UNIVERSIDAD VIZCAYA DE LAS AMERICAS

Instituciones de Crédito
Comercio internacional y aduanas
Jesús Emmanuel Aranda García 11/04/2011

Trabajo Final

Instituciones de Crédito 2011
Índice Introducción Definición de ley de instituciones de crédito Naturaleza Jurídica de las Instituciones de Crédito Evolución en México de las Instituciones de Crédito Requisitos para la Formación de las Instituciones de Crédito Campo de Aplicación de las Instituciones de Crédito Ley que Regula las Instituciones de Crédito Delitos al Respecto y Sanciones de la ley de las Instituciones de Crédito La regulación por parte de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores

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Instituciones de Crédito 2011
Introducción Este trabajo explica que son, como son, los requisitos y otras cosas que son de las instituciones de crédito también habla sobre la ley de las instituciones de crédito y la sanciones y delitos de la ley de instituciones de crédito.

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Instituciones de Crédito 2011 Definición de ley de instituciones de crédito Instrumento jurídico que tiene por objeto regular el servicio de la banca y el crédito. las actividades y operaciones que pueden realizar.personas) Crédito privado (entre personas) Según la garantía: Crédito directo Con garantía real Según el plazo: Corto plazo (30-180 días) Largo plazo (mayor a un año) Según el destino: 3 . la protección de los intereses del público. y los términos en que el Estado ejercerá la rectoría financiera del Sistema Bancario Mexicano Naturaleza Jurídica de las Instituciones de Crédito Naturaleza: Crédito público (gobierno . su sano y equilibrado desarrollo.

entre otros efectos. 1991 (Reprivatización de la Banca) 4 . y tras el anuncio de la desincorporación de las instituciones de crédito.Instituciones de Crédito 2011 Crédito industrial Crédito comercial Crédito agrícola Crédito pesquero Evolución en México de las Instituciones de Crédito 1990 (Fobaproa) Con el antecedente de sucesivas crisis económicas que. el gobierno de Carlos Salinas de Gortari instituye el Fobaproa. llevaba a la falta de liquidez del sistema bancario. un fondo de contingencia para enfrentar problemas financieros extraordinarios. el Fobaproa serviría para asumir las carteras vencidas y capitalizar a las constituciones financieras. Ante posibles crisis económicas que proporcionaran la insolvencia de los bancos por el incumplimiento de los deudores con la banca y el retiro masivo de depósitos.

Varias Empresas dejaron de cumplir con sus obligaciones ante los bancos y se registraron retiros masivos de capital por la desconfianza hacia las instituciones de crédito.600 millones de pesos obtenidos por la venta de 409 empresas paraestatales durante el sexenio Salinista. 1994 (Crisis Económica) Tras seis años de sostener una lucha contra la inflación. Los bancos dieron avisos de insolvencia y se temió el colapso financiero. reducción de las reservas internacionales y especulación desmedida en el mercado de valores. de esta manera queda concluido el proceso de reprivatización de la banca comercial mexicana. de los 61. 37. La combinación de estos factores con diversos acontecimientos políticos provocaron una abrupta devaluación del peso y una inusitada alza en las tasas de interés. endeudamiento externo. 1950-1994. fueron vendidos 18 bancas. el tipo de cambio se sobrevaluó y repercutió en déficit comercial.800 millones de pesos provinieron de la venta de bancos. 5 .Instituciones de Crédito 2011 En el marco de la desincorporación de empresas del sector público para reducir los gastos de la administración e involucrar a la iniciativa privada en proceso productivo. De acuerdo con el Texto La Política Económica en México. Se publica la Ley de Instituciones de Crédito que sustituye a la Ley Reglamentaria del Servicio Público de Banca y Crédito.

