AREA DE AUDITORIA

1. ¿Que aspectos toma en cuenta el Área de Salud para elaborar el anteproyecto del
presupuesto?

Solicitar el POA

2. ¿Cómo miden el avance de la ejecución del presupuesto?

Se cumple con la normativa para controlar el presupuesto?
Se cumple con la normativa en la elaboración de tarjetas kardex para controlar la
ejecución del presupuesto?

3. ¿Cuentan con un plan de contingencia en el caso de reducción del presupuesto?

4. ¿El sistema contable que manejan actualmente cumple para satisfacer las
necesidades de la institución?

SI_______________ NO__________________ POR QUÉ

_____________________________________________________________

5. ¿Reciben asesoría técnica los operarios del área de contabilidad en el

sistema financiero contable?

SI_______________ NO__________________

6. ¿Con que frecuencia reciben dichas asesorías?

Cuales son los reportes que genera el Area de Salud?

7. ¿Cuentan con un encargado del área de inventarios de forma permanente?

8. ¿Qué tipo de inventarios posee el Área de Salud?

Inventarios de medicamentos de activos fijos y de fungibles

9. ¿Qué método utilizan para el control del inventario?

 10. ¿Cuenta con un área adecuada para el resguardo de los inventarios?

11. ¿Reciben ingresos por concepto de otros ingresos?

Que otro fondo poseen, ingresos privativos o fondos rotativos?

12. ¿Cómo lo operan y para que lo utilizan?

Faltan TESORERIA, COMPRAS, ALMACENES, INVENTARIOS.

TESORERIA, PRESUPUESTOS, CONTABILIDAD, FINANCIERO,

INVENTARIOS, ALMACENES.