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Estudio de Prefactibilidad para la Instalación de una Planta de Industrializacion de Tara 2009

Estudio de Prefactibilidad para la Instalación de una Planta de Industrializacion de Tara 2009

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“Año de la Unión Nacional frente a la Crisis Externa”

Escuela de Ingeniería Agroindustrial

Formulación y Evaluación de Proyectos Proyecto de Prefactibilidad para la Instalación de una Planta Procesadora de Goma de Semilla de Tara (Caesalpinia spinosa)
Profesor: M. A. Ing. Carlos E. Salinas Salinas

Realizado por:

GRUPO 6 Sección “A” Sección “A” Sección “A” Sección “A”

Chávez Dávila Luis Carlos Huarancca Cahuana Luis Jara Macayo Fidel Zamora Rubén Gonzalo
Lima – Perú

Promoción 2009

Universidad Nacional Federico Villarreal FIIS-Escuela de Ingeniería Agroindustrial

INDICE
Págs.
1) GENERALIDADES 1.1.

8

Nombre: 8 Naturaleza: 8 Ubicación: 8 Antecedentes: 8 Justificación: 9 Unidad Ejecutora: 9 Clasificación CIIU: 9 Objetivos del Proyecto: 9 Objetivos Generales Objetivos Específicos Promotores del proyecto: 10 9 9

1.2.

1.3.

1.4.

1.5.

1.6.

1.7.

1.8.

• • 1.9.

2. ESTUDIO DE MERCADO 2.1.

11

Definición del producto 11 15 16

2.1.1. Características del producto 2.1.2. Especificaciones de los estándares de calidad 2.2.

Usos del producto 19

Industrialización de la goma de tara

-2-

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2.3.

Productos Similares 20 21 22 23 24

GOMA ARÁBIGA: GOMA TRAGACANTO GOMA DE ALGARROBO GOMA DE GUAR
2.4.

Materia prima 25 Delimitación del mercado 33 Análisis de la demanda 33 33 40 47 48

2.5.

2.6.

2.6.1. Demanda histórica de la materia prima 2.6.2. Demanda histórica del producto 2.6.3. Demanda proyectada del producto 2.6.4. Aplicación de métodos numéricos 2.7.

Presentaciones / Unidades de ventas 52 Análisis de la Oferta 53 53 53 54 54

2.8.

2.8.1. Oferta de Materia Prima 2.8.2. Proyección de la Oferta de Materia Prima 2.8.3. Oferta Histórica del producto

2.8.4. Proyección de la Oferta del Producto. Proyecciones de la demanda durante la vida útil del proyecto.
2.9.

Demanda potencial para el proyecto 55 56 58 59

2.9.1. Mercado meta 2.10. 2.11.

Mezcla de Mercadotecnia Comercialización y precios Análisis de precios 60

2.11.1.

2.12.

Estrategia de mercadotecnia

62

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-3-

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3. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN 3.1. Organización Funcional 3.1.1. Descripción de funciones 3.1.2. Requerimientos de personal 3.3. Políticas, Normas 3.3.1.

63 63 63 70 72 72 73 73 73 73 74 74 74 74 74 74 75 77

Políticas

3.4. Procedimientos 3.5. Manual De Organización Y Funciones (MOF) 3.1. ASPECTOS GENERALES 3.5.1.1. 3.5.1.2. 3.5.1.3.

OBJETIVOS FINALIDAD ALCANCE ÓRGANOS DE DIRECCIÓN Y ASISTENCIA TÉCNICA

3.2. ESTRUCTURA ORGÁNICA

1.1.5.2.1.

1.5.2.2. ÓRGANOS DE ASESORAMIENTO
1.5.2.3.

ÓRGANOS DE LÍNEA

3.2. Adiestramiento y Capacitación y Entrenamiento en el trabajo 3.3. Gestión para la Constitución de Empresas (MYPES)

4. LOCALIZACIÓN Y TAMAÑO DE PLANTA 4.1. Localización 4.1.1. Macrolocalización 4.1.2. Microlocalización 4.1.3. Ubicación de la Planta 4.2. Tamaño de la planta

79 79 82 84 86 86 87 87 88 92 92 93
-4-

5. INGENIERÍA DEL PROYECTO 5.1. Materia prima 5.1.1. Proveedores 5.2. Características de los productos terminados 5.1.2. Definición del producto 5.3. Proceso de producción

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5.1.3. Descripción del Proceso Productivo

93 96 98 100 100 102 102 102 103

5.1.4. Diagrama de operaciones del proceso y diagrama de balance de materia y energía
5.1.5. Estándares de Ingeniería 5.4. Requerimientos de maquinarias y equipo 5.1.6. Especificaciones de la maquinaria / equipos 5.5. Control de calidad 5.1.7. Control de calidad en la materia prima 5.1.8. Control de calidad durante el procesamiento 5.1.9. Control de calidad en el producto terminado 5.1.10.

Gestión de la calidad 104

103
5.6. Requerimiento de Materia Prima y Reactivos 5.1.11.

Requerimiento de Materia Prima Requerimientos de Materiales de Empaque Requerimientos de Suministros 105 106

104
5.1.12.

105
5.1.13.

105
5.7. Requerimientos de Mano de Obra Directa 5.8. Distribución de planta 5.1.14.

Distribución de áreas Calculo de la superficie de producción Superficie total de la planta Análisis de proximidad 110 111

106
5.1.15.

107
5.1.16.

109
5.1.17.

109
5.9. Programa de seguridad de producción

6. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS 6.6.1.

COSTOS DE FABRICACIÓN 111

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-5-

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A. Costo Directo: B. Costos Indirectos De Fabricación: 6.6.2.

111 112

GASTOS ADMINISTRATIVOS: 112 113 113 114

A. Gastos Generales B. Costos De Administración 6.6.3. 6.6.4.

GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN Y VENTAS GASTOS FINANCIEROS: 114 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DE LOS ACTIVOS FIJOS: 115 PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS

6.6.5.

6.6.6.
6.6.7.

DURANTE LA VIDA ÚTIL DEL PROYECTO: PRESUPUESTO DEL INGRESO: 118
6.6.7.1.

115

ESTRUCTURA DEL PRECIO DE VENTA

118
6.6.8.

PUNTO DE EQUILIBRIO: 118 122 122 122 122 123 123 123 124 124 124 124 126 128 133

7. INVERSIONES 7.1. CLASIFICACIÓN DE LA INVERSIÓN: 7.1.1. INVERSIÓN FIJA 7.1.2. CAPITAL DE TRABAJO 8. FINANCIAMIENTO 8.1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO: 8.2. CONDICIONES DE FINANCIAMIENTO: 9. ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO 9.1. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS 9.2. FLUJO DE CAJA: 9.2.1. FLUJO DE FONDOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS: 10. IMPACTO AMBIENTAL 11. RESPONSABILIDAD SOCIAL 12.

CONCLUSIONES

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-6-

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13.

RECOMENDACIONES 134 BIBLIOGRAFIA 135

14.

INDICE DE CUADROS Y FIGURAS
Págs.

CUADRO 1: ANÁLISIS ORGANOLÉPTICO CUADRO 2: COMPOSICION NATURAL DE LA GOMA DE LA TARA CUADRO 3: COMPOSICIÓN FISICOQUÍMICA DE LA GOMA DE LA TARA CUADRO 4: COMPOSICIÓN FÍSICO-QUÍMICA DE LA GOMA DE SEMILLA DE TARA OBTENIDA POR PRECIPITACIÓN CON CLORURO DE CA CUADRO 5: USOS Y APLICACIONES DE LA GOMA DE TARA CUADRO 6: USOS Y APLICACIONES DE LAS GOMAS EN GENERAL CUADRO 7: USOS Y APLICACIONES DE LA GOMA ARÁBIGA CUADRO 8: USOS Y APLICACIONES DE LA GOMA TRAGACANTO CUADRO 9: USOS Y APLICACIONES DE LA GOMA DE ALGARROBO CUADRO 10: USOS Y APLICACIONES DE LA GOMA DE GUAR CUADRO 11: ESPECIFICACIONES DE LA TARA (Caesalpinia spinosa) GRAFICO 1: SUBPRODUCTOS DE LA TARA (Caesalpinia spinosa) CUADRO 11: DEMANDA HISTORICA DE LA TARA Y SUS DERIVADOS

16 16 17

18 19 20 21 22 23 24
25

32

33

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CUADRO 12: PRINCIPALES PAÍSES QUE DEMANDAN (Valor Fob US$) - TARA Y SUS DERIVADOS CUADRO 13: PRINCIPALES PAÍSES QUE DEMANDAN (Volumen Kgs. Bruto) - TARA Y SUS DERIVADOS CUADRO 14: Exportaciones según tipo de Presentación. Valor unitario Promedio - TARA Y SUS DERIVADOS CUADRO 15: Reporte de Exportaciones por Subpartida Nacional/País Destino 2004 CUADRO 16: Reporte de Exportaciones por Subpartida Nacional/País Destino 2005 CUADRO 17: Reporte de Exportaciones por Subpartida Nacional/País Destino 2006 CUADRO 18: Reporte de Exportaciones por Subpartida Nacional/País Destino 2007 CUADRO 19: Reporte de Exportaciones por Subpartida Nacional/País Destino 2008 CUADRO 20: CONSUMO INTERNACIONAL DE LA GOMA DE TARA (Situación Actual) CUADRO 21: DEMANDA PROYECTADA DE LA GOMA DE TARA CUADRO 22: DEMANDA HISTORICA DE LA GOMA DE TARA EN EEUU (Situación Actual) CUADRO 23: DEMANDA PROYECTADA DE LA GOMA DE TARA EN EEUU (MERCADO META) CUADRO 24: OFERTA PROYECTADA DE LA TARA CUADRO 25: OFERTA DE LA GOMA DE TARA CUADRO 26: DEMANDA PROYECTADA DE LA GOMA DE TARA (Mercado Internacional) CUADRO 27: DEMANDA DIRIGIDA PARA EL PROYECTO CUADRO 28: MEZCLA DE MERCADOTECNIA PARA EL PROYECTO CUADRO 29: PRECIOS Y PRINCIPALES PAÍSES PROVEEDORES DE GOMAS CUADRO 30: PRECIOS PROMEDIOS DE LAS GOMAS IMPORTADAS
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34 37 40 42 43 44 45 46 47 48 51 52 53 54 55 56 58 60 61
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CUADRO 31: PRECIOS PROMEDIOS POR GOMAS IMPORTADAS CUADRO 32: DE DISTRIBUCIÓN DE CARGOS CUADRO 33: PROGRAMA ANUAL DE CAPACITACIÓN DEL PERSONAL DE GOLDEN SEED EXPORT S.A. CUADRO 34: VALORACIÓN DE FACTORES CUADRO 35: MACROLOCALIZACIÓN DE LA PLANTA CUADRO 36: MICROLOCALIZACIÓN DE LA PLANTA CUADRO 37: CARACTERÍSTICAS DE LOS DIFERENTES TIPOS DE TARA CUADRO 38: CLASIFICACIÓN TAXONÓMICA CUADRO 39: MESES DE FRUCTIFICACIÓN DE LA TARA POR DEPARTAMENTOS CUADRO 40: MESES DE COSECHA DE LA TARA EN ALGUNOS CUADRO 41: EXTENSIONES DE TARA POR DEPARTAMENTO CUADRO 42: DIMENSIONES DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO (EN METROS) 108 CUADRO 43: DIAGRAMA DE ANÁLISIS DE PROXIMIDAD DE AÉREAS CUADRO 44: IMPACTO AMBIENTAL CUADRO 45: CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACIÓN DEL PROYECTO 132 109 127 89 89 90 87 88 76 81 83 85 61 70

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1. GENERALIDADES
1.1.

Nombre:

Proyecto de Prefactibilidad para la Instalación de una Procesadora de Goma de Semilla de Tara (Caesalpinia spinosa) en Polvo en la Ciudad de Lima-Pucusana

Planta

1.2.

Naturaleza: Ubicación: Antecedentes:

Proceso de Post-Cosecha. El proyecto se ubicará en la ciudad de Lima-Pucusana Existen trabajos de investigación que han analizado la

1.3.

1.4.

producción y el procesamiento industrial de la tara, sin embargo, no se ha podido encontrar estudios que evalúen la instalación de una planta a la obtención de goma de tara en Lima. Algunos de estos trabajos se mencionan a continuación: • • Cacho (1974) quien realizó un "Estudio técnico para la obtención de taninos en polvo a partir de vainas de tara. Rute (1974) realizó un "Estudio de factibilidad para la fabricación de extracto de tara en polvo atomizado" tomando como base los datos técnicos del trabajo de Cacho (1974). •

Miller (1983) quien realizó un " Estudio de la posibilidad alimentaria de una harina obtenida a partir de semilla de tara" la cual se podía utilizar precocida. Tovar (1985) quien realizó un estudio para la obtención de taninos a partir de la vaina. Rojas (1991) quien determinó el flujo de operaciones a seguir para la separación y purificación de la goma de la semilla de tara Antonio (1992) quien planteó la obtención de ácido gálico por fermentación sumergida en "batch" utilizando una capa de Aspergillus niger.

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Totiona Eloísa Lopeyre Zarate, José Luis Méndez Vega, Teresa Rojas Lora, Jaime Luís, Semizo Merino (1998) quienes realizaron un “Proyecto de Prefactibilida para la Instalación de una Planta Procesadora de Goma de Semilla de Tara (Caesalpinia spinosa) en Polvo en la Ciudad de Trujillo.

Lorena Olga Fuentes Mercado (1998) quien realizó un estudio de Prefactibilidad para la Instalación de una Planta Procesadora de Goma de Semilla de Tara (Caesalpinia Tinctorea) en Polvo en el Departamento de Ayacucho.

1.5.

Justificación: El desarrollo del proyecto se justifica por las siguientes razones: • La disponibilidad de materia prima durante todo el año. • La tecnología empleada es de fácil acceso. • El proceso de producción es flexible y permite la elaboración de otros productos. • La creciente tendencia por el uso de productos naturales especialmente en los países desarrollados. • Contribución a la generación de divisas.
• •

EEUU y la Unión Europea son los mercados con mayor La tara se encuentra entre los principales productos no

potencial para las exportaciones peruanas. tradicionales exportados a EEUU.
1.6.

Unidad Ejecutora:

Golden

Seed

Export

S.A

pertenece

al

rubro

Agroindustrial
1.7.

Clasificación CIIU:

D154900

1.8. Objetivos del Proyecto: Objetivos Generales

Analizar el potencial del mercado de Estados Unidos con respecto a la goma de tara. Difundir los usos y aplicaciones de la tara, con la finalidad de sustituir parcialmente el uso local de las gomas importadas.

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Proporcionar una alternativa de inversión viable al hacer uso de recursos disponibles que actualmente no están siendo explotados racionalmente.

Objetivos Específicos

Evaluar la viabilidad técnica y económica para la instalación de una planta procesadora de Goma de Semilla de Tara (Caesalpinia spinosa) en Polvo en la Ciudad de Lima-Pucusana.