. capitalizar el sistema y garantizar el dinero de los ahorradores. Requisitos para la Formación de las Instituciones de Crédito Servicios Artículo 206. Una eventual quiebra de los bancos habría echo imposible el acceso a créditos y los ahorradores no hubieran podido disponer de sus depósitos. a las dos terceras partes del Presupuesto de Egresos para 1998 y el doble de la deuda pública interna. Los pasivos del Fobaproa ascendieron a 552. Dicho monto equivalía al 40% del PIB de 1997.Para los efectos de esta Ley. por lo que el Gobierno Federal aplicó el Fobaproa para absorber las deudas ante los bancos.000 millones de dólares por concepto de cartera vencida que canjeó por pagarés ante el Banco de México. la crisis provocó el sobreendeudamiento de las empresas y familias ante los bancos y el cese de pagos por parte de los deudores. incluyendo pagos y cobros. Entre otras reacciones. lo que habría colapso la infraestructura productiva. las organizaciones auxiliares de crédito. a que se refiere el artículo 7.Instituciones de Crédito 2011 1995 (Aplicación del Fobaproa) A finales de 1994 tuvo lugar la crisis económica más grave de la historia contemporánea mexicana. son las que ofrecen y prestan los siguientes servicios: I) Tesorería y caja. custodia y transporte de especies monetarias y otros 6 .

así como alquiler de cajas de seguridad. II) Guarda y custodia de mercancías en almacenes generales de depósito. III) Transacción de negocios y registro de operaciones en bolsas de valores. sin perjuicio de lo establecido en el Art. Alcance de la Autorización Artículo 207. IV) Cualesquiera otros servicios que por disposición de la ley califiquen a una empresa como organización auxiliar de crédito. 177 de esta Ley. para constituirse y operar deber referirse a las clases o ramas de operaciones especificadas en el artículo anterior. CAPITULO II REQUISITOS DE CAPITAL Capital de fundación Artículo 208.Instituciones de Crédito 2011 valores.La autorización que se conceda a una organización auxiliar de crédito. sin perjuicio de lo establecido en el Art.. 178 de esta Ley. y.Las organizaciones auxiliares de crédito deberán constituirse con el capital mínimo 7 ..

Servicios de Tesorería y Caja 100. Almacenes Generales de Depósito 250. Fondo Operativo. a la suma de los mínimos señalados para cada rama. El Ministerio de Economía. por lo menos.000 IV.000 Las organizaciones auxiliares de crédito que combinen varias ramas de operación. Cuando una institución de crédito preste servicios de Tesorería y caja.000 II.000 III. Organizaciones Auxiliares no especificadas 100.Instituciones de Crédito 2011 correspondiente a la rama de operaciones que le haya sido autorizada. no estará sujeta a requisitos adicionales de capital por causa de tales servicios. oída la opinión de la Junta Monetaria. Bolsa de Valores 100. podrá exigir mínimos de capital más altos cuando las condiciones económicas generales del país y del mercado financiero así lo justifiquen. según se determina en la siguiente tabla: Rama de Operaciones Capital Mínimo (Colones) I. deberán tener un capital igual. 8 .

con el monto mínimo de capital pagado y reservas de capital que para cada clase de organizaciones se establece en esta Ley. en favor de cualquier persona que 9 .Con el objeto de asegurar constantemente las responsabilidades que asuman en favor de sus clientes.. por una Municipalidad o por el Banco Central. El depósito o la fianza deberán constituirse de manera general. o bien mediante fianza extendida por una institución de crédito o por una compañía de seguros o fianzas.Cuando una organización auxiliar de crédito tuviere insuficiencia en su fondo operativo para realizar determinada operación. las organizaciones auxiliares de crédito deberán contar. podrá subsanarla mediante depósito de dinero o de títulos de crédito emitidos o garantizados por el Estado. Depósito y Fianzas de Garantía Artículo 210. en todo tiempo.. calificada por el Banco Central.Instituciones de Crédito 2011 Artículo 209.

Las organizaciones auxiliares autorizadas para efectuar las operaciones a que se refiere el numeral I del Artículo 206. por cuenta de sus clientes y en las condiciones convenidas con ellos. 10 .. CAPITULO III SERVICIOS DE TESORERIA Y CAJA Operaciones. se procederá en la forma que prescribe el artículo 45 para el caso de deficiencias de capital de la instituciones de crédito. Artículo 211.Cuando una organización auxiliar incurra en deficiencias con respecto al monto de capital pagado y reservas de capital.Instituciones de Crédito 2011 pueda tener un reclamo válido y legalmente reconocido por decisión judicial o arbitral.. Artículo 212. Deficiencias del fondo operativo. y los resguardos o instrumentos respectivos deberán mantenerse en custodia en el Banco Central. podrán encargarse. La constitución del depósito o de la fianza estará sujeta a la aprobación de la Superintendencia. de los siguientes servicios: a) Pagos y cobros dentro de una misma plaza o en una distinta. y no hubiere subsanado la deficiencia por virtud de nuevos aportes o mediante depósito o fianza constituidos legalmente.

