviendas particulares del prestatario. el índice de endeudamiento total máximo (teniendo en cuenta todos los pasivos). se establecerán de forma tal que se aprovechen las primeras etapas superavitarias que muestre el flujo de un solicitante. no podrá ser más de 200% del patrimonio del prestatario.

La cuota a fijar. Para fijar una cuota con abono a capital. El saldo mensual del flujo con crédito deberá ser positivo en todos los meses. de igual forma en el caso presentado en el punto 5. *En los puntos 4 y 5 pueden haber excepciones que deben ser sustentadas por el analista y avaluadas por el comité de crédito. debe ser mayor o igual al 30% de la cuota fijada.se podrá efectuar la aprobación. el saldo del mes en que se paga la cuota debe ser > 0. procurando establecer fechas en que el cliente cuente con la mayor seguridad con los ingresos previstos. El requerimiento mínimo de financiamiento es la cifra más negativa del flujo sin crédito 2. de ser aceptada por esta instancia se deberá dejar constancia en las observaciones de la hoja de aprobación. 5. el saldo que debe quedar como excedente en la columna “flujo de caja con crédito”. ejemplo: si el plazo fijado son 12 meses y en 1 o dos meses como máximo el excedente no llega al 30% sino al 15% o 20% . Después de fijar la cuota a pagar en cada mes. La capacidad de pago acumulada debe ser >= 150% 7. sin apartarse de las fechas de venta más habituales que existen en cada zona ni de las fechas en que el solicitante tradicionalmente comercializa la producción de cada uno de los productos agropecuarios (ver arriba). 3. saldo de ingresos del mes menos egresos del mes debe ser superavitario.MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 14 DE 19 En la fijación de las fechas de los ingresos de los clientes se procederá de forma conservadora. y cubrir el riesgo de posibles variaciones tanto de ingresos como de egresos. previa sustentación ante el comité de crédito. es decir el interés que se ha generado desde el desembolso (en caso de la primera cuota) o desde el último pago realizado (en caso de cuotas subsiguientes) hasta la fecha de la nueva cuota. es decir. como pago a capital en el crédito agropecuario debe ser menor o igual al 75% del “saldo del mes” en que se paga la cuota. “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” . La cuota debe cubrir por lo menos el interés devengado. 6. En la fijación de las fechas de pago de productores con ingresos estacionales se otorgará al cliente un margen de hasta 15 días posteriores a la fecha más probable del ingreso. incluyendo aquellos en que no se deben realizar pagos a la Institución. 4. En la elaboración del plan de pagos en base al Flujo de Caja deberán de tomarse en cuenta las siguientes normas: 1. esto para asegurar una liquidez suficiente al cliente luego de pagar la cuota ese mes.

Variaciones y comportamientos del mercado. ya que este sigue siendo igual de importante para el análisis de este tipo de préstamo.= ΣINGRESOS . Como aspectos puntuales e importantes para tener en cuenta entre otros tenemos: Capacidad de Pago y solvencia económica del cliente y codeudores. factores políticos y económicos etc. del mercado y el contexto en el cual se desenvuelven. Gerencia Comercial y Coordinación de productos. - “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” . El estado de resultados de igual manera nos reflejará las ventas de contado y a crédito y el costo y gastos que se tienen y de la diferencia se extractará la utilidad de la producción.MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 15 DE 19 CAP. cumplimiento de compromisos laborales. ya que esto le dará un bagaje de conocimiento para la toma de decisiones. Endeudamiento del cliente. fiscales.ΣEGRESOS + K *100 >= 150% Σ CUOTAS Las expresiones ΣINGRESOS y ΣEGRESOS se refieren al total de ingresos y de egresos que el cliente tendrá en el periodo del crédito. Rentabilidad del negocio o actividad. condonaciones de recargos. El analista involucrado en este producto debe tener un profundo conocimiento acerca de las actividades a financiar en cada zona. Experiencia en el negocio y la capacidad de administración. Lo concerniente a cobro de mora. Los casos no previstos en el presente reglamento y la actualización que se haga del mismo serán por disposición de la Dirección Ejecutiva. Legalidad de la actividad. Como en microcrédito se hace un flujo de caja familiar. castigos se dispondrán de acuerdo al reglamento de microcrédito o políticas institucionales.PAGO ACUM. competidores. Historial crediticio. arrendamientos etc. productos sustitutos y complementarios.

fungicidas. etc. centrales mayoristas. Actividades Post-cosecha. etc. Valor del Transporte hasta el sitio de Venta. municipales.MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 16 DE 19 - Afiliación a gremios. “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” - - . comités o asociaciones de productores (veredales.) Información de centrales de riesgo. entre otras se debe tener en cuenta y profundizar obligatoriamente según sea el caso en inversiones específicas de la actividad como: Necesidades de infraestructura y maquinaria especializada. Información proveniente de terceros (Proveedores. que el analista debe considerar. Precio de los Insecticidas. canales de comunicación. herbicidas. La base para el análisis del crédito es la información suministrada de primera mano por el cliente en el lugar de la visita. Documentos (Contratos. orden público. departamentales) Para el costo de producción. clima. situación geográfica. Valor de los jornales por actividad y zona. Costo de la preparación del terreno Precio de la semilla e insumos. clientes. facturas etc. comités). Entre las fuentes de información que se pueden usar están las siguientes: Entrevista con el cliente potencial visitando la parcela en la cual desarrolla la actividad productiva y visita del hogar. deudores. vecinos.) Instituciones que prestan asistencia técnica (gremios. además de factores externos de riesgo como Mercado. pesticidas. centros de acopio. factores micro y macro económicos. Precio del empaque del producto y embalaje. Precio de abonos químicos y orgánicos.