1.9. Promotores del proyecto:     Chávez Dávila Luis Carlos Gonzalo Zamora Rubén Huarancca Luis Jara Macayo Fidel

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2. ESTUDIO DE MERCADO 2.1. Definición del producto Las gomas son polímeros que están constituidos por unidades moleculares siguiendo una terminada secuencia. En estas unidades moleculares aparecen grupos hidrófilos, hidrófobos y grupos iónicos. Estos grupos son los que actúan como lugar de interacción entre las propias gomas, el agua y los demás constituyentes químicos de los alimentos. La función de las gomas es atrapar el agua, disolviéndose en esta de modo que aumentan la viscosidad o consistencia del gel en los sistemas alimenticios. De forma genérica se pueden definir las gomas como largas cadenas ramificadas de alto peso molecular, de estructura definida a lo largo de las cuales existen zonas específicas de reacción capaces de interactuar con otras cadenas de goma, con constituyentes alimentarios y con el agua. Esto originaría tras la reacción una estructura semi rígida, desordenada que inmovilizaría en su interior a otras moléculas presentes, mediante un complejo sistema de enlaces cruzados. Las gomas presentan cargas eléctricas en las partículas o macromoléculas lo cual les permite formar puentes de hidrógeno con el agua reduciendo la movilidad o fluidez, incrementando la viscosidad del medio. El manejo correcto de las gomas facilita su dispersión debiéndose evitar a toda costa la formación de grumos los cuales son difíciles de eliminar. Su pronta disolución se debe al carácter fuertemente hidrofílico de la mayoría de gomas que hacen que

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absorban agua muy rápidamente en su superficie, hidratándose y dificultando el paso del agua al interior del grumo.

GOMA DE TARA - TAGUM
La Goma de Tara, se obtiene del endospermo de la semilla del árbol de Tara, es extraída por procesos físicomecánicos, luego es sometido a un proceso de purificación, obteniéndose un producto inocuo y libre de contaminantes de amplio uso alimentario. FICHA TÉNICA DE LA GOMA DE TARA Nombre: Goma de Tara en polvo Nombre Inglés: Tara Gum / Peruvian Locust bean gum Sinónimos: Goma de algarrobo peruano Código Unión Europea: E-417 Descripción La Goma de Tara es obtenida a partir de la molienda del Endospermo de las semillas de Tara, Caesalpinia spinosa (Molina) Kuntze, luego de su separación de la cascara y el germen. Principio Activo: Gomas galactomananas

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Especificaciones Técnicas Apariencia: Polvo fino de color cremoso a blanco. Humedad: No más de 8 % Granulometría: Malla # 80, 100, 140 Proteínas (N x 6.25): No más de 2.0 % Contenido de cenizas: 0.08 % (Insoluble ácido) Contenido de grasas: No más de 2.0 % Almidones: Ausente Solubilidad: Parcialmente soluble en agua fría. Soluble en agua caliente. Insoluble en alcohol Viscosidad a 20°C: No menos de 3,000 cps. pH: 5.5 Metales pesados Como Plomo (Pb): No más de 20 ppm Como Arsénico (As): No más de 3 ppm Especificaciones Microbiológicas Aerobios mesofilos: No más de 1,000 ufc / g Levaduras: No más de 100 ufc / g Hongos: No más de 100 ufc / g Salmonella: Negativo / 25 g E. coli: Negativo / 10 g Usos: Por su alta viscosidad, es usada en la Industria Alimentaría, como agente espesante y estabilizador en la preparación de Sopas en polvo y liquidas, Condimentos, Mostazas, Ketchup, etc. Es compatible con otras Gomas, con las cuales tienen una acción sinergista. (Goma de algarrobo o garrofin, Goma guar, Goma xanthan). En la Industria Cosmética y Farmacéutica, en la elaboración de productos dietéticos y para diabéticos. Status Internacional Aprobada por la Unión Europea / E-417 desde 1,990, igualmente se le reconoce en Japón y en USA se le clasifica como GRAS (Generally Recognized as Safe).
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APLICACIONES:  Químicamente es un polisacárido de alto peso molecular formado por unidades de galactosa y manosa unidas a través de enlaces glicosídicos llamados galactomananos  Por su elevada viscosidad, es utilizado en la Industria Alimentaria como agente espesante, estabilizante, preparación de sopas instantáneas y salsas mostaza, ketchup, helados, etc.  En la Industria Panificadora: como acondicionador de la masa otorga suavidad, mejora la textura y retiene la humedad prolongando la vida de anaquel de los productos.  En la Industria Cárnica: otorga las siguientes propiedades: espesante, gelificante, termoestable, estable a pH mayor a 3.5, es un agente de retención de agua, es soluble en frío, previene la cristalización y la siniéresis.  En la Industria Láctea: en la elaboración de helados, actúa como estabilizante fijando el agua para evitar la formación de cristales y en yogurt fija el agua, estabiliza el producto y aumenta el rendimiento.  En la preparación de postres y gelatinas, actúa como gel.  En la Industria de jugos a base de pulpa de frutas y vegetales, actúa como estabilizante evitando la separacion de fases y mejorando la apariencia del producto.  Es compatible con otras gomas e hidrocoloides como Locust Bean, Guar, Xanthan, CMC y Carrageninas, con las cuales tiene una acción sinergista.

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2.1.1. Características del producto Son polisacáridos comestibles, que al acondicionarles agua forman soluciones viscosas o dispersiones coloidales. Genéricamente se denominan hidrocoloides, fitocoloides o gomas alimenticias. Dentro de este grupo se encuentran los almidones, las sustancias pécticas y ciertos derivados del almidón y de la celulosa (almidones modificados, metilcelulosa carboximeticelulosa, etc.) E1 elevado número de gomas existentes, la compleja estructura de la mayor parte de ellas, la variabilidad de comportamiento ante los tratamientos (mecánico y térmico), dosificaciones, demás ingredientes, etc. hace que la elección de un determinado polisacárido sea difícil. Las gomas obtenidas de las semillas de algunas leguminosas (algarrobo, tara), están formadas principalmente de polisacáridos hidrocoloides de alto peso molecular, compuestos de unidades de galactosa y mañosa combinadas a través de enlaces glicosídicos, que químicamente son descritos como galactomanamos. En el caso de la tara, según Rojas (1991), la goma obtenida es un polvo blanco amarillento casi sin olor, dispersable en agua fría o caliente, formando un sol a pH entre 5.4 a 7 pudiéndose convertirse en un gel por adición de una pequeña cantidad de borato de sodio.
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2.1.2. Especificaciones de los estándares de calidad CUADRO 1: ANÁLISIS ORGANOLÉPTICO Basados en un análisis organoléptico se puede decir que la Goma de Tara posee las siguientes características: Olor Sabor Color Textura Forma Tamaño : : : : : : Inodoro Insaboro Amarillo claro Gelatinosa Circular Diámetro 0,8 cm y espesor de 1,5 mm

CUADRO 2: COMPOSICION NATURAL DE LA GOMA DE LA TARA

COMPONENTES

-

Ceniza Fibra

: :

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-

Grasa Proteína Total de impurezas Contenido de goma

: : : :

CONTENIDO (B.S.) % 0.9 - 2.3 1.1- 4.6 0.5 - 1.2 3.3 - 6.9 5.8 - 15.0 86.7 - 73.0

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-19-

CUADRO 3: COMPOSICIÓN FISICOQUÍMICA DE LA GOMA DE LA TARA

COMPONENTES -

CONTENIDO (B.H.) % 5.03 5.85 1.15 0.49 6.76 4.72 76.14 98.38 0.69 gr./cc. 5.5 20 1 % 74.0 Cp --------ausentes

Humedad Ceniza Fibra Grasa Proteína Insoluble en ácido Galactámanos Solubilidad Densidad PH Color de remisión Viscosidad (20C/soluc l%) Contaminantes Taninos

-

-

-

Metales pesados Arsénico Cadmio Plomo Mercurio no presente 8.12 ppm 3 2 ppm 0.09 ppm

CUADRO 4: COMPOSICIÓN FÍSICO-QUÍMICA DE LA GOMA DE SEMILLA DE TARA OBTENIDA POR PRECIPITACIÓN CON CLORURO DE CA

Componentes

Contenido (B.S.) %

-

Humedad Cenizas Fibra Grasa Proteína Insoluble en ácido Galactomananos Solubilidad Densidad pH

7.80 3.50 1.21 0.31 5.68 3.61 77.89 100.00 0.98 6.40

-

2.2. Usos del producto

CUADRO 5: USOS Y APLICACIONES DE LA GOMA DE TARA

PROPIEDAD Agente estabilizante

USOS Salsas, aderezos, ensaladas, productos congelados.

Agente espesante Agente gelificante

Salsas, sopas, productos lácteos. Mermelada, productos lácteos, quesos fundidos, cárnicos

Agente emulsificante Agente clarificante Agente protector Agente Anticristalizante FUENTE: Jud (1994).

Mayonesa, jarabes, salsas, conservas Jugos de fruta, cervecería, productos diabéticos. Emulsiones saborizantes Helados, quesos

2.3. Productos Similares

CUADRO 6: USOS Y APLICACIONES DE LAS GOMAS EN GENERAL

Adhesivo Agente de unión Agente controlador de calorías Agente clarificante Agente nebulizante Agente de cobertura Agente Encapsulante Agente floculante Agente gelificante Agente de suspensión Agente de hinchamiento Agente de batido Coloides protectores Emulsificante Estabilizadores de espuma Estabilizadores Espesamiento Formadores de películas protectoras Inhibidor de cristales Inhibidor de sinéresis Moldeo

Cubiertas de panadería Embutidos Alimentos dietéticos Cerveza y vinos Jugo de frutas Confitura Sabores en polvo Vinos Pudines, postres Leche chocolatada Carnes procesadas Batido de huevos Emulsiones de jabones Salsas para ensaladas Cerveza, crema Chantilly Cerveza y mayonesas Mermeladas salsas Cobertura o empaque de embutidos Helados y jarabes Queso y alimentos congelados Gotas de gomas, caramelos suaves

FUENTE: Glickman (1962) GOMA ARÁBIGA:

La goma arábiga o de acacia se le llama también goma de Sudán, Africana, etc. Las dos calidades comerciales más importantes de la goma arábiga se obtienen de la misma especie: la Acacia Senegal y son la goma de Kordofan arábiga y la goma de Senegal o del África. (Kirk et al: 1966). La goma de Kordofan o arábiga es de mejor calidad, puede ser blanqueada o natural. La goma arábiga puede clasificarse como un polisacárído ácido que consiste esencialmente en la sal de calcio arabinosa (ácido arábico). CUADRO 7: USOS Y APLICACIONES DE LA GOMA ARÁBIGA PROPIEDAD Agente estabilizante Agente espesante Agente emulsificante Agente gelificante Agente clarificante Agente recubridor Agente encapsulante Agente fijador del sabor Agente liberador Agente protector Agente retardador FUENTE: Klose, Glickman Benecke(1998) USOS Salsas, aderezos, ensaladas, soluciones farmacéuticas. Alimentos dietéticos, cremas, repostería. Mayonesa, jarabes Mermelada, productos lácteos, cárnicos Jugos de fruta, cervecería Confitería Saborizante en polvo Aceites cítricos y bebidas saborizadas Caramelos de Gelatina Emulsiones saborizantes, cremas y lociones cosméticas. Para evitar o retardar la formación de cristales de azúcar

GOMA TRAGACANTO

Conocida también como goma de Basora y goma de Siria. Se obtiene de especies del género Astragalus, de las familias de las leguminosas. La parte soluble de la goma, llamada "tragantina" o ácido tragacántico da con agua un hidrosol coloidal. La parte insoluble denominado "basorina" se hincha en agua para formar un gel y constituye aproximadamente 60 - 70% del total. (Asimore et al: 1961). La viscosidad de la goma tragacanto es realmente una medida para valorar la goma y sirve de guía para su comportamiento como agente de suspensión y como emulsificador. Su capacidad para hincharse en agua y formar un gel con un contenido elevado de agua, hace que sea útil en la Industria de Alimentos como agente espesante o estabilizador de budines y aderezos para ensaladas, en la industria textil para el apresto y el estampado y en farmacia para la preparación de jaleas curativas y protectoras, y emulsiones. Mezclada con goma arábiga, la goma tragacanto produce emulsiones más estables que cuando se usa sola. (Kirk et al: 1966)

CUADRO 8: USOS Y APLICACIONES DE LA GOMA TRAGACANTO PROPIEDAD Agente espesante Agente emulsifícante Agente Anticristalizante Agente texturizante Agente ligante FUENTE: Pederson (1979) Benecke (1998) USOS Salsas, sopas. Mayonesa, jarabes, salsas Helados, quesos Panificación Industria farmacéutica, cosmetología

GOMA DE ALGARROBO

Esta goma se obtiene de las semillas de algarroba, fruto del algarro xitonia stliqua, árbol muy cultivado en los países ribereños del Mediterráneo La goma de algarroba es un polvo inodoro de color pálido o casi blanco que absorbe gran cantidad de agua. En el agua fría se hincha poco a poco, pero hirviendo la solución se consigue rápidamente el máximo de hinchazón y viscosidad. La goma de algarroba no constituye ácidos urónicos como los exudados. La goma de algarroba se usa en diversos preparados cosméticos, en jaleas farmacéuticas y para espesar algunos productos alimenticios como los polvos de hacer helados, en los cuales son también aplicables la goma arábiga y la goma tragacanto.

CUADRO 9: USOS Y APLICACIONES DE LA GOMA DE ALGARROBO PROPIEDAD Agente espesante Agente emulsificante FUENTE: Pederson (1979) USOS Salsas, sopas. Mayonesa, jarabes, salsas

GOMA DE GUAR

La goma de Guar se obtiene a partir de semillas de la planta guar, familia de las leguminosas; conocida botánicamente como Yamopsis tetragonalabea, nativa de la India y Pakistán, donde ha sido usado en alimentos. La principal propiedad de la goma es su habilidad para formar soluciones viscosas cuando es hidratado en sistemas de agua fría. La viscosidad máxima de la goma se logra a temperaturas comprendidas entre 25-40°C; excesivo calor degradaría la goma. (Whistlear y Durso : 1951; citado por Rocha en 1980). La hidratación y las responsabilidades de esta goma en agua son responsables de su uso en la elaboración de alimentos siendo utilizada como estabilizador en la elaboración de helados, quesos y otros. (Peterson y Johnson: 1978). Esta goma, puede ser usada con preparados dietéticos donde el azúcar está ausente. También es un agente espesante, versátil y muy efectivo. (Jamielson y Jobber; 1970).