Las organizaciones auxiliares a que se refiere este Capítulo podrán invertir parte de su capital en la instalación de sus oficinas y en la adquisición de mobiliario y equipo. Fondo Operativo Artículo 213. título o bienes que les confíen sus clientes..Instituciones de Crédito 2011 b) Custodia o transporte de especies monetarias y otros valores. Se exceptúan de lo dispuesto en el inciso anterior los valores contenidos en cajas de seguridad. 11 .Las organizaciones auxiliares autorizadas para prestar servicios de tesorería y caja deberán mantener constantemente. c) Alquiler de cajas de seguridad.el dos y medio (2 1/2) por ciento de los fondos. constituidos y aprobados de acuerdo con el artículo 210. custodia o traslado. Colocación del capital Artículo 214.. bajo conocimiento y control exclusivos del cliente. cuando menos. lo mismo que en cubrirsus gastos iniciales de organización y administración. y. un monto de capital pagado y reservas de capital que.cobro. para pago. representen. juntamente con depósitos o fianzas.

a su cuidado. emitiendo certificados de depósito y bonos de prenda sobre dichas mercancías. por encargo de los depositantes. tendrán por objeto principal encargarse de la guarda y conservación de mercancías depositadas a su cuidado. armadura.. CAPITULO IV ALMACENES GENERALES DE DEPOSITO Operaciones Artículo 215.. desecación.Instituciones de Crédito 2011 El resto del capital y reservas mencionadas podrán ser colocados en depósitos bancarios o bien en títulos de créditos emitidos o garantizados por el Estado o por el Banco Central.- Clase de operaciones Artículo 216. lo mismo que de mercancías extranjeras 12 . También podrán realizar o vigilar.La guarda y conservación de productos nacionales. transformación u otra forma de procesamiento de mercancías..Las operaciones de los almacenes generales de depósito serán de dos clases: 1.Las organizaciones auxiliares autorizadas para efectuar las operaciones a que se refiere el numeral II del artículo 206. operaciones de corte. envasamiento.

13 . frigoríficos o cualesquiera otros recintos que ofrezcan seguridad para la custodia y conservación de las mercancías. graneros. silos. Dichas instalaciones podrán constituir en oficinas. Las operaciones a que se refiere el numeral 2) anterior requieren autorización regulada por ley especial. tanques. podrán establecer las instalaciones que necesiten. Requisitos de Capital. Artículo 217. por las cuales se han pagado impuestos de importación. o por las cuales se adeuden impuestos de importación.Instituciones de Crédito 2011 introducidas legalmente al país.Las instituciones de crédito y organizaciones auxiliares autorizadas para prestar servicios de almacenes generales de depósito.-La custodia y conservación de mercancías extranjeras que aún se encuentren pendientes de registro y despacho aduanero. Instalaciones. en cualquier lugar de la República y destinarlas a distintas clases de almacenamiento. bodegas.. y 2.

Los almacenes generales de depósito podrán invertir parte de su capital y reservas de capital en la adquisición y dotación de las oficinas y demás instalaciones que necesiten. 210. lo mismo que en cubrir los gastos iniciales de organización y administración. El resto del capital y las reservas de capital podrá colocarse en anticipos de gastos sobre las mercancías que tentan en depósito. Colocación del Capital Artículo 219.. Los almacenes generales de depósito estarán obligados a mantener constantemente un monto de capital pagado y reservas de capital que. por una municipalidad o por el Banco Central.Instituciones de Crédito 2011 Artículo 218. así como en depósitos bancarios. juntamente con depósitos o fianzas constituidos y aprobados conforme se dispone en el Art. representen cuando menos. 14 .Cuando una institución de crédito establezca almacenes generales de depósito deberá crear un departamento especial y asignarle el capital mínimo correspondiente. o en títulos de crédito emitidos o garantizados por el Estado.. el dos y medio (2 1/2) por ciento del valor de las mercancías depositadas sin perjuicio del seguro a que se refiere el Artículo 221 de esta Ley.