Animales costosos y de difícil de consecución. deberá realizar nuevamente la visita al domicilio y a la parcela. b) • • • • • • Crédito pecuario Precio de Alimentos o concentrado para los animales. En casos de renovaciones o ampliaciones normales de crédito agropecuario que se hayan manejado con la metodología crediticia tradicional. AMPLIACIONES Y RENOVACIONES En créditos de ampliación por encima de los niveles normales aceptados por la FMM (50% del crédito anterior) y solicitados por el cliente. se realizara visita a partir de 2. Uso de asistencia técnica para el proceso de siembra hasta la obtención y venta del producto final. Población de plantas por unidad de medida. es necesario tener en cuenta los riesgos normales que consideramos en la metodología de microcrédito. Falta de mercado.000) en clientes con buen manejo (calificación 4 y 5). Complejidad y precio de la Infraestructura necesaria para la cría de animales. abonos. y que aun no “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” . el Analista de Crédito a cargo. con la finalidad de constatar el estado actual de la garantía y del primer cultivo(s) establecido(s). Calidad y cantidad de agua en la zona. Nivel de complejidad y costo del manejo sanitario. adicionalmente es importante analizar las siguientes variables: a) • • • • • • • • Crédito Agrícola Periodicidad y frecuencia en aplicación de fungicidas. etc.200. Clase y calidad del producto relacionado con el precio de venta.6 SMLV ($1. Concentración de los animales por unidad de medida. Frecuencia en el control de malezas. Diversidad de productos para minimizar riesgos del medio ambiente externo. ANALISIS DE RIESGOS ESPECIFICOS DEL CREDITO En el microcrédito agropecuario además de considerar los riesgos anteriormente expuestos. 19.MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 17 DE 19 18. herbicidas. Disponibilidad de agua o sistemas de riego en la zona del cultivo.

o vara o hectárea.MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 18 DE 19 pertenezcan a la categoría de preferenciales y a partir de 4 SMLV ($2. etc. o vara o hectárea. Se incluye el texto en el numeral 19. El balance de una microempresa agropecuaria se establece de forma convencional detallando las cuentas de la siguiente forma: 20.) Trazado valor del jornal por (metro cuadrado.) Siembra valor del jornal por (metro cuadrado. que además se debe haber abonado a capital por lo menos el 70%. “En los casos de ampliaciones cuando se trate de cuota pactada el cliente no solo debe cumplir con los porcentajes” 10 9 “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” . o vara o hectárea. DE LA PARCELA Ubicación -Tipo de riego -Uso en los últimos 12 meses -Propiedad -Vías de Acceso -Instalaciones INVERSION EN LA PREPARACION DEL TERRENO Rastrillo valor de la unidad (metro cuadrado. etc. 10 De esta visita y del cumplimiento de todos los requisitos anteriores dependerá el otorgamiento del siguiente crédito.000) si son preferenciales. ANEXOS PUNTOS CLAVES PARA TENER EN CUENTA EN LA ENTREVISTA CON EL MICROEMPRESARIO RURAL PRODUCTO AGRICOLA.) Ahoyado valor del jornal por (metro cuadrado. y en ese evento se deberá realizar la actualización de los datos en el formato de crédito agropecuario. actualizando la información en los formularios establecidos para este producto y aplicando la metodología establecida para el crédito agropecuario. o vara o hectárea. En los casos de ampliaciones cuando se trate de cuota pactada el cliente no solo debe cumplir con los porcentajes establecidos en la política y reglamento de crédito general. o vara o hectárea.000. etc.) Arado valor de la unidad (metro cuadrado. de igual forma todo crédito debe ser visitado por lo menos una vez cada 15 9 meses. Versión anterior 18 ahora 15 meses. etc. si no. etc. etc. o vara o hectárea.) Se modifica el periodo de visita de los créditos.) Encalada valor del jornal por (metro cuadrado.

Centros de acopio presentes en la zona Clima Asistencia Técnica Valor del Jornal Transporte Precio y calidad de animales reproductores “Toda copia en PAPEL es un documento no controlado a excepción del original” .MANUAL CRÉDITO AGROPECUARIO CODIGO : MN-MC-008 VERSIÓN: 005 FECHA: 01/12/2009 PAGINA 19 DE 19 INVERSIÓN EN LA SIEMBRA Semilla Valor de la cantidad de semilla usada Fertilizante Valor de la cantidad usada CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LA SIEMBRA Fumigación Valor del producto más valor del jornal Deshierba Valor del Jornal Aporques Valor del Jornal COSECHA Valor del Jornal o por cantidad de producto recolectado. Valor del empaque del producto para la venta Transporte Almacenamiento Asistencia técnica Actividades Post cosecha (Limpieza del terreno y resiembra) PUNTOS CLAVES PARA TENER EN CUENTA EN LA ENTREVISTA CON EL MICROEMPRESARIO RURAL PRODUCTO PECUARIO. Facilidad de comercialización del producto Antecedentes y experiencia en la actividad Asociaciones comunitarias presentes en la zona.

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