CUADRO 10: USOS Y APLICACIONES DE LA GOMA DE GUAR PROPIEDAD Agente espesante Agente emulsificante Agente texturizante Agente ligante Agente reductor del Colesterol Agente estabilizante Agente espesante Agente emulsificante FUENTE: Benecke (1998) El Agar-agar es un buen estabilizante y gelificante. Pederson (1979) 2.4. Materia prima USOS Salsas, sopas. Mayonesa, jarabes, salsas Panificación Industria farmacéutica, cosmetología Industria farmacéutica Salsas, aderezos, jugos, néctares, bebidas chocolatadas. Alimentos dietéticos, cremas, repostería. Mayonesa, jarabes

La Tara es un árbol silvestre, nativo del Perú, cuyo fruto es una vaina (Familia Leguminosa) que se recolecta cuando está seca, madura y rojiza; que se emplea para curtir cueros principalmente. El color blanco que da el tanino de la Tara al cuero es muy apreciado en la obtención de matices, cuando se combina con otros taninos. CUADRO 11: ESPECIFICACIONES DE LA TARA (Caesalpinia spinosa)
NOMBRE CIENTÍFICO NOMBRE COMÚN NOMBRE COMÚN Caesalpinia spinosa (Mol.) O. Kuntz. “Tara”, “taya” (Perú); "divi divi de tierra fría", "guarango", "cuica", "serrano", "tara" (Colombia); “vinillo", "guarango" (Ecuador); "tara" (Bolivia, Chile, Venezuela), "Acacia amarilla", Dividivi de los Andes" (Europa) Spiny holdback Caesalpinia tinctoria (H. B. K) Bentham ex Reiche Poinciana spinosa Molina Caesalpinia pectinata Cavanilles Coulteria tinctoria HBK Taya spinosa (Molina) Britt & Rose Caesalpinia stipulata (Sandwith) J.F.

SINÓNIMOS

FAMILIA

Caesalpinaceae (Leguminosae: Caesalpinoideae). Árboles y arbustos de hojas alternas simples o compuestas, pinnadas o bipinnadas, estipuladas. Inflorescencias paniculadas, racemosas o en espigas. Flores irregulares, normalmente con 5 sépalos, 5 pétalos unidos en la base y 10 estambres, libres o unidos basalmente. Fruto generalmente en legumbre. Comprende unos 150-180 géneros y más de 2.200 especies pantropicales y subtropicales. Por ejemplo: especies de los géneros Bauhinia, Brownea, Caesalpinia, Cassia, Ceratonia, Delonix, Gleditsia, Gymnocladus, Haematoxylum, Hymenaea, Parkinsonia, Peltophorum, Schizolobium, Schotia y Tamarindus. Perú. Caesalpinia, en honor de Andrea Caesalpini (1524-1603), botánico y filósofo italiano. Spinosa, del latín spinosus-a-um, con espinas.

LUGAR DE ORIGEN

ETIMOLOGÍA

La tara, también conocida como "Taya", es una planta originaria del Perú utilizada desde la época pre- hispánica en la medicina folklórica o popular y en los años recientes, como materia prima en el mercado mundial de hidrocoloides alimenticios; de nombre científico CAESALPINIA SPINOSA o CAESALPINIA TINCTORIA. A escala mundial el Perú es el único productor de Tara. Esta planta nativa ofrece múltiples ventajas ecológicas y económicas, como sería la reforestación de muchas

zonas abandonadas, ya que se adapta fácilmente, además de que la semilla de Tara no contiene toxinas ni alcaloides. Asimismo constituiría una fuente de divisas para el país, por su alta demanda en el mercado internacional. En tiempos recientes la Tara se ha vuelto más famosa por su aplicación industrial, pues de sus vainas se extrae ácido tánico, una sustancia astringente empleada para curtir pieles; mientras que sus semillas sirven para obtener colorantes de variados matices y usos, así como las membranas de aquéllas para conseguir goma. Zonas de producción de la tara en el Perú: En el Perú se distribuye en casi toda la costa, desde Piura hasta Tacna, y en algunos departamentos de la sierra. Las zonas de mayor producción en la Costa están en Arequipa, Ica y Lima (Cañete), mientras que en la Sierra la mayor producción se encuentra en Cajamarca, Ancash, Ayacucho, Huánuco y Apurímac. Siendo Cajamarca (40% de la producción nacional) y Ayacucho loa mayores productores de Tara. En la vertiente del Pacífico se halla en los flancos occidentales, valles, laderas, riberas de los ríos, y lomas entre los 800 y 2.800 m.s.n.m.; mientras que en los valles interandinos de la cuenca del Atlántico, se le encuentra entre los 1.600 y 2.800 m.s.n.m.; llegando en algunos casos como en los valles de Apurímac, hasta los 3.150 m.s.n.m. De acuerdo al Mapa Forestal del Perú la Tara se encuentra ocupando el estrato del Matorral arbustivo en donde se asocia con especies como: Capparis prisca "Palillo", Salix humboldtiana "Sauce", Schinus molle "Molle", puya s.p, acacia s.p y algunas gramáneas, y una gran diversidad de especies de los géneros Calliandra, Rubus, Croton, entre otras. La mayor producción proviene de plantas silvestres, las que no son manejadas, aunque esta especie requiere podas de formación y sanitarias. Se puede decir que el rendimiento es sostenido, ya que es una simple recolección de los frutos sin dañar a la planta. En algunos sectores más alejados es incluso sub-explotada, debido a la lejanía de las vías de comunicación, por lo que no resulta atractivo al agricultor acopiar, transportar y comercializar dicho producto, el que finalmente es consumido por ganado, principalmente caprino, o se pudre.

Los suelos favorables para el cultivo de la TARA son los siláceos y arcillosos que predominan en la cuenca de Ayacucho. En el Perú se encuentra de manera silvestre en casi toda la sierra, desde el norte (Piura) hasta el Sur (Tacna), en valles, laderas, riberas de los ríos, en agroforestería y lomas, desde los 1,500 hasta los 3,500 m.s.n.m. Estacionalidad de la producción: La producción promedio de frutos de Tara en el Perú es de 19,000 toneladas al año. Se presenta durante cuatro períodos al año. En condiciones de cultivo u ornamentales generalmente producen casi todo el año. Sin embargo, existen ciertas variaciones, según la localidad, altitud, estación, temperatura, precipitación y suelo. La productividad entre árboles puede variar de 20 a 40kg de vainas por año, en dos cosechas de 4 meses cada una. Los meses de producción y el rendimiento por hectárea, varían de acuerdo a la zona y están en función a la densidad. Para el caso de plantas silvestres agrupadas en pequeñas áreas o aisladas su producción llega a 10 Kg. /planta, pudiendo incrementarse con un adecuado riego y fertilización. Para realizar cálculos económicos generalmente se infiere una producción promedio de 20 Kg. por árbol. El ciclo productivo es prolongado en terrenos con riego, llega en promedio hasta los 85 años. Comienza a producir entre los 3 a 4 años, alcanza su mayor producción a partir de los 15 años y empieza a disminuir a los 65 y resulta prácticamente improductiva a los 85 años. En terrenos de secano y, posiblemente, en bosques naturales, el promedio de vida es de 65 años, donde inicia la producción a los 6 años y alcanza su mayor producción a los 20 años para disminuir a los 50 años y resultar prácticamente improductiva a los 65 años. La época de cosecha depende de la región. Así se tiene que en distrito forestal de Cajamarca la época de cosecha es de enero a agosto y la época de floración de octubre a noviembre; en el distrito forestal de Ayacucho la cosecha se efectúa entre los meses de mayo y agosto, iniciándose la floración en el mes de diciembre. Asimismo, en otras localidades las cosechas comienzan a partir de julio, prolongándose hasta los primeros días de noviembre. En Cajamarca los meses de cosecha son mayo, junio, julio.

Requerimiento del cultivo: • • Clima Cálido a semi-cálido y semiárido con temperatura promedio de 16 a 26 ºC. Altitud Podemos encontrarla hasta los 3200 m.s.n.m. pero los niveles adecuados para una óptima producción son de los 2800 m.s.n.m. hasta los 50 m.s.n.m. • Suelo Es poco exigente en cuento a suelo; se desarrolla muy bien en suelos franco, franco arenosos; franco arcillo limosos; arenosos; calcáreos, poco profundos, baja fertilidad y con buen drenaje; en líneas generales es suelos marginales para otros cultivos agrícolas. El óptimo varía de pH de 6 a 7,5. Es resistente a las sales pero es susceptible como toda planta en la germinación y primeros estadios de crecimiento. • Agua Precipitación del orden de los 350 a 500 mm lo que equivale en teoría 5000 m3/ha/año. Pero para una óptima producción los requerimientos de agua suben a 6000 m3/ha/año. Es susceptible a las inundaciones. Por lo cual requiere de riego en zonas en donde las lluvias son escasas como el caso del ámbito del proyecto. Segmentación y usos: Del árbol de la Tara se pueden obtener los siguientes productos: a. Taninos: El contenido tánico en el fruto de la Tara alcanza valores de hasta 48%. Aplicación de los taninos: · En el curtido de pieles. · Fabricación de plásticos y adhesivos. · Conservación de aparejos de pesca. · Industria de alimentos: Los taninos se usan como clarificadores del vino y como desincrustantes de las calderas de vapor. · Protección de metales: Por su acción bacteriostática los taninos sirven como agentes conservadores de metales tales como el hierro, acero, aluminio, etc. · Contra la acción corrosiva del medio ambiente y del agua. · Perforación de pozos de petróleo.

b. Colorantes: Pueden obtenerse colorantes de las astillas del tronco, y de la vaina del fruto, de buena calidad e incluye los matices siguientes: - 3 matices de negro - Morado negruzco - Amarillo paja - Marrón oscuro - Amarillo oscuro - Color paja - Azul oscuro - Palo rosa c. Aceites: El contenido de aceite en la semilla de Tara es de 22.67% en base seca d. Proteínas: El contenido de proteínas en la semilla de Tara es de 41 % en base seca. e. Gomas: El contenido de gomas en la semilla de Tara es de 13% en base seca. Partidas Arancelarias • • • • • • • • Semillas de Tara: 1209.99.10.00 Goma de Tara: 1301.90.90.00 (Código Unión Europea: E-417 / USA: GRAS) Tara en polvo: 1404.10.30.00 Galato de Propilo: 2918.29.12.00 Acido Gálico: 2918.29.19.00 Extracto Tánico: 3201.90.90.00 Acido Tánico: 3201.90.90.00 Extracto Curtiente: 3202.90.90.00

Aprovechamiento integral de la tara: La TARA se encuentra al estado silvestre y poseen un inmenso potencial médico, alimenticio e industrial, siendo de gran utilidad para la producción de hidrocoloides o gomas, taninos y ácido gálico, entre otros. Además, es utilizada en la protección de suelos, especialmente cuando no se dispone de agua de riego, a fin de dar buena protección a muchas tierras que hoy están en proceso de erosión y con fines comerciales.

Se usa frecuentemente en asociación con cultivos como el maíz, papa, habas, alfalfa, sorgo o pastos. No ejerce mucha competencia con los cultivos, por su raíz pivotante y profunda y por ser una especie fijadora de nitrógeno; así como tampoco por su copa, que no es muy densa y deja pasar la luz. Debido a su pequeño porte y a su sistema radicular profundo y denso, es preferida para barreras vivas, control de cárcavas y otras prácticas vinculadas a conservación de suelos en general, sobre todo en zonas áridas o semiáridas. El aprovechamiento de los frutos permite obtener numerosos productos de interés. La vaina representa el 62% del peso de los frutos y es la que precisamente posee la mayor concentración de taninos, que oscila entre 40 y 60%. Estos taninos se utilizan en la industria para la fabricación de diversos productos, o en forma directa en el curtido de cueros, fabricación de plásticos y adhesivos, galvanizado y galvanoplásticos, conservación de aparejos de pesca de condición bactericida y fungicida, como clarificador de vinos, como sustituto de la malta para dar cuerpo a la cerveza, en la industria farmacéutica por tener un amplio uso terapéutico, para la protección de metales, cosmetología, perforación petrolífera, industria del caucho, mantenimiento de pozos de petróleo y como parte de las pinturas dándole una acción anticorrosiva. Otro elemento que se obtiene de los taninos de la tara, es el ácido gálico, que es utilizado como antioxidante en la industria del aceite, en la industria cervecera como un elemento blanqueante o decolorante, en fotografía, tintes, como agente curtiembre, manufactura del papel, en productos de farmacia y otros relacionados al grabado y litografía. Las semillas, de uso forrajero, tienen en su composición porcentual en peso el 40% de cáscara, 27% de gomas, 26.5% de germen (almendra) con altísimo contenido de proteínas de gran concentración de metionina y triftofano de buena calidad; grasa y aceites que podrían servir para el consumo humano y 7.5% de humedad. De esta parte del fruto, se obtienen aceites, goma (usada para dar consistencia a los helados), harina proteica y derivados como: jabones, pinturas, barnices, esmaltes, tintes de imprenta, mantecas y margarinas comestibles, pues presenta un contenido de ácidos libres de 1,4% (ácido oleico) es aceptable comercialmente aceptable por su baja acidez.

Industrialmente se integra como parte de los medicamentos gastroenterológicos, para curar úlceras, cicatrizantes, por sus efectos astringentes, antinflamatorios, antisépticos, antidiarréicos, antimicóticos, antibacterianos, antiescorbúticos, odontálgicos y antidisentéricos, siendo más utilizados aquellos que producen constricción y sequedad. Es utilizada, muy frecuentemente en la medicina tradicional para aliviar malestares de la garganta; sinusitis; infecciones vaginales y micóticas; lavado de los ojos inflamados; heridas crónicas y en el diente cariado; dolor de estómago; las diarreas; cólera; reumatismo y resfriado; depurativo del colesterol. La madera sirve para la confección de vigas, viguetas o chaclas, para construir viviendas; mangos de herramientas de labranza de buena calidad y postes para cercos. Así como leña y carbón debido a sus bondades caloríficas.

GRAFICO 1: SUBPRODUCTOS DE LA TARA (Caesalpinia spinosa)

2.5. Delimitación del mercado El mercado a satisfacer es la de Gomas para el uso en la industria alimentaria. 2.6. Análisis de la demanda 2.6.1. Demanda histórica de la materia prima CUADRO 11: DEMANDA HISTORICA DE LA TARA Y SUS DERIVADOS
Año Valor Fob Volumen Kgs Valor unitario Variación % Variación % US$ Bruto promedio Valor Fob Volumen (US$ / Kg) 1999 2,498,816 3,308,758 0.8 2000 4,808,670 7,585,430 0.6 92.4 129.3 2001 7,575,811 9,570,503 0.8 57.5 26.2 2002 10,283,725 9,090,395 1.1 35.7 -5 2003 10,488,337 9,572,357 1.1 2 5.3 2004 13,043,833 12,148,886 1.1 24.4 26.9 2005 15,395,216 13,504,428 1.1 18 11.2 2006 21,211,863 13,294,581 1.6 37.8 -1.6 2007 32,396,545 20,447,047 1.6 52.7 53.8

CUADRO 12: PRINCIPALES PAÍSES QUE DEMANDAN (Valor Fob US$) - TARA Y SUS DERIVADOS
2001 2002 2003 2004 2005 2006 Valor Fob Valor Fob Valor Fob Valor Fob Valor Fob Valor Fob US$ US$ US$ US$ US$ US$ 1,275,303 1,392,215 2,121,261 1,681,546 2,196,424 3,220,731 736,084 1,918,060 1,811,327 2,502,598 2,718,629 2,889,238 460,500 642,400 598,279 1,180,200 1,023,039 2,626,121 792,747 1,450,982 1,248,769 910,013 1,179,949 1,702,665 714,566 572,547 884,112 1,196,146 726,465 1,439,681 459,036 340,508 137,088 633,903 1,070,246 1,051,564 36,480 41,800 335,473 325,595 443,393 933,221 111,985 394,160 452,005 442,575 791,836 738,553 724,655 649,565 562,860 393,585 260,900 661,290 26,940 84,829 76,575 502,896 547,940 632,502 355,907 471,620 230,278 351,495 433,368 601,134 388,453 455,220 392,610 320,810 570,899 587,034 439,913 558,036 506,040 0 539,940 540,459 18,900 0 0 232,870 428,369 456,688 549,663 844,837 434,937 680,643 209,246 422,334 0 0 0 39,300 0 371,917 10,840 7,434 18,715 129,222 155,166 339,727 18,309 16,100 30,910 83,706 188,412 317,026 19,000 39,296 110,541 234,850 450,086 308,198 64,388 37,530 21,375 111,974 184,320 188,648

MERCADO ITALIA ARGENTINA BRASIL ESTADOS UNIDOS ALEMANIA ESPAÑA CHINA URUGUAY PAISES BAJOS MEXICO FRANCIA JAPON SUIZA HONG KONG BELGICA TURQUIA INDIA CHILE REPUBLICA DE KOREA SUR AFRICA

Partic. % 15.2% 13.6% 12.4% 8.0% 6.8% 5.0% 4.4% 3.5% 3.1% 3.0% 2.8% 2.8% 2.5% 2.2% 2.0% 1.8% 1.6% 1.5% 1.5% 0.9%

AUSTRIA REINO UNIDO TAIWAN PAKISTAN TAILANDIA FINLANDIA BANGLADESH COLOMBIA VENEZUELA MALASIA SUECIA NUEVA ZELANDIA DINAMARCA AUSTRALIA ECUADOR NIGERIA MARRUECOS PORTUGAL POLONIA PANAMA FILIPINAS REPUBLICA DOMINICANA REPUBLICA CHECA LEBANON EGIPTO BULGARIA CANADA COSTA RICA EL SALVADOR GUATEMALA INDONESIA IRAN, REPUBLICA ISLAMICA DEL ISRAEL KOREA REPUBLICA DEMOCRATICA LATVIA LUXEMBURGO PARAGUAY SINGAPUR TRINIDAD Y TOBAGO

230,294 116,508 14,900 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10,440 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7,575,811

191,740 66,555 18,900 0 0 0 0 19,080 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20,100 0 0 0 0 0 0 0 0 31,455 20 0 0 0 0 0 18,736 0 0 0 0 0 10,283,725

0 73,800 40,354 57,600 4,544 0 0 1,050 0 0 0 0 0 122,220 0 18,900 0 0 9,000 59,400 38,118 0 0 0 0 0 0 10 0 0 3,818 0 0 22,500 36,870 0 0 27,000 0 10,488,337

0 84,600 48,968 0 93,706 39,068 0 20,977 4,398 2,549 142,848 400 0 0 12,960 0 7,140 17,983 24,500 0 121,288 0 418 0 0 2,400 333,087 0 12,000 5,200 0 0 0 0 39,068 0 0 76,350 0 13,043,833

172,962 153,940 44,214 40,270 84,960 73,530 25,337 35,534 55,662 11,600 58,800 3,900 64,800 31,140 21,510 17,000 0 0 55,840 0 149,847 0 0 0 28,525 0 0 7,386 0 2,100 0 14,400 2,000 0 0 14,400 1,290 89,444 16,200 15,395,216

155,376 151,520 108,185 95,739 93,932 81,000 57,262 52,530 48,168 46,350 44,460 43,200 37,600 32,400 30,750 18,900 18,750 17,150 14,760 12,900 9,600 4,725 4,500 2,250 1,125 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21,211,863

0.7% 0.7% 0.5% 0.5% 0.4% 0.4% 0.3% 0.2% 0.2% 0.2% 0.2% 0.2% 0.2% 0.2% 0.1% 0.1% 0.1% 0.1% 0.1% 0.1% n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s.

CUADRO 13: PRINCIPALES PAÍSES QUE DEMANDAN (Volumen Kgs. Bruto) TARA Y SUS DERIVADOS
2001 MERCADO ITALIA ARGENTINA BRASIL Volumen Kgs. Bruto 1,666,406 966,262 621,338 2002 Volumen Kgs. Bruto 1,153,232 1,773,964 559,945 2003 Volumen Kgs. Bruto 1,896,097 1,754,990 547,395 2004 Volumen Kgs. Bruto 1,582,460 2,419,010 1,187,379 2005 Volumen Kgs. Bruto 2,005,057 2,437,036 1,074,199 Volumen Kgs. Bruto 2,962,580 2,714,597 2,562,627 2006 No. de Emp. Exportadoras 10 8 9

CHINA ESTADOS UNIDOS URUGUAY ALEMANIA SUIZA MEXICO ESPAÑA INDIA BELGICA FRANCIA PAISES BAJOS REPUBLICA DE KOREA SUR AFRICA TURQUIA JAPON AUSTRIA HONG KONG CHILE PAKISTAN TAILANDIA REINO UNIDO TAIWAN BANGLADESH NUEVA ZELANDIA VENEZUELA COLOMBIA AUSTRALIA SUECIA FINLANDIA POLONIA NIGERIA PORTUGAL ECUADOR MALASIA DINAMARCA MARRUECOS REPUBLICA DOMINICANA PANAMA FILIPINAS REPUBLICA CHECA LEBANON EGIPTO BULGARIA CANADA COSTA RICA EL SALVADOR GUATEMALA INDONESIA IRAN, REPUBLICA ISLAMICA DEL ISRAEL KOREA REPUBLICA DEMOCRATICA LATVIA LUXEMBURGO PARAGUAY SINGAPUR TRINIDAD Y TOBAGO

76,300 928,681 144,976 977,187 1,051,442 39,780 439,304 19,750 630,360 348,879 898,020 5,210 74,400 0 160,305 283,740 27,190 20,190 0 0 154,223 17,850 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18,710 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9,570,503

38,180 1,168,902 371,243 489,336 1,148,965 76,100 176,565 6,475 741,450 363,879 470,395 23,690 37,162 0 163,760 163,260 0 11,099 0 0 58,093 18,440 0 0 0 18,510 0 0 0 0 0 18,590 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20,701 50 0 0 0 0 0 18,410 0 0 0 0 0 9,090,395

342,000 1,001,645 434,770 794,332 862,760 74,323 132,225 17,390 414,720 133,073 438,800 82,515 19,041 0 219,765 0 0 23,258 55,410 5,121 74,650 23,660 0 0 0 1,030 83,680 0 0 2,070 18,475 0 0 0 0 0 0 54,300 11,750 0 0 0 0 0 50 0 0 1,032 0 0 5,080 10,390 0 0 36,560 0 9,572,357

317,786 911,702 494,385 970,363 0 348,720 341,580 128,728 1,267,774 256,740 400,721 228,890 98,332 42,285 138,380 0 122,865 38,887 0 94,790 92,880 39,755 0 102 4,213 22,768 0 147,895 10,360 6,240 0 18,400 3,302 659 0 2,180 0 0 36,970 50 0 0 634 313,122 0 3,130 1,300 0 0 0 0 10,340 0 0 42,810 0 12,148,886

374,595 1,139,932 937,666 528,115 1,372,570 442,437 469,916 168,353 298,814 253,876 104,630 366,861 213,065 0 224,042 202,240 153,905 88,135 45,740 92,210 114,090 11,529 27,150 2,990 12,536 25,670 36,690 43,110 18,510 28,790 20,250 0 5,750 3,015 18,690 0 0 0 43,040 0 0 6,787 0 0 1,726 0 520 0 18,550 520 0 0 18,580 322 33,620 18,600 13,504,428

972,030 878,376 843,295 774,635 752,360 643,185 394,493 376,135 360,515 343,092 336,360 310,550 220,690 192,410 186,861 183,950 144,590 113,169 105,910 98,950 94,440 68,870 60,880 55,550 55,540 43,156 36,690 24,840 18,740 18,490 18,410 18,390 12,057 10,960 8,290 5,170 4,630 3,110 2,070 1,030 528 261 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17,033,462

9 5 6 7 3 7 10 6 4 5 5 3 3 6 5 2 2 5 2 3 2 3 2 1 2 3 1 1 1 1 1 1 3 3 1 1 1 1 1 1 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.6.2. Demanda histórica del producto DEMANDA HISTÓRICA DE LA GOMA DE TARA CUADRO 14: Exportaciones según tipo de Presentación. Valor unitario Promedio TARA Y SUS DERIVADOS

2001 PRESENTACION GOMA PREPARACION CURTIENTE MICROPULVERIZADA HARINA PRESENTACIONES NO ESPECIFICADAS SEMILLA OTRAS PRESENTACIONES EXTRACTO HOJUELAS

2002

2003

2004

2005

2006

Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Promedio Promedio Promedio Promedio Promedio Promedio 3.2 0.7 0.9 0.8 0 0.4 0 0.9 0 3.2 1.1 1.2 1.1 1.1 0.4 0 1.2 2.7 3.0 1.0 1.1 1.0 0.9 0.4 0.7 1.2 0 3.1 1.0 1.0 0.9 0.9 0.3 1.1 1.0 0 3.5 0.8 0.9 0.9 0.9 0.4 1.2 1.6 0 4.3 0.9 0.9 0.9 0.8 0.6 0.4 0 0

CUADRO 15: Reporte de Exportaciones por Subpartida Nacional/País Destino 2004 Subpartida Nacional: 1302.39.10.00 - - - Mucílagos de semilla de tara (Caesalpinea spinosa)

País de Destino ES - SPAIN DE - GERMANY CH - SWITZERLAND FR - FRANCE IT - ITALY AR - ARGENTINA US - UNITED STATES BR - BRAZIL CA - CANADA LV - LATVIA JP - JAPAN CL - CHILE MX - MEXICO PL - POLAND CN - CHINA ZA - SOUTH AFRICA EC - ECUADOR TW - TAIWAN HK - HONG KONG GB - UNITED KINGDOM MA - MOROCCO GT - GUATEMALA MY - MALAYSIA BG - BULGARIA UY - URUGUAY CO - COLOMBIA GR - GREECE VE - VENEZUELA BE - BELGIUM NZ - NEW ZEALAND IN - INDIA LOS DEMAS - LOS DEMAS TOTAL - TOTAL

Valor FOB(dólares) Peso Neto(Kilos) Peso Bruto(Kilos) Porcentaje FOB 479,689.82 317,225.00 242,520.00 197,468.00 146,600.00 118,682.50 56,740.00 45,956.58 40,000.00 39,068.00 38,500.00 36,000.00 26,455.00 24,500.00 21,000.00 16,000.00 12,960.00 12,000.00 10,200.00 8,000.00 6,800.00 5,200.00 2,548.75 2,000.00 1,990.00 810.00 450.00 417.64 400.00 400.00 100.00 0.00 1,910,681.29 209,700.000 79,300.000 441,000.000 50,000.000 37,100.000 30,050.000 41,200.000 11,595.000 10,000.000 10,000.000 17,500.000 9,000.000 6,650.000 6,000.000 5,000.000 4,000.000 3,200.000 3,000.000 3,000.000 2,000.000 2,000.000 1,250.000 625.000 500.000 500.000 200.000 15,000.000 98.500 100.000 100.000 100.000 0.000 999,768.500 211,630.000 82,210.000 444,310.000 51,778.000 38,424.600 31,166.000 42,296.000 12,018.700 10,384.000 10,340.000 19,170.000 9,298.000 6,899.000 6,240.000 5,166.000 4,170.000 3,302.000 3,130.000 3,110.000 2,066.000 2,072.000 1,300.000 659.000 530.000 530.000 205.400 15,630.000 99.000 104.000 102.000 103.000 0.000 1,018,442.700 25.11 16.60 12.69 10.33 7.67 6.21 2.97 2.41 2.09 2.04 2.01 1.88 1.38 1.28 1.10 0.84 0.68 0.63 0.53 0.42 0.36 0.27 0.13 0.10 0.10 0.04 0.02 0.02 0.02 0.02 0.01 0.00 100.00

CUADRO 16: Reporte de Exportaciones por Subpartida Nacional/País Destino 2005 Subpartida Nacional: 1302.39.10.00 - - - Mucílagos de semilla de tara (Caesalpinea spinosa)

País de Destino ES - SPAIN CH - SWITZERLAND AR - ARGENTINA IT - ITALY FR - FRANCE JP - JAPAN CL - CHILE MX - MEXICO NL - NETHERLANDS DE - GERMANY PH - PHILIPPINES US - UNITED STATES FI - FINLAND HK - HONG KONG TW - TAIWAN PL - POLAND BE - BELGIUM DK - DENMARK BR - BRAZIL VE - VENEZUELA EG - EGYPT SE - SWEDEN EC - ECUADOR CN - CHINA MY - MALAYSIA CR - COSTA RICA UY - URUGUAY GB - UNITED KINGDOM GT - GUATEMALA IL - ISRAEL NZ - NEW ZEALAND PY - PARAGUAY LOS DEMAS - LOS DEMAS TOTAL - TOTAL

Valor FOB(dólares) Peso Neto(Kilos) Peso Bruto(Kilos) Porcentaje FOB 975,181.50 524,640.00 377,009.75 335,315.00 278,668.00 188,805.00 151,238.20 116,779.51 114,800.00 97,538.60 87,026.59 81,473.50 73,530.00 65,850.00 44,213.52 40,000.00 38,940.00 36,000.00 32,227.60 30,000.00 28,525.00 26,400.00 20,610.00 18,139.55 11,600.00 6,755.00 5,880.00 4,000.00 2,100.00 2,000.00 1,600.00 1,290.00 0.00 3,818,136.32 351,775.000 1,344,000.000 89,175.000 82,000.000 68,000.000 57,500.000 35,025.000 32,015.000 32,000.000 26,200.000 23,600.000 23,155.000 18,000.000 15,800.000 11,053.380 10,000.000 97,200.000 9,000.000 7,620.000 6,000.000 6,500.000 6,000.000 5,000.000 5,000.000 2,900.000 1,550.000 1,400.000 1,000.000 500.000 500.000 400.000 300.000 0.000 2,370,168.380 356,070.000 1,353,990.000 91,981.000 84,833.000 70,185.500 59,302.000 36,179.200 32,864.171 32,533.000 26,995.000 24,400.000 23,517.000 18,510.000 16,270.000 11,529.000 10,360.000 98,454.000 9,340.000 7,826.000 6,210.000 6,787.000 6,230.000 5,194.000 5,130.000 3,015.000 1,614.000 1,456.000 1,040.000 520.000 520.000 420.000 322.000 0.000 2,403,596.871 25.54 13.74 9.87 8.78 7.30 4.94 3.96 3.06 3.01 2.55 2.28 2.13 1.93 1.72 1.16 1.05 1.02 0.94 0.84 0.79 0.75 0.69 0.54 0.48 0.30 0.18 0.15 0.10 0.06 0.05 0.04 0.03 0.00 100.00

CUADRO 17: Reporte de Exportaciones por Subpartida Nacional/País Destino 2006 Subpartida Nacional: 1302.39.10.00 - - - Mucílagos de semilla de tara (Caesalpinea spinosa)

País de Destino US - UNITED STATES DE - GERMANY ES - SPAIN IT - ITALY AR - ARGENTINA CH - SWITZERLAND NL - NETHERLANDS JP - JAPAN BR - BRAZIL HK - HONG KONG FR - FRANCE CL - CHILE TR - TURKEY MX - MEXICO BE - BELGIUM GB - UNITED KINGDOM FI - FINLAND TW - TAIWAN KR - KOREA, REPUBLIC OF MY - MALAYSIA CN - CHINA DK - DENMARK SE - SWEDEN EC - ECUADOR MA - MOROCCO UY - URUGUAY CO - COLOMBIA PA - PANAMA PH - PHILIPPINES CZ - CZECH REPUBLIC LB - LEBANON EG - EGYPT LOS DEMAS - LOS DEMAS TOTAL - TOTAL

Valor FOB(dólares) Peso Neto(Kilos) Peso Bruto(Kilos) Porcentaje FOB 1,211,725.00 909,786.76 899,270.00 844,278.71 635,141.25 605,258.58 558,640.00 479,974.49 414,170.00 403,650.00 396,780.00 265,358.35 245,750.00 206,823.24 135,800.00 86,000.00 81,000.00 58,500.00 47,000.00 46,350.00 45,134.80 37,600.00 28,800.00 22,650.00 18,750.00 17,425.00 15,900.00 12,900.00 9,600.00 4,500.00 2,250.00 1,125.00 0.00 8,747,891.18 277,625.000 206,002.000 224,850.000 180,000.000 135,300.000 786,000.000 204,000.000 110,100.000 84,664.968 83,700.000 85,600.000 54,070.000 59,000.000 46,000.000 31,000.000 20,000.000 18,000.000 13,000.000 10,000.000 10,500.000 10,475.000 8,000.000 6,000.000 4,500.000 5,000.000 3,500.000 3,000.000 3,000.000 2,000.000 1,000.000 500.000 250.000 0.000 2,686,636.968 284,907.000 213,217.057 230,230.000 186,580.000 140,310.000 791,860.000 206,665.000 114,131.000 87,387.689 86,510.000 89,242.000 56,436.000 61,240.000 47,655.000 32,150.000 20,390.000 18,740.000 13,460.000 10,370.000 10,960.000 10,830.095 8,290.000 6,290.000 4,730.000 5,170.000 3,650.000 3,090.000 3,110.000 2,070.000 1,030.000 528.000 261.000 0.000 2,751,489.841 13.85 10.40 10.28 9.65 7.26 6.92 6.39 5.49 4.73 4.61 4.54 3.03 2.81 2.36 1.55 0.98 0.93 0.67 0.54 0.53 0.52 0.43 0.33 0.26 0.21 0.20 0.18 0.15 0.11 0.05 0.03 0.01 0.00 100.00

CUADRO 18: Reporte de Exportaciones por Subpartida Nacional/País Destino 2007 Subpartida Nacional: 1302.39.10.00 - - - Mucílagos de semilla de tara (Caesalpinea spinosa)

País de Destino US - UNITED STATES ES - SPAIN AR - ARGENTINA NL - NETHERLANDS HK - HONG KONG JP - JAPAN FR - FRANCE IT - ITALY DE - GERMANY CH - SWITZERLAND BE - BELGIUM BR - BRAZIL CL - CHILE MX - MEXICO TH - THAILAND DK - DENMARK SG - SINGAPORE KR - KOREA, REPUBLIC OF MY - MALAYSIA PH - PHILIPPINES TW - TAIWAN VE - VENEZUELA EC - ECUADOR IL - ISRAEL CO - COLOMBIA UY - URUGUAY CR - COSTA RICA IN - INDIA LOS DEMAS - LOS DEMAS TOTAL - TOTAL

Valor FOB(dólares) Peso Neto(Kilos) Peso Bruto(Kilos) Porcentaje FOB 1,407,759.98 1,189,650.00 1,152,270.00 1,056,100.00 1,014,472.80 809,056.38 651,180.00 629,600.00 548,100.00 295,520.00 197,000.00 190,200.00 169,307.40 165,463.00 151,200.00 92,800.00 88,000.00 53,000.00 51,650.00 49,500.00 41,500.00 31,800.00 28,290.00 26,000.00 25,834.44 21,100.00 10,200.00 5,500.00 0.00 10,152,054.00 276,000.000 242,000.000 185,400.000 195,000.000 166,500.000 141,000.000 107,000.000 100,100.000 92,000.000 188,000.000 41,000.000 35,000.000 28,000.000 26,800.000 25,200.000 14,800.000 16,000.000 10,000.000 9,180.000 9,000.000 8,000.000 6,000.000 4,500.000 4,000.000 3,700.000 3,000.000 1,500.000 1,000.000 0.000 1,939,680.000 281,552.286 247,485.000 192,340.000 199,290.000 172,470.000 146,398.000 111,185.000 103,781.798 95,210.000 189,640.000 42,090.000 36,270.000 29,190.000 27,953.500 25,980.000 15,230.000 16,610.000 10,390.000 9,524.000 9,330.000 8,300.000 6,230.000 4,730.000 4,170.000 3,820.000 3,120.000 1,590.000 1,040.000 0.000 1,994,919.584 13.87 11.72 11.35 10.40 9.99 7.97 6.41 6.20 5.40 2.91 1.94 1.87 1.67 1.63 1.49 0.91 0.87 0.52 0.51 0.49 0.41 0.31 0.28 0.26 0.25 0.21 0.10 0.05 0.00 100.00

CUADRO 19: Reporte de Exportaciones por Subpartida Nacional/País Destino 2008 Subpartida Nacional: 1302.39.10.00 - - - Mucílagos de semilla de tara (Caesalpinea spinosa)

País de Destino US - UNITED STATES ES - SPAIN DE - GERMANY NL - NETHERLANDS JP - JAPAN AR - ARGENTINA HK - HONG KONG IT - ITALY FR - FRANCE CL - CHILE BR - BRAZIL DK - DENMARK TR - TURKEY CH - SWITZERLAND BE - BELGIUM MX - MEXICO RU - RUSSIAN FEDERATION MY - MALAYSIA EC - ECUADOR KR - KOREA, REPUBLIC OF VE - VENEZUELA UY - URUGUAY CA - CANADA TW - TAIWAN CN - CHINA EG - EGYPT CR - COSTA RICA LOS DEMAS - LOS DEMAS TOTAL - TOTAL

Valor FOB(dólares) 1,858,650.00 1,816,910.00 1,592,700.13 1,529,900.00 1,153,575.00 1,111,850.00 982,861.30 906,620.00 638,730.00 588,350.00 582,310.00 277,000.00 228,500.00 204,950.00 157,440.00 132,950.00 99,500.00 92,000.00 63,040.00 60,000.00 56,500.00 51,500.00 51,000.00 42,500.00 24,000.00 7,000.00 5,250.00 0.00 14,315,586.43

Peso Neto(Kilos) Peso Bruto(Kilos) Porcentaje FOB 328,000.000 299,055.000 202,000.000 252,000.000 149,000.000 138,000.000 125,925.000 144,000.000 87,000.000 68,500.000 72,200.000 31,500.000 45,000.000 64,450.000 30,900.000 15,700.000 10,000.000 11,050.000 7,000.000 10,000.000 8,000.000 6,000.000 6,000.000 5,000.000 3,110.000 1,000.000 500.000 0.000 2,120,890.000 335,652.158 304,920.000 209,031.000 256,520.000 154,394.000 142,691.000 130,160.000 147,816.000 89,850.000 70,970.000 74,622.500 32,380.000 46,680.000 65,610.000 31,800.000 16,119.500 10,250.000 11,350.000 7,340.000 10,370.000 8,300.000 6,200.000 6,220.000 5,200.000 3,110.000 1,056.000 530.000 0.000 2,179,142.158 12.98 12.69 11.13 10.69 8.06 7.77 6.87 6.33 4.46 4.11 4.07 1.93 1.60 1.43 1.10 0.93 0.70 0.64 0.44 0.42 0.39 0.36 0.36 0.30 0.17 0.05 0.04 0.00 100.00

2.6.3. Demanda proyectada del producto CUADRO 20: CONSUMO INTERNACIONAL DE LA GOMA DE TARA (Situación Actual)

Años (x)

Exportaciones Kg. (Y)

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Fuente: ADUANAS (2009)

282 989 476 514 571 268 998 294 1 665 663 1 923 085 1 994 919 2 179 142

La mejor ecuación matemática que expresa la relación existente entre la variable de años y la demanda nuestro producto Goma de Tara en Kg. Es la Regresión Lineal. La metodología se desarrolla a continuación:

Y = A + BX
Donde: Y = Kg de goma de tara que se exporta. X = año en que se exporta.

Y = -609345392.2 + 304618.0476 X
Coeficiente de determinación:

r = 0.974916 r2 = 0.950462
El coeficiente de correlación r indica que a cada variación de 1 en la variable independiente (Tiempo) corresponde una variación en la variable dependiente (demanda) de 0.974916

El coeficiente r2 indica que se tiene un nivel de confianza del 95.0462% en la relación tiempo – demanda. En el siguiente cuadro se puede apreciar la demanda proyectada de Goma de Tara a partir del año 2010 hasta el año 2015. CUADRO 21: DEMANDA PROYECTADA DE LA GOMA DE TARA
DEMANDA PROYECTADA (Kg.)

AÑOS

2010 2011 2012 2013 2014 2015 Fuente: Elaboración propia

2 936 884 3 241 502 3 546 120 3 850 738 4 155 356 4 459 974

2.6.4. Aplicación de métodos numéricos Método de los mínimos cuadrados Este es el método más preciso, se le llama OLS porque da lugar a una recta que hace mínimos cuadrados de las distancias verticales desde cada punto representativo de una observación a la recta. El método de los mínimos cuadrados para hallar la recta de ajuste óptimo hace mínima la suma de cuadrado de los errores Se puede demostrar mediante el cálculo diferencial que esta suma de los errores al cuadrado será mínima si se calculan las sumas de los cuadrados y de los productos cruzados. La prueba de esta afirmación que aquí se omite se puede encontrar en libros de cálculo o estadística más avanzados. Podemos calcular las sumas de cuadrados de X (SSx), las sumas de los cuadrados de Y (SSy) y la suma de los productos cruzados (SSxy) del modo siguiente:

SSx = Σ (Xi - X)2 = Σ X2 – (Σ X)2 n
(1)

SSy = Σ (Yi - Y)2 = Σ Y2 – (Σ Y)2 n
(2)

SSxy = Σ (Xi - X)(Yi – Y) = Σ XY – (Σ X)(Σ Y) n
(3)

Obsérvese que la primera expresión de los segundos miembros de las fórmulas: SSx = Σ (Xi - X)2 SSy = Σ (Yi - Y)2 y SSxy = Σ (Xi - X)(Yi – Y) Ilustran que en realidad la recta de mínimos cuadrados está basada en las desviaciones de las observaciones a partir de la media de estas, SSx, por ejemplo, se halla a partir de:
1. El cálculo de la cantidad en que cada uno de las observaciones X (X i) se

desvía de su media (X). 2. La elevación al cuadrado de estas desviaciones. 3. La suma de estas desviaciones elevadas al cuadrado. Una vez obtenidas las sumas de los cuadrados y de los productos cruzados, es sencillo calcular el coeficiente de regresión y la ordenada en el origen con las fórmulas siguientes:

B = SSxy

SSx

(4)

A = Y – BX

(5)

Estos cálculos son de gran sensibilidad al redondeo, sobre todo cuando se trata de calcular el coeficiente de determinación. Por consiguiente se recomienda, en interés de la exactitud, realizar los cálculos con cuatro o seis cifras decimales. Coeficiente de determinación El coeficiente de determinación mide el poder explicativo del modelo de regresión, es decir, la parte de la variación de Y explicada por la variación de X En función de nuestras sumas de cuadrados y productos cruzados se puede calcular así:

r2 =

(SSxy)2 (SSx)(SSy)

(6)

El valor

r2 ha de estar entre 0 y 1, puesto que es imposible explicar más del

100% de la variación de Y. CUADRO 22: DEMANDA HISTORICA DE LA GOMA DE TARA EN EEUU (Situación Actual)

Años X

Exportaciones Kg. Y

2002

22 425

2003 2004 2005 2006 2007 2008 Fuente: ADUANAS (2009)

21 500 41 200 23 155 277 625 276 000 328 000

La mejor ecuación matemática que expresa la relación existente entre la variable de años y la demanda nuestro producto Goma de Tara en Kg. Es la Regresión Lineal. La metodología se desarrolla a continuación:

Y = A + BX
Donde: Y = Kg de goma de tara que se exporta. X = año en que se exporta.

Y = -118880397.5 + 59362.5 X
Coeficiente de determinación:

r = 0.89186 r2 = 0.79542
El coeficiente de correlación r indica que a cada variación de 1 en la variable independiente (Tiempo) corresponde una variación en la variable dependiente (demanda) de 0.89186

El coeficiente r2 indica que se tiene un nivel de confianza del 79.542% en la relación tiempo – demanda. En el siguiente cuadro se puede apreciar la demanda proyectada de Goma de Tara a partir del año 2009 hasta el año 2015. CUADRO 23: DEMANDA PROYECTADA DE LA GOMA DE TARA EN EEUU (MERCADO META)
DEMANDA PROYECTADA (Kg.)

AÑOS

2010 2011 2012 2013 2014 2015 Fuente: Elaboración propia

438 228 497 590 556 953 616 315 675 678 735 040

2.7. Presentaciones / Unidades de ventas Bolsas de papel multi-pliego cubiertos de polietileno de 25 Kg.

2.8. Análisis de la Oferta Actualmente hay en el medio 7 empresas productoras de goma de tara en el país, las cuales orientan su producción principalmente para la exportación. Estas empresas

producen goma de tara en cantidades insignificantes para el mercado local en comparación con las cantidades importadas de otras gomas. Estas empresas no comercializan la goma de tara en el mercado local debido entre otras razones a la tradición de las industrias de usar otras gomas necesitándose una adecuada estrategia de Marketing para incursionar en el mercado. Las empresas exportadoras de goma de tara son: Claro S.A., Estec, El Sol, Extracto Tánico S.A, Argos Export S.A., Inka Gums S.A. y Agro Export Cajamarca S.A.C. 2.8.1. Oferta de Materia Prima 2.8.2. Proyección de la Oferta de Materia Prima La proyección de la oferta de la materia prima (Tara en Vaina), se hace en base a la producción nacional en toneladas. CUADRO 24: OFERTA PROYECTADA DE LA TARA
AÑOS OFERTA PROYECTADA (Tn.)