Artículo 221.Los almacenes generales de depósito deberán asegurar contra todo riesgo las mercancías depositadas por medio de compañías de seguros salvadoreñas. Artículo 222. Bonos de Prenda y otras operaciones.. por cuenta de sus clientes.. Podrán encargarse. Certificados de Depósito. Servicios a los Depositantes. tasas. Artículo 220. Podrán también hacer anticipos para el pago de fletes.. de gestionar la obtención de préstamos a través de la negociación de bonos de prenda y de prestar los servicios necesarios para la preservación de los bienes depositados.Los almacenes de depósitos no podrán recibir o guardar mercancías que por su naturaleza puedan poner en peligro otros bienes depositados. y las demás operaciones 15 .La emisión de Certificados de Depósito y bonos de prenda.Instituciones de Crédito 2011 Mercancías Peligrosas. salvo que lo hagan en lugares adecuados especialmente destinados al efecto. impuestos y operaciones de procesamiento de las mercancías. seguros.

Artículo 225. Artículo 224. CAPITULO V BOLSA DE VALORES Y DE MERCANCIAS Funciones.Las organizaciones auxiliares autorizadas de acuerdo con el numeral III del Art.. Requisitos de Capital. se regirán por el Código de Comercio. con el fin de llevar a cabo operaciones de compra-venta de títulos o de mercancías.. pero no estar n sujetas a requisitos mínimos de fondo operativo..Instituciones de Crédito 2011 que efectúen las instituciones u organizaciones a que se refiere este Capítulo.Las organizaciones auxiliares que se propongan operar bolsas de valores o de 16 . previamente inscritos para su negociación en bolsa. Requisitos Especiales.Las bolsas de valores o de mercancías se fundarán con el capital mínimo a que se refiere el Artículo 208 de esta Ley. 206 tendrán por objeto auspiciar reuniones periódicas de corredores y de otras personas calificadas en lugares determinados. Artículo 223.

Solamente podrán negociarse en las bolsas de valores títulos de crédito o títulos 17 . naturales o jurídicas.Instituciones de Crédito 2011 mercancías no podrán constituirse con menos de 10 socios y estarán sujetas a las siguientes normas: a) El ingreso de socios fundadores a la sociedad queda limitado a corredores de comercio y otras personas. cuando falte al cumplimiento de las obligaciones que le impongan el pacto social o los reglamentos de la bolsa. y e) Cualquier socio podrá ser suspendido o excluido por decisión de la junta directiva de la bolsa o del Banco Central. que sean previamente calificadas y aprobadas por el Banco Central. Artículo 226. siempre que sean admitidos por acuerdo unánime de la Junta Directiva de la bolsa. d) Cada socio deber rendir fianza por el monto mínimo que señale el Banco Central.. b) El ingreso de nuevos socios queda igualmente limitado a personas naturales o jurídicas que reúnan los requisitos del literal anterior. c) Cada socio podrá adquirir solamente una acción y tendrá derecho a un solo voto. Títulos Negociables.

sujeta a la aprobación del Banco Central.. Campo de Aplicación de las Instituciones de Crédito 18 . así como a los instructivos que éste dicte sobre el particular. Las ofertas.Instituciones de Crédito 2011 representativos de acciones o participaciones en sociedades de capital. además. con facultad de resolver las diferencias que surgieren.Las reuniones públicas de la bolsa se denominarán "sesiones de negociación" y serán presididas por un gerente designado por la Junta Directiva. emitidos en series numéricas. siempre que hayan sido previamente calificados e inscritos por la junta directiva de la bolsa. Conducción de Negociaciones. Las decisiones del gerente serán apelables ante la junta directiva de la bolsa. las demandas y las propuestas aceptadas se harán de viva voz y se anotarán en tablero o de otro modo semejante. La calificación e inscripción de valores estará. Artículo 227. a la vista de los corredores y demás participantes.

Las instituciones de crédito otorgarán préstamos para ser operados en cuenta corriente.Instituciones de Crédito 2011 Para el otorgamiento de financiamientos. Es un crédito revolvente y una derivación de ésta es la tarjeta de crédito por medio de la cual la institución de crédito se obliga a pagar por cuenta del acreditado los bienes y servicios que éste adquiera. Su principal propósito es proporcionar liquidez inmediata al acreditado. sin perjuicio de considerar garantías que. 19 . los siguientes financiamientos: Crédito simple o de cuenta corriente. así como las transferencias electrónicas de fondos a través de este crédito. La Banca múltiple ofrece. mediante disposiciones para cubrir sobregiros en cuenta de cheques o alguna necesidad temporal de tesorería. en su caso. las relaciones que guarden entre sí los distintos conceptos de los estados financieros o la situación económica de los acreditados y la acreditación administrativa y moral de estos últimos. Los montos. plazos. entre otros. regímenes de amortización y en su caso periodos de gracia de los financiamientos deberán tener una relación adecuada con la naturaleza de los proyectos de inversión y con la situación presente y previsible de los acreditados. fueren necesarias. deberán estimar la viabilidad económica de los proyectos de inversión respectivos. los plazos de recuperación de éstos. Recientemente se ha adoptado modalidades que permiten documentar operaciones con el cobro de sus respectivos intereses.

P. El descuento de documentos opera en forma revolvente.Instituciones de Crédito 2011 Este crédito se documenta con pagarés que tienen un plazo de pago no mayor de 180 días y se amortiza al liquidarlos en uno o varios pagos.) el cual es variable. descontándose de los documentos. principalmente de operaciones de compra-venta de mercancías. Los intereses se cobran anticipadamente. Préstamos quirografarios o préstamos directos sin garantías.P. operación que se denomina descuento mercantil. Su propósito principal es darle a la empresa una recuperación inmediata de los documentos por cobrar de sus clientes. Estas operaciones se realizan principalmente a corto plazo generalmente con un vencimiento de 90 días. La tasa de interés está basada en el costo porcentual promedio de dinero (C. pudiendo ser hasta 180. 20 . se cobran documentos y se descuentan otros. Este financiamiento consiste en transferir en propiedad títulos de crédito a una institución de crédito. pero también pueden ser descuentos no mercantiles que se lleven a cabo con particulares. quien pagará en forma anticipada el valor nominal del título menos el importe de los intereses correspondientes entre la fecha del descuento y la fecha de su vencimiento y una comisión por la operación. esto es. Descuento de documentos. Los descuentos provienen. más una sobretasa fijada por el banco acreditante.

Cuando estos préstamos tienen garantía se les llama préstamo con colateral. entregándose como garantías documentos o contrarecibos de clientes.P. Los intereses se cobran anticipadamente . Se puede disponer del crédito en forma revolvente pero deben liquidarse a su vencimiento. Pueden requerirse de aval y generalmente los créditos son de 90 días pero pueden tener hasta un año de plazo. La tasa de interés está basada en el costo porcentual promedio del dinero (C. mano de obra y los costos relacionados con la producción en proceso. agrícola. de modo que el cliente recibirá únicamente el monto líquido. materiales. el monto autorizado del crédito menos los intereses. más una sobretasa fijada por el banco acreditante. siendo la amortización del préstamo al vencimiento de documentos. siendo el máximo autorizado de cinco años y generalmente de dos o tres años.P. 21 . Préstamos de habilitación o avío. ganadera como sigue: Los créditos para la industria se destinan para adquirir materias primas.) el cual es variable. esto es. y se utiliza para financiar la producción de la actividad industrial. Este crédito con garantía se otorga a corto y mediano plazo.Instituciones de Crédito 2011 La institución de crédito los otorga con base en la solvencia y moralidad del solicitante.

fertilizantes. así como para los alimentos. funguicidas. Los intereses son cobrados sobre saldos insolutos vencidos. compra de forrajes. El crédito se establece en 22 . El máximo del crédito no deberá exceder el 75% de las compras o costos que se adquieran. La tasa de interés está basada en el costo porcentual promedio del dinero (C. más una sobretasa fijada por el banco acreditante. y en general para financiar costos relacionados con la ganadería.) el cual es variable. Las garantías se constituyen por los bienes adquiridos. cultivo de pastos. extracción d agua. Los créditos para la ganadería se destinan para la compra de ganado de engorda que requiere de tiempo reducido para su venta. insecticidas. así como los frutos. como apertura de crédito podrán cobrar un porcentaje sobre el importe total de financiamiento a la firma del contrato.Instituciones de Crédito 2011 Los créditos para la agricultura se destinan para la compra de semillas. vacunas. trimestral o semestral. dependiendo de las necesidades específicas del cliente.P. productos o usufructos que se obtengan del crédito. así como para la compra de refacciones y reparación de la maquinaria agrícola y costos en general para la preparación de la tierra.P. Además. mano de obra. pudiéndose amortizar el préstamo en forma mensual. pudiendo financiar el 100% si se otorgan garantías adicionales para que el crédito represente como máximo el 66% del valor total de las garantías.

la agricultura y la ganadería. instalaciones. en general. equipo. o inversiones de mediano o largo plazo y también para la liquidación de pasivos o adeudos fiscales relacionados con la operación de la industria. El importe del crédito no deberá exceder del 75 % del valor de la inversión que se ha de realizar. Préstamos refaccionarios. bienes muebles e inmuebles. 23 . Este crédito tiene un plazo legal de 15 años en la industria y de 5 años en el caso de la agricultura y ganadería pero generalmente se otorga a 10 y 3 años respectivamente. construcciones. Los créditos para la industria se destinan para adquirir maquinaria. Este crédito con garantía se otorga a mediano o largo plazo y se emplea para financiar principalmente activos fijos tangibles. pudiéndose financiar el 100 % si se otorgarán garantías adicionales para que el crédito represente como máximo el 66% del valor total de las garantías comprobando su valor mediante su avalúo. así como para liquidar adeudos fiscales o pasivos relacionados con la operación. nunca superando la vida útil probable de los activos fijos financiados.Instituciones de Crédito 2011 contratos privados rectificándose ante el corredor público e inscribiéndose el gravamen sobre las garantías en el Registro Público de la Propiedad.

que se dan en prenda o hipoteca. trimestrales. la amortización del capital se efectúa mediante pagos mensuales.Instituciones de Crédito 2011 Las garantías deben estar libres de gravámenes y se constituyen por los bienes adquiridos. La operación se documenta con un pagaré con pago de intereses generalmente mensuales. semestrales o anuales. más los activos fijos tangibles adicionales que se requieren. Estos créditos se establecen mediante contrato de crédito en escritura pública inscribiéndose en el Registro Público de la Propiedad. la comisión por apertura de crédito y la amortización del crédito son semejantes a los de los créditos de habilitación. dependiendo de las necesidades del acreditado. Las tasas de interés . Ley que Regula las Instituciones de Crédito Quien regula esto es la CNBV Comisión Nacional Bancaria y de Valores Delitos al Respecto y Sanciones de la ley de las Instituciones de Crédito 24 .

quebranto o perjuicio patrimonial. exceda de dos mil y no de cincuenta mil días de salario. funcionarios y administradores de personas morales que realicen operaciones en contravención a lo dispuesto por los artículos 2o. Cuando el monto de la operación. según corresponda. emitida por la autoridad competente. se sancionará con prisión de dos a cinco años y multa de dos mil a cincuenta mil días de salario. las personas físicas. Serán sancionados con prisión de cinco a quince años y multa de quinientas a cincuenta mil veces el salario mínimo general vigente en el Distrito Federal. según corresponda. sin contar con la autorización para constituirse.Instituciones de Crédito 2011 y Artículo 111. o 103 de esta ley. según sea el caso. quebranto o perjuicio patrimonial. 25 . funcionar. no exceda del equivalente a dos mil días de salario. organizarse u operar con tal carácter. Serán sancionados con prisión de uno a seis años las personas que por sí o a través de otra persona o por medio de nombres comerciales. por cualquier medio de publicidad se ostenten frente al público como intermediario o entidad financiera. y Artículo 111 bis. Se sancionará con prisión de tres meses a dos años y multa de treinta a dos mil días de salario cuando el monto de la operación. consejeros. y Artículo 112.

empleados o comisionistas de terceros intermediarios o de constructoras. y conozcan la falsedad de los datos sobre los montos de los activos o pasivos de los acreditados. quebranto o perjuicio patrimonial. proporcionen a una institución de crédito. exceda de cincuenta mil.Instituciones de Crédito 2011 Cuando el monto de la operación. aquéllos funcionarios. 26 . quebranto o perjuicio patrimonial según corresponda. Serán sancionados hasta en una mitad más de las penas previstas en este artículo. exceda de trescientos cincuenta mil días de salario. se sancionará con prisión de cinco a ocho años y multa de cincuenta mil a doscientos cincuenta mil días de salario. que participen en la solicitud y/o trámite para el otorgamiento del crédito. datos falsos sobre el monto de activos o pasivos de una entidad o persona física o moral. si como consecuencia de ello resulta quebranto o perjuicio patrimonial para la institución. desarrolladoras de inmuebles y/o agentes inmobiliarios o comerciales. Considerando el monto de la operación. o que directa o indirectamente alteren o sustituyan la información mencionada. Cuando el monto de la operación. quebranto o perjuicio patrimonial según corresponda. pero no de trescientos cincuenta mil días de salario. las sanciones previstas en este artículo se impondrán a: 1. Las personas que con el propósito de obtener un crédito. se sancionará con prisión de ocho a quince años y multa de doscientos cincuenta mil a trescientos cincuenta mil días de salario.

funcionarios. Los consejeros. que se encuentren en estado de insolvencia. sujetos a iguales sanciones. 3. Se consideran comprendidos dentro de lo dispuesto en el párrafo anterior y. los consejeros. otorguen créditos a una o varias personas físicas o morales.Instituciones de Crédito 2011 para ocultar los datos reales sobre dichos activos o pasivos. funcionarios. sustituyendo en los registros de la institución respectiva unos activos por otros. a sabiendas de que las mismas no han integrado el capital que registren las actas constitutivas correspondientes. 27 . empleados de instituciones o quienes intervengan directamente en lo siguiente: 1. empleados de la Institución de crédito o quienes intervengan directamente en la autorización o realización de operaciones. resultando como consecuencia de ello quebranto o perjuicio patrimonial para la institución. presenten avalúos que no correspondan a la realidad. consecuentemente. a sabiendas de que éstas resultarán en quebranto o perjuicio al patrimonio de la institución. Que para liberar a un deudor. Párrafo adicionado DOF 06-02-2008 2. Que otorguen créditos a sociedades constituidas con el propósito de obtener financiamientos de instituciones de crédito. Las personas que para obtener créditos de una institución de crédito. 2.

que carecen de capacidad económica para pagar o responder por el importe de las sumas acreditadas. produciendo quebranto o perjuicio patrimonial a la Institución. y como consecuencia de ello. yInciso reformado DOF 01-022008 5. no se considera que causen un quebranto o perjuicio al patrimonio de la institución las operaciones que se celebren como parte de procesos de reestructuración de operaciones de pago que se realicen en términos del artículo 65 de esta Ley. Párrafo adicionado DOF 01-02-2008 28 . Que otorguen créditos a personas físicas o morales cuyo estado de insolvencia les sea conocido. resulte quebranto o perjuicio patrimonial a la institución. Que a sabiendas. 4. si resulta previsible al realizar la operación.Instituciones de Crédito 2011 3. Para efectos de lo previsto en el primer párrafo de la presente fracción. Que renueven créditos vencidos parcial o totalmente a las personas físicas o morales a que se refiere el inciso anterior si resulta previsible al realizar la operación. permitan a un deudor desviar el importe del crédito en beneficio propio o de terceros. produciendo quebranto o perjuicio patrimonial a la Institución. que carecen de capacidad económica para pagar o responder por el importe de las sumas acreditadas.

Los acreditados que desvíen un crédito concedido por alguna institución a fines distintos para los que se otorgó. y 5. La regulación por parte de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores Esta norma reduce de 50% a 25% el monto máximo del capital básico que pueden destinar a dicho financiamiento 29 . Los deudores que no destinen el importe del crédito a los fines pactados.Instituciones de Crédito 2011 4. y como consecuencia de ello resulte quebranto o perjuicio patrimonial a la institución. si dicha finalidad fue determinante para el otorgamiento del crédito en condiciones preferenciales.