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

18 981 20 980 22 979 24 979 26 978 28 977 30 976 32 975 34 975

2.8.3. Oferta Histórica del producto CUADRO 25: OFERTA DE LA GOMA DE TARA
AÑOS
OFERTA DE LA GOMA DE TARA (Kg.)

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

282,989 476,514 571,268 998,294 1,665,663 1,923,085 1,994,919 2,179,142

2.8.4. Proyección de la Oferta del Producto. Proyecciones de la demanda durante la vida útil del proyecto. La proyección de la oferta de goma de Tara en polvo, estará dada por los resultados del Estudio. Sobre la posibilidad de que la oferta aumente o disminuye en relación a lo proyectada, dependerá de varios factores como: • • • Mayores o menores recursos monetarios. Aumento o disminución del consumo. Disminución o aumento en los costos de los factores de producción.

En la presente investigación se asume que el crecimiento de la oferta alcanzará niveles significativos en los próximos años, debido al mayor uso de productos más naturales, tanto para el mercado local o como el internacional. La Industria Nacional de Alimentos satisface su demanda de materiales de naturaleza coloidal, a partir de la importación de productos sustitutos naturales diferentes a la goma de tara, pero muy similares en sus características físicas -químicas y organolépticas.

CUADRO 26: DEMANDA PROYECTADA DE LA GOMA DE TARA (Mercado Internacional)
DEMANDA PROYECTADA (Kg.)

AÑOS

2010 2011 2012 2013 2014 2015 Fuente: Elaboración propia

2 936 884 3 241 502 3 546 120 3 850 738 4 155 356 4 459 974

2.9. Demanda potencial para el proyecto Según el Centro de Comercio Internacional 2002, nuestro mercado considera como prioritaria en primer lugar los costos, luego la tradición y finalmente la calidad. Mientras que para el mercado internacional, nos regimos primero bajo los parámetros de calidad y luego los precios. Al ofrecer la goma de Tara a menor precio y adecuada calidad, es decir que cumpla con los requisitos establecidos por el Codex Alimentaríus, mediante un adecuado control de calidad detallado en el capítulo de Ingeniería del Proyecto, según expertos de empresas consumidoras (Nestlé, Field, Gloría, D'onofrío); se lograría romper la tradición y empezar a consumir la goma de tara en un 10%; por lo cual consideramos empezar con 120 000 kg. que representa el 8.95% de la demanda potencial proyectada en el primer año de producción, un 9.72% de la demanda potencial proyectada para el segundo año y alcanzar un 14,81% en el tercer año. En el cuadro, se presenta la demanda dirigida del proyecto a partir del año 2010, que será de 120 000 kg., hasta el año 2014 donde la demanda dirigida será de 160 000kg. CUADRO 27: DEMANDA DIRIGIDA PARA EL PROYECTO

AÑOS

DEMANDA DIRIGIDA (Kg.)

2010 2011 2012 2013 2014 Fuente: Elaboración propia 2.9.1. Mercado meta

120 000 140 000 160 000 160 000 160 000

La primera etapa para la determinación del mercado objetivo fue la segmentación del mercado en grupos definidos de clientes en base a los requerimientos específicos de cada uno. De acuerdo a lo descrito se identificó como posibles mercados objetivo nacionales los siguientes: •

Industrias de Alimentos y Agroindustriales. Establecimientos especializados.

En el ámbito internacional la estimación se basa en las estadísticas de exportación, tomando en cuenta para ello, la demanda de los diferentes países por las gomas naturales, las relaciones comerciales, la situación económica, geográfica, política, social, el volumen requerido y la constancia en la demanda. MERCADO INTERNACIONAL La tendencia en Estados Unidos, así como en muchos países industrializados, es elaborar productos con insumos naturales, tanto para el consumo interno como para el mercado externo. La demanda de goma de tara en los últimos cinco años, se mantuvo en un crecimiento sostenido, incluso duplicando sus exportaciones el Perú, los cinco países que más importaron goma de tara fueron, EEUU, España, Alemania, Argentina y Japón.

En base a las estadísticas y proyecciones mostradas se optó por destinar parte de la producción al mercado local y un mayor porcentaje al mercado externo. Aproximadamente un 90% se destinaría para la exportación por presentar una demanda proyectada bastante superior a la nacional. Internacionalmente se eligió el mercado de Estados Unidos por ser uno de nuestros principales consumidores de goma de tara en los últimos años y el segundo país de destino más importante para nuestras exportaciones sería España. Del total de las exportaciones, EEUU absorbe alrededor del 20%. Estados Unidos es el primer socio comercial del Perú (26% en exportaciones y 19% en importaciones). La balanza comercial presenta en los últimos años un superávit favorable al Perú como consecuencia del sostenido incremento de las exportaciones, que en el 2003 totalizaron US$ 2,450 millones, y por la disminución de las importaciones, que alcanzaron US$ 1,950 millones en el mismo año. En el caso del agro, Estados Unidos constituye el primer mercado de destino al concentrar el 32% de nuestras exportaciones, mientras que en el caso de las confecciones representa el 77% del valor total exportado. Además, Estados Unidos es una fuente importante de inversión extranjera para el país. Entre 1994 y el 2001, el stock de IED registrada estadounidense en el Perú creció de US$ 754 millones a más de US$ 1,960 millones, lo que representa una expansión de 160% en tan sólo siete años. Estados Unidos es nuestro principal socio comercial, al concentrar el 22,8% del intercambio comercial peruano en el 2003 (3.809 millones de dólares). Ese año, el mercado norteamericano absorbió el 26,5% de las exportaciones peruanas y abasteció el 18,5% de las importaciones peruanas, lo que significa que el Perú vendió a Estados Unidos más de lo que le compró. 2.10. Mezcla de Mercadotecnia

CUADRO 28: MEZCLA DE MERCADOTECNIA PARA EL PROYECTO

Elemento

Objetivo
Se busca que la goma de tara a

Estrategia

Producto

ofrecer demandantes.

satisfaga

los

Uso de la tecnología para la selección, molienda, secado y el envasado.

requerimientos de las industrias

Marca

La marca debe diferenciarse con Adoptar el nombre GOTARA el producto y diferenciarlo. Identificar Proporcionar el la producto. imagen de Bolsas de Polietileno de 25 Kg. S.A.

Envase

calidad, higiene y comodidad en el consumo. Que el envase proporcione practicidad. seguridad y

Precio

Menor al de la competencia.

Adecuado manejo de costos.

Las industrias se convenzan de Visitas de los vendedores a las

Promoción

las bondades del producto y lo industrias y demostraciones "in compren. Dar a conocer la marca e incentivar su consumo. Poner el producto al alcance del situ". Publicaciones ferias alimentarias. a las industrias en revistas

Publicidad

especializadas y participación en

Distribución

consumidor requiera.

en

condiciones Llegar

adecuadas en el momento que lo directamente.

2.11.

Comercialización y precios En el mercado actual el precio promedio de las principales gomas importadas es 13 $. /Kg.

El precio de los productos sustitutos igual que el de la goma de tara puede variar según aplicaciones que se realizan mejorando las características del producto según especificaciones o requerimientos de cada industria. La estrategia para lograr un posicionamiento en el mercado es la de Liderazgo por Diferenciación, y se aprovechará su menor precio, con lo cual se tratará de colocar la goma de tara en polvo. En el cuadro 28, se presenta los datos históricos de los precios CIF promedio de cada goma importada y su principal país proveedor; y en el cuadro 29 se observa el precio CIF promedio anual de las gomas en general. Los precios presentados en ambos cuadros no consideran el costo de desembarque, costo de transporte, ni el margen de utilidad de los distribuidores.

2.11.1. Análisis de precios CUADRO 29: PRECIOS Y PRINCIPALES PAÍSES PROVEEDORES DE GOMAS

Año 2002

Año 2003
Principa l País Proveed. Francia Precio CIF ($) Promed. 9.6

Año 2004
Principa l País Proveed. Chile Precio CIF ($) Promed. 16.85

Año 2005
Principa l País Proveed. Chile Precio CIF ($) Promed. 16.26

Año 2006
Principa l País Proveed. Chile Precio CIF ($) Promed. 18.91

Año 2007
Principa l País Proveed. Chile Precio CIF ($) Promed. 18.83

Año 2008
Principa l País Proveed. Chile Precio CIF ($) Promed. 18.82

Gomas Sustitutas

Principa l País Proveed. Inglaterra

Precio CIF ($) Promed. 10.65

Agar-Agar

Goma Arábiga

USA

3.05

USA

2.91

USA

5.73

USA

7.58

USA

7.21

USA

5.84

Francia

4.86

Goma Tragacanto Goma Algarroba

Francia

18.00

Francia

18.00

Francia

21.13

Alemania

88.33

Francia

21.13

Alemania

99.64

Francia

60.25

USA

7.74

USA

7.01

USA

3.47

USA

5.07

India

1.50

USA

3.89

USA

6.54

Demás Gomas

USA

4.41

USA

2.91

USA

2.82

USA

2.73

USA

3.96

USA

4.12

CUADRO 30: PRECIOS PROMEDIOS DE LAS GOMAS IMPORTADAS Precio CIF Promedio (US$) 8.77 8.09 10 23.99 10.54 26.46 18.09

Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

CUADRO 31: PRECIOS PROMEDIOS POR GOMAS IMPORTADAS

Gomas Sustitutas Agar-Agar Goma Arábiga Goma Tragacanto Goma Algarroba Demás Gomas

Precio CIF Promedio (US$) 15.70 5.31 46.64 5.03 2.99

2.12.

Estrategia de mercadotecnia Dentro de las estrategias genéricas (Porter 1987) que se pueden emplear para ingresar al mercado nacional y el extranjero, es que se tiene que atacar el mercado con costos bajos, con diferenciación o segmentación. En este caso la estrategia elegida es la correspondiente a diferenciación ya que el volumen estimado de producción no permite grandes economías de escala. Al poseer la goma características propias respecto a otros espesantes esto le permite tener un nicho de mercado. Una vez seleccionado el mercado se deberá proceder a posicionarse resaltando las características de nuestro producto que sean más relevante para el mercado al cual nos dirigimos. Por ejemplo en el mercado peruano el precio bajo sería el factor con mayor ponderación para el grupo objetivo al momento de elegir, por lo que en el marketing local deberá ser el aspecto que más se recalque mientras que en el mercado externo el precio pasa a ser un factor secundario al elegir teniendo más importancia la calidad (sanitaria y estandarización), continuidad y puntualidad en la entrega, aporte nutricional y el aspecto ecológico.

3. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN 1.3. Organización Funcional Esta organización puede ser de tres tipos: Lineal: El mando operativo tiene responsabilidad y autoridad delegada a él por sus superiores para toda actividad desarrollada dentro del área geográfica de su mando. Funcional: El trabajador recibe instrucciones de los aspectos particulares que su

trabajo implica, de los jefes de cada departamento; paralelamente se tiene un supervisor ajeno al tipo de instrucciones básicas recibidas. Mixta: Combina la organización lineal con la funcional. Al no estar los

mandos directivos sobrecargados permite una mayor flexibilidad y el trabajador solo recibe órdenes de una persona. 3.1.1. Descripción de funciones ÓRGANOS DE DIRECCIÓN
 Gerencia General: Gerente General

Funciones: 1.- Ejercer la representación legal y jurídica de la empresa. 2.- Dirigir la ejecución de las actividades de la organización y coordinar las acciones de las gerencias que la conforman. 3.- Supervisar la administración del presupuesto de la empresa. 4.- Realizar las coordinaciones necesarias con otras empresas, con la finalidad de cumplir con los objetivos y metas. 5.- Realizar los controles necesarios en las gerencias a su cargo, asegurando el cumplimiento de las metas y estrategias de cada una de éstas, y por tanto los objetivos de la empresa.

Secretaria

Funciones: 1.- Recibir, clasificar, registrar, distribuir y archivar la documentación de la Gerencia General. 2.- Atender y efectuar las llamadas telefónicas, así como concertar las citas y/o reuniones de trabajo que requiera el Jefe o Gerente General. 3.- Registrar y coordinar la distribución de los documentos emitidos por la Gerencia General. 4.- Apoyar al Gerente General en la redacción y digitación de documentos rutinarios.
5.- Atender a funcionarios, trabajadores y visitantes que deseen entrevistarse con

el Gerente General de la organización.. ÓRGANOS DE ASESORAMIENTO Y ASISTENCIA TÉCNICA
 Asesoría Legal: Asesor Legal

Funciones:
1.- Prestar asesoramiento que requiera la Gerencia General en asuntos de carácter

técnico‐legal. 2.- Emitir opinión legal en los asuntos referentes a la legislación, normas y procedimientos administrativos que se le encomienden. 3.- Dictaminar sobre los recursos impugnativos interpuestos que deben ser resueltos a nivel de la Gerencia General.
4.- Elaborar proyectos de normas de carácter administrativo sobre asuntos

relacionados con la Empresa o los que encomiende la Gerencia General. 5.- Entablar acciones judiciales y atiende la defensa de la Empresa en los procesos promovidas en su contra. 6.- Interponer o apersonarse a los procesos judiciales y/o administrativos en los que la Empresa sea parte, presentando los recursos ordinarios o extraordinarios que sean necesarios en defensa de los intereses, imagen y patrimonio de la Empresa. ÓRGANOS DE LÍNEA
 Jefe de Producción:

Funciones: 1.- Programación de pedidos en base a prioridades. 2.- Determinar fichas de entrega de pedidos. 3.- Seguimiento a los stocks mínimos de inventarios, para evitar escases de producto tanto materia prima como producto terminado. 4.- Mantener un estricto control de calidad en la ejecución de procesos. 5.- Administrar adecuadamente los recursos, equipo y los materiales que se requieren para el funcionamiento permanente de esos equipos. 6.- Diseñar y planificar estrategias de trabajo a los asistentes mejoramiento de la producción. 7.- Elaborar entradas y salidas de Activos fijos. 8.- Verificar las actividades Plasmadas en los documentos.
9.- Supervisar las funciones de los Subordinados.

para el

10.- Informar el cambio de Actividades.
 Jefe de Control de Calidad:

Funciones:
1.- Verificar en forma conjunta con el analista de materias primas, la calidad,

instrucciones, formatos, de proceso y de verificación de la calidad de productos, basados a la norma.
2.- Inspecciones de las actividades de análisis, con base en las especificaciones

señaladas en los diferentes productos.
3.- Mantener y registrar los resultados de inspecciones dentro de los formatos. de

técnicas para un control estadístico.
4.- Supervisión a las actividades de monitoreo, actividades de mejora,

seguimiento a procedimientos y desarrollo de Plataformas de Monitoreo.
5.- Supervisar todas las áreas a su cargo, así como su control.

6.- Realizar auditorías al área de Producción, para verificar que se siga con lo estipulado en la formulación y orden de producción.
7.- Asegurar la calidad de los productos elaborados y la operación de la planta

(sistema de calidad).
 Operario de Producción:

Funciones:

1.- Recepción y pesado de las semillas de tara. 2.- Limpiado de la semilla.

3.- Inspección y selección por defectos.
4.- Inspección de materia prima.

5.- Pesado y empaquetado. 6.- Sellado, etiquetado e inspección de control de calidad final.
 Operario de Embolsado:

Funciones: 1.- Coordinar con el Jefe de Control de Calidad la cantidad de productos que se embolsarán durante el turno. 2.- Coordinar con el área de Almacén el abastecimiento y control de los envases e insumos. 3.- Efectuar la puesta en marcha y parada de los equipos a su cargo. 4.- Registrar en el formato respectivo la información resumen del proceso de embolsado. 5.- Revisar y distribuir uniformemente las cargas en las máquinas de su sector de trabajo. 6.- Coordinar el momento en que debe efectuarse un cambio de producto en el embolsado de harina o cambio de silo. 7.- Verificar la cantidad de sus herramientas y/o utensilios al inicio y final del turno, e informar a sus superiores de cualquier faltante. 8.- Informar oportunamente cualquier problema que afecte a la calidad, equipos, infraestructura o al desempeño normal de sus funciones. 9.- Realizar las tareas de apoyo requeridas por la Planta y/o las que el Jefe le indique.  Contador: Funciones:
1.- Formular, ejecutar y controlar el Plan y Presupuesto Operativo anual de las

actividades Administrativo‐Financieras de la Empresa de acuerdo a las políticas, normas y estrategias establecidas por la Gerencia General. 2.- Administrar los recursos necesarios para el desarrollo de las operaciones corrientes y de inversión de la empresa.

3.- Planear, dirigir, coordinar, controlar y evaluar los recursos humanos, recursos

financieros, los bienes, el abastecimiento de los recursos materiales y de los servicios generales y no personales que requiera la Empresa, en concordancia con la política y normatividad que corresponda. 4.- Brindar asesoría y/o, apoyo especializado y ejecutar cuando le corresponda, los procesos de licitaciones y contratos para las adquisiciones de bienes y servicios. 5.- Programar, organizar, coordinar y controlar las actividades para determinar y registrar los costos operacionales, comerciales y administrativos, así como los costos totales unitarios. 6.- Formular estrategias, políticas, normas y procedimientos para asegurar el efectivo desarrollo y motivación de los recursos humanos y de la administración salarial de la Empresa. 7.- Visar los estados de movimiento diario de bancos. 8.- Elaborar y controlar la ejecución del Flujo de Caja mensual proyectado, como herramienta de gestión administrativo y financiero de la Empresa. 9.- Formular y presentar informes sobre las causas y tendencias de la situación administrativa, económica, financiera y patrimonial.
 Jefe de Marketing:

Funciones: 1.- Investigar, diseñar, planificar y ejecutar planes acerca del mercado y reforzar la venta de nuestros productos, orientados a la satisfacción de las necesidades de nuestros clientes, de acuerdo a las políticas, normas y estrategias establecidas por la Gerencia General. 2.- Promocionar los productos nuevos para el posicionamiento en el mercado, mediante el mecanismo de publicidad. 3.- Planear, coordinar y ejecutar las campañas promocionales con la Jefatura de Ventas redistribuyendo permanentemente las rutas de los vendedores. 4.- Capacitar a la fuerza de ventas sobre el desarrollo y promoción de nuevos productos. 5.- Elaborar estrategias para incrementar las ventas. 6.- Identificar las oportunidades y amenazas frente a la competencia. 7.- Perfeccionar la imagen institucional y atención al cliente.

8.- Cumplir y hacer cumplir las políticas y normas de la organización. 9.- Brindar al equipo de ventas, información muy útil para impulsar las ventas de los productos. 10.- Desarrollar los paquetes apropiados para que no hagan peligrar el contenido del producto. 11.- Asistir a ferias especializadas para contactar clientes y obtener información para un posible proceso de benchmarking.
 Jefe de Recursos Humanos:

Funciones: 1.- Proponer a la Gerencia General las políticas, objetivos y metas de los RRHH. 2.- Implementar las políticas de personal fijada por la Gerencia General, manteniendo las buenas relaciones entre los trabajadores y la organización. 3.- Coordinar la selección, contratación e incorporación de personal. 4.- Coordinar los pagos de planillas de haberes del personal de la empresa. 5.- Asegurar que la Gerencia de Recursos Humanos posea información actualizada sobre asuntos legales, impuestos y de seguridad social relativos a la administración de personal. 6.- Implementar el proceso de capacitación y adiestramiento del personal, administrándolo de acuerdo a las necesidades y disponibilidad financiera de la empresa. 7.- Coordinar y monitorear el proceso de evaluación de rendimiento del personal. 8.- Administrar el clima laboral de la institución, mediante la formulación y ejecución de programas de participación y motivación de los trabajadores. 9.- Mantener información actualizada y analizar permanentemente el mercado salarial, informando a la Gerencia General acerca de las distorsiones que se podrían presentar con los niveles de remuneraciones establecidos en la empresa.
 Jefe de Logística:

Funciones: 1.- Elaborar en coordinación con las gerencias de área, el proceso de adquisición de insumos, maquinarias, equipos, repuestos, materiales y servicios que permitan el normal desarrollo de las operaciones.

2.- Presentar un informe periódico a la Gerencia Financiera de las contrataciones que se realicen. 3.- Proponer y ejecutar las políticas que corresponden al ámbito de su competencia. 4.- Administrar el proceso de almacenamiento de insumos, maquinarias, equipos, repuestos y materiales. 5.- Formular, proponer y ejecutar el planeamiento de stock. 6.- Atender las necesidades derivadas de requisiciones eventuales no contempladas en el Plan Anual de Compras, previamente aprobadas por las instancias correspondientes. 7.- Elaborar programas periódicos de inventarios de los almacenes de la Empresa. 8.- Ejecutar, coordinar y controlar las actividades de compras de la Empresa. 9.- Supervisar los procesos de compra, haciendo cumplir las estipulaciones contractuales de validez de precios, plazo de entrega, forma de pago, garantías exigidas y otras condiciones previstas. 10.- Controlar todas las facturas y compromisos de pagos, refrendando su conformidad y dando trámite para su autorización de pago. 11.- Realizar estudios de costos de stocks, incluyendo lotes económicos de compra y costos mínimos de almacenaje, stocks mínimos de emergencia, estandarización de materiales y otros necesarios en coordinación con Almacén.  Técnico de Almacén: Funciones: 1.- Administrar los almacenes de la empresa, considerando: • Organización de la ubicación y distribución de bienes. • Recepción, verificación del control de calidad, registro e ingreso de bienes y suministros. • Identificación, clasificación y custodia de los bienes almacenados. • Distribución y/o transferencia de bienes. • Control de niveles de stock físico y mantenimiento actualizado del movimiento de materiales en los almacenes.

• Elaboración y mantenimiento actualizado de estadísticas sobre consumos por unidades orgánicas. • Ejecución de inventarios, inspecciones u otras acciones de control interno de bienes. • Evaluar y proponer nuevas técnicas de almacenamiento y distribución. • Evaluar y proponer la recuperación y/o disposición final de bienes en desuso u obsolescencia. 2.- Registrar y controlar la asignación de herramientas y equipos a las áreas usuarias. 3.- Formular y presentar la información sobre las acciones de recepción, almacenamiento, despacho y distribución de bienes. 4.- Administrar la gestión de stock de los bienes de reposición automática. 5.- Cumple y hace cumplir las normas de austeridad y racionalización en el gasto.

3.1.2. Requerimientos de personal CUADRO 32: DE DISTRIBUCIÓN DE CARGOS Cuadro de Asignación de Personal GOLDEN SEED EXPORT S.A.
UNIDAD ORGANICA DIRECTORIO GERENCIA GENERAL ASESORÍA LEGAL JEFE DE PRODUCCIÓN CONTROL DE CALIDAD PRODUCCIÓN EMBOLSADO JEFATURA DE FINANZAS JEFATURA DE MARKETING JEFATURA DE RECURSOS HUMANOS JEFATURA DE LOGÍSTICA ALMACÉN TOTAL PLAZAS Nº PLAZAS 4 1 1 1 1 1 6 4 1 1 1 1 2 COD. CARGO D01 G01 T01 C01 G02 S01 O01 O02 G03 G04 G05 G06 O04 DESCRIPCIÓN DE CARGO Socio Gerente General Secretaria Asesor Legal Jefe de Producción Jefe de Control de Calidad Operario de Producción Operario de Embolsado Contador Jefe de Marketing Jefe de Recursos Humanos Jefe de Logística Técnico de Almacén

25

ORGANIGRAMA
DIRECTORIO (4)

GERENTE GENERAL (1)

SECRETARIA (1)

ASESOR LEGAL (1)

GERENTE DE PRODUCCIÓN (1)

GERENTE DE FINANZAS (1)

GERENTE DE MARKETING (1)

GERENTE DE RECURSOS HUMANOS (1)

GERENTE DE LOGÍSTICA (1)

JEFE DE CONTROL DE CALIDAD (1)

TÉCNICO DE ALMACÉN (1)

OPERARIO DE PRODUCCIÓN (6)

OPERARIO DE EMBOLSADO (2)

3.3. Políticas, Normas 3.3.1. Políticas La empresa mejorará continuamente su rentabilidad para asegurar su permanencia en el negocio y aumentar la satisfacción de sus accionistas La empresa cumplirá los requisitos acordados con los clientes Política de ventas Las ventas locales o a clientes nuevos serán realizadas al contado y/o contra entrega de la mercadería. A medida que se establezca un intercambio comercial continuo se evaluará la posibilidad de dar créditos parciales o totales, siempre y cuando, la empresa solicitante cuente con las referencias comerciales y el respaldo suficiente. Este crédito podrá ser letras avaladas o cartas fianza de acuerdo al volumen. Para el exterior las operaciones se realizarán con cartas de crédito confirmadas irrevocables. Dependiendo de la modalidad de la carta de crédito esta podrá hacerse efectiva una vez llegada la carga a destino (a la vista). La modalidad de venta para el mercado exterior será FOB lo que equivale a franco a bordo en el puerto de embarque. La estrategia de comercialización local estará dada por las ventas directas a través de vendedores especializados y canales de distribución directos con los industriales y mayoristas. Los vendedores, quienes recibirán un básico de S/. 580 y un 2% de comisión sobre el valor neto de la venta, deberán visitar periódicamente una determinada cartera de clientes, lo cual permitirá prescindir de una campaña publicitaria. De entrar nuestro producto al mercado con precios más bajos que la competencia se debería tener una buena aceptación, pues cuenta con calidad adecuada. Una vez que se logre posicionar tanto al mercado local como al externo, se podría evaluar la posibilidad de realizar ajustes en nuestros precios de acuerdo al comportamiento de la competencia y el grado de aceptación del consumidor. Como la goma de tara está comprendida dentro de los productos no tradicionales estaría exonerada de los derechos aduaneros. Política de Compras Dada la naturaleza de la materia prima esta se pagará inicialmente al contado, al igual que la mayor parte de los insumos y se programará la compra según el requerimiento de producción estipulado por el Gerente de producción buscándose un aprovisionamiento

semanal, por lo que sería conveniente una vez que nos conozcan los proveedores solicitarles créditos pagaderos a la semana. La empresa deberá contar con varios proveedores para evitar problemas en abastecimiento. Política de Personal El control de horario de trabajo se realizará a través de tarjetas personales que cada empleado deberá marcar a la entrada y salida de sus labores. Cada trabajador tendrá un mes de vacaciones al año, У una gratificación por fiestas, en de Julio y Diciembre, equivalentes a un sueldo cada una a partir de los seis meses de trabajo. En caso que el tiempo de servicio sea menor, recibirá una cantidad proporcional al mismo. El personal trabajará con sueldos fijos mensuales salvo en el caso del Gerente de producción y del personal de ventas quien tendrá una comisión del 2 %. El departamento administrativo y de comercialización tendrá derecho a gastos de presentación que no superen en conjunto el 2 % de las ventas del mes anterior. 3.4. Procedimientos
3.5. Manual De Organización Y Funciones (MOF)

El presente Manual de Organización y Funciones –MOF- de la Golden Seed Export S.A.C., es un instrumento normativo que describe las funciones específicas a nivel de cargo o puesto de trabajo desarrollándolas a partir de la estructura orgánica. 3.1. ASPECTOS GENERALES 3.5.1.1. OBJETIVOS

Determinar las funciones de los cargos comprendidos en la estructura orgánica de Golden Seed Export S.A.C. previstos en el Cuadro para Asignación de Personal (CAP).

Precisar las interrelaciones entre los niveles jerárquicos y funcionales, tanto internas como externas.

3.5.1.2. FINALIDAD • • • Dar a conocer en forma clara y definida las funciones, actividades y tareas del personal de la entidad. Permitir que el personal conozca con claridad las funciones y atribuciones del cargo que se le ha asignado. Facilitar el proceso de inducción de personal, relacionado al conocimiento de las funciones asignadas al cargo, en los casos de ingreso, traslado, rotación o destaque de personal. 3.5.1.3. ALCANCE

El presente Manual es de aplicación a todos los trabajadores de GOLDEN SEED EXPORT S.A.

3.2.

ESTRUCTURA ORGÁNICA Para el cumplimiento de sus funciones, GOLDEN SEED EXPORT S.A. cuenta con la siguiente estructura: 2.1.5.2.1. ÓRGANOS DE DIRECCIÓN  Gerencia General Cargo 1: Gerente General Cargo 2: Secretaria 1.5.2.2. ÓRGANOS DE ASESORAMIENTO Y ASISTENCIA TÉCNICA  Asesoría Legal Cargo 1: Asesor Legal 1.5.2.3. ÓRGANOS DE LÍNEA  Gerencia de Operaciones: Cargo 1: Gerente de Operaciones Cargo 2: Jefe de Control de Calidad Cargo 3: Operario de Producción Cargo 4: Operario de Embolsado  Gerencia de Finanzas: Cargo 1: Gerente de Finanzas

 Gerencia de Marketing: Cargo 1: Gerente de Marketing  Gerencia de Recursos Humanos: Cargo 1: Gerente de Recursos Humanos  Gerencia de Logística: Cargo 1: Gerente de Logística Cargo 2: Técnico de Almacén

2.3. Adiestramiento y Capacitación y Entrenamiento en el trabajo

CUADRO 33: PROGRAMA ANUAL DE CAPACITACIÓN DEL PERSONAL DE GOLDEN SEED EXPORT S.A.

Cada curso estará bajo supervisión del gerente general y/o persona que el designe.

 Las sesiones por lo general tendrán una duración promedio de dos horas, dependiendo de qué recursos son necesarios.  Los cursos y talleres serán hechos fuera de las horas laborables.

CURSOS Y TALLERES Trabajo en Equipo

 Cada curso tiene un departamento objetivo de la empresa a capacitar.  El presupuesto para la capacitación será designado por el departamento de Planificación

3.3. Gestión para la Constitución de Empresas (MYPES) REQUISITOS DE CONSTITUCIÓN DE EMPRESAS S.A. -SAC. -S.R.L. E.I.R.L. Tramites a Realizar: -

Minuta de Constitución. Escritura Pública ante Notario. Tramite Número de R.U.C. 1. Costo del Servicio: S/. 380.00 (Hasta con un capital social de S/. 10,000 y solo hasta 6 socios) Cada Socio Adicional se deberá abonar S/. 30.00 más. 2. Costo del Servicio: S/. 500.00 (Mayor de S/. 10,001 hasta S/.25, 000 de capital social)
3. Costo del Servicio: S/. 640.00

(S/. 25,001 hasta S/. 50.000) *
-

Costos Adicionales Búsqueda y reserva de nombre ante Registros Públicos S/.20.00 Legalización de carta Poder S/. 10.00 (opcional) Derecho de Inscripción a Registros: Este pago se realizara en la Notaría, al momento de la firma de Escritura Pública.
*

-

S/.3.00 x cada S/1,000 del capital social Por c/ cargo que exista en una empresa (Gerentes, Directorio y otros) S/. 22.00 Derecho de ingreso de documentos a Registros Públicos S/.38.00

* *

Requisitos:
1.

Fotocopias de D.N.I. de los socios. (2 copias del Gerente General y 1

copia de c/u de los socios). Si los socios fueran extranjeros deben traer copia del carnet de extranjería, Visa de Negocios o Pasaporte (en el caso de estos últimos dos con el sello de contratos).
2.

Si fueran socios casados debe adjuntar la copia del D.N.I. de los

cónyuges.
3.

Indicar si el aporte de capital es en efectivo (ir al banco hacer el

depósito cuando salga la reserva de nombre y con el cargo de la minuta).
4.

Indicar si el Aporte de capital es en bienes, (detallar lo máximo posible

los bienes y asignarle un valor en nuevos soles a cada bien).
5.

Un recibo de luz o agua o teléfono original y del mes actual, para

realizar trámites referentes al Número de RUC de la empresa. 6. Llenado de Hoja de datos (tres hojas).

El tiempo de todos los trámites es un aproximado de 5 a 7 días hábiles. TODO PAGO SE EFECTUARA EN EFECTIVO Y EN NUEVOS SOLES.

4. LOCALIZACIÓN Y TAMAÑO DE PLANTA
4.1. Localización

Se localizará la planta procesadora de Goma de Tara en aquel lugar que asegure el óptimo desarrollo de la planta y que además permita obtener los mayores beneficios netos generados por el proyecto. La macrolocalización y microlocalización del proyecto se evaluaron a partir de la cercanía de la planta al mercado de consumidores, versus los costos de transporte y la velocidad de comercialización del producto, además se evaluaron factores como infraestructura vial, disponibilidad de agua potable y energía eléctrica, entre otros, que permitirán elegir con certeza la ubicación de la Planta de Goma de Tara a instalar. Antes de empezar a desarrollar este análisis enlistaremos los factores considerados (factores locacionales) y su implicancia en el presente estudio. a. Disponibilidad y Costo de la Materia Prima, Este es el factor locacional mas importante, ya que nos permite obtener la materia prima necesaria a un costo muy bajo, sin sobrecargo por concepto de transporte y en estado fresco, la cascara de la semilla del norte debido al clima húmedo se encuentra menos adherida a la goma resultando más rápida la separación de estos durante el proceso en comparación con las semillas del sur que se encuentran en un clima seco. Debemos elegir una localización que se encuentra cerca de los bosques de arboles de tara, o en efecto lugares de fácil y rápido acceso, mediante carreteras, y si es posible muy cerca de ciudades. b. Agua potable. El lugar donde se sitúe la fábrica debe contar con el suficiente abastecimiento y suministro de agua. Debe recordarse que el agua en esta industria, básicamente será utilizada para limpieza de ambientes, maquinaria y equipos, después del proceso de producción. c. Energía Eléctrica.

Puede afirmarse que este factor es más ponderante que el anterior y puede ser necesario pedir a las empresas eléctricas de la zona un aumento de carga que permita el funcionamiento del motor eléctrico de molino de martillo, de la zaranda vibradora, del micropulverizador y el normal desenvolvimiento del cocinador d. Disponibilidad y Costo de Mano de Obra. La actual desocupación que existe en nuestro país, permite obtener en el mercado de trabajo al personal que cuente con los requisitos dispuestos por la empresa. Con respecto al costo de la mano de obra, se ha considerado el mínimo legal más un porcentaje adicional y para el personal administrativo será un sueldo acorde al cargo que desempeñan. También este factor locacional evalúa el costo de vida en las zonas analizadas. e. Desagüe. El desagüe sería usado para evacuar el agua de limpieza y para los servicios higiénicos. No es un factor limitante. f. Cercanía al Mercado El mercado objetivo del presente proyecto se localiza fundamentalmente en el departamento de Lima, por lo cual dicho lugar podría considerarse como una posible ubicación a elegir al desarrollar el análisis de macrolocalización de este proyecto. Los factores locacionales como disponibilidad y costo de la materia prima y terreno competirán en importancia con este factor de cercanía al mercado. g. Facilidades de Transporte y Vías de Acceso. Este factor involucra el transporte de materias primas, insumos y productos terminados, así como el transporte del personal a la planta. Para no elevar el costo de la mano de obra, es preferible elegir las personas que vivan en los alrededores de la empresa de manera que la empresa no asuma los costos de transporte del personal. Por último se analizaran redes de comunicación que comunicaran nuestros mercados con cada uno de los posibles lugares para ubicar la Planta Procesadora.

h. Disponibilidad y Costo de Terreno. Este factor juega un papel importante en el costo inicial de instalación de la planta, es decir en el tamaño de financiamiento. Se debe ver la posibilidad de alquilar el local en lugar de su compra, o lo que sería preferible un alquiler -venta La metodología a seguir para la localización de la Planta de Procesamiento exige la ponderación de cada uno de los factores locacionales definidos anteriormente, dicho procedimiento se visualizará en la tabla de valoración de factores que se presentan en el siguiente cuadro. CUADRO 34: VALORACIÓN DE FACTORES
Puntaj e 7 1 4 3 1 5 6 2 29

Factores A B C D E F G H TOTAL

A X 0 0 0 0 0 0 0

B 1 X 1 1 1 1 1 1

C 1 0 X 0 0 1 1 0

D 1 0 1 X 0 1 1 0

E 1 1 1 1 X 1 1 1

F 1 0 0 0 0 X 1 0

G 1 0 0 0 0 0 X 0

H 1 0 1 1 0 1 1 X

% 24.14 3.45 13.79 10.34 3.45 17.24 20.69 6.90 100

A = Disponibilidad y Costo de la Materia Prima B = Suministro de Agua C = Energía Eléctrica D = Disponibilidad y Costo de Mano de Obra E = Desagüe F = Cercanía al Mercado G = Facilidades de Transporte y Vías de Acceso. H = Disponibilidad y Costo de Terreno.

4.1.1. Macrolocalización a) Determinación de las posibles ubicaciones Se evaluará regiones o territorios en los cuales existen ciertas condiciones favorables que los colocan como posibles ubicaciones en las cuales será factible la instalación de la Planta Procesadora de este proyecto. Los lugares a considerar en el presente análisis de macrolocalización serán los departamentos de Ayacucho, Cajamarca, La Libertad y Lima. b) Análisis de los factores de Macrolocalización En lo referente a disponibilidad y costo de la materia prima podemos mencionar que La Libertad y Ayacucho poseen los precios más bajos a nivel nacional, siguiendo Cajamarca, reportando el Ministerio de Agricultura en cada uno de estos departamentos alrededor de 1500 Ha. Con respecto a la energía eléctrica el departamento de Lima es el que cuenta con mejor servicio que los departamentos de La Libertad, Cajamarca y Ayacucho. La mano de obra no calificada es fácilmente disponible en cualquiera de los departamentos seleccionados, por lo que no constituye un impedimento para la puesta en marcha del proyecto. En relación a la mano de obra calificada Lima sería el lugar más apropiado. El factor de cercanía al mercado será calificado como excelente si se refiere a Lima, ya que aquí están los posibles compradores de la Goma a fabricar en la planta industrial. En lo referente al estado de las carreteras y la eficiencia en el servicio de agua y desagüe se puede considerar la siguiente secuencia en cuanto al orden de importancia que presenta cada ubicación Lima, La Libertad, Cajamarca y Ayacucho.

Existe disponibilidad de terreno (acorde con las necesidades) en cada uno de las cuatro ubicaciones elegidas, pero el costo del terreno por metro cuadrado es más elevado en el departamento de Lima.

c) Ponderación de los factores de Macrolocalización CUADRO 35: MACROLOCALIZACIÓN DE LA PLANTA

Lima Factores A B C D E F G H Valoración 24.14 3.45 13.79 10.34 3.45 17.24 20.69 6.9 100
Fuente: Elaboración propia.

La Libertad Puntos 48.28 13.8 41.37 41.36 13.8 68.96 82.76 13.8 324.1 3 Calificación 3 3 3 3 3 3 3 3 Puntos 72.42 10.35 41.37 31.02 10.35 51.72 62.07 20.7 300

Cajamarca Calificación 3 3 3 3 2 3 3 3 Puntos 72.42 10.35 41.37 31.02 6.9 51.72 62.07 20.7 296.5 5

Ayacucho Calificación 3 2 2 2 1 1 1 3 Puntos 72.42 6.9 27.58 20.68 3.45 17.24 20.69 20.7 189.66

Calificación 2 4 3 4 4 4 4 2

4 = Excelente

3 = Muy bueno

2 = Bueno

1 = Regular

0 = Malo

Lugar más apropiado: Lima

d) Calificación La zona elegida es Lima con una calificación de 324.13 puntos.
e) Selección de la zona de ubicación

La zona elegida es Lima. f) Incentivos 4.1.2. Microlocalización a) Análisis de los factores de Microlocalización Evaluará las localidades dentro del departamento en el análisis de macrolocalización. Las localidades consideradas fueron las siguientes: Chilca, Chorrillos, Ate Vitarte, Callao. A continuación se detalla en el cuadro 35 los valores y la calificación obtenida para cada localidad considerada

b) Ponderación de los factores de Microlocalización CUADRO 36: MICROLOCALIZACIÓN DE LA PLANTA

Chilca Factores A B C D E F G H Valoración 24.14 3.45 13.79 10.34 3.45 17.24 20.69 6.9 100
Fuente: Elaboración propia. 4 = Excelente 3 = Muy bueno 2 = Bueno

Chorrillos Puntos 24.14 6.9 41.37 31.02 6.9 51.72 62.07 27.6 251.72 Calificación 1 3 3 3 3 3 3 2 Puntos 24.14 10.35 41.37 31.02 10.35 51.72 62.07 13.8 244.82

Ate Vitarte Calificación 1 3 3 3 3 3 3 2 Puntos 24.14 10.35 41.37 31.02 10.35 51.72 62.07 13.8 244.82 1 3 3 3 3 3 3 2

Callao Calificación Puntos 24.14 10.35 41.37 31.02 10.35 51.72 62.07 13.8 244.82

Calificación 1 2 3 3 2 3 3 4

1 = Regular

0 = Malo

Lugar más apropiado: Chilca

c) Calificación La zona elegida es Chilca con una calificación de 251.72 puntos. 4.1.3. Ubicación de la Planta La planta estará ubicada en Chilca. 4.2. Tamaño de la planta La planta tendrá un tamaño aproximado de 1000 m2.

S . S .H . H . À R E A D E P R O D U C C I Ò N

P LA N TA DE P R O C ESA M IEN TO

A

L M

A

C E N

D E

P R O

D U C T O

S

T E R M

I N A

D O

S

L A

B .

O

F I C I N A

S

D E

A

D M

I N I S T R A

C I Ó

N

PLANO DE PLANTA 1: 100

5. INGENIERÍA DEL PROYECTO 5.1. Materia prima Es una planta oriunda de América del Sur (Perú, Colombia, Ecuador, Bolivia y Chile habiendo sido introducida en África (Marruecos, Argelia, Turquía, Sudáfrica y Kenia), Europa (Italia) y recientemente en China. En Sudamérica crece en climas subtropicales y semi tropicales entre las latitudes de 4° y 20 ° Sur. La tara (Caesalpinea tinctorea) es el fruto de un árbol ampliamente difundido en nuestro territorio, que crece en forma silvestre. En algunos sectores de la sierra presenta una altura de 3 a 5 metros dependiendo de la fertilidad, condiciones del suelo y disponibilidad de agua. Sin embargo, puede llegar a alcanzar alturas de l0 metros y diámetros de 60 cm. Los frutos son legumbres de unos 7 a 10 cm.de longitud por 1,2 de ancho, de color rosado o rojizo; portan entre 8 y 10 semillas cada uno. En cuanto al peso este oscila alrededor de los 2,3gr. Taxonómicamente no se ha diferenciado variedades, pero según los agricultores existen 2 tipos: la morocha (rojiza, menor producción y más pequeña) y la almidón. Como puede verse en el siguiente cuadro comparativo, la tara cultivada es mejor que la tara silvestre donde los rendimientos promedios de la tara cultivada superan en una proporción de 4/1 los de la silvestre:

CUADRO 37: CARACTERÍSTICAS DE LOS DIFERENTES TIPOS DE TARA TARA SILVESTRE % Tanino No tanino Insolubles Humedad 46.3 24.0 14.7 15.0 TARA CULTIVADA % 60.3 14.2 13.8 11.8

CUADRO 38: CLASIFICACIÓN TAXONÓMICA División Subdivisión Clase Subclase Orden Familia Subfamilia Género Nombre Vulgar Nombre científico : Fanerógamas : Angiospermas : Dicoiledones : Arquiclamídeas : Rosales : Leguminosaceae : Cesalpinoidea : Caesalpinia : Tara, Talla o Taya : Caesalpinea spinosa (moderna) Caesalpinea tinctorea (antigua) 5.1.1. Proveedores El Perú es uno de los principales abastecedores de tara, gracias a que nuestro país posee una gran variedad de climas y tipos de suelos, haciendo posible la obtención de este cultivo durante la mayor parte del año. La producción de tara se inicia al segundo año, con una pequeña cantidad por árbol, aproximadamente 20 gramos. La máxima producción se da recién a los ocho años pudiendo llegar hasta los 45 kilos. Sin embargo, para fines comerciales es conveniente trabajar con una producción promedio de 25 kilos por cada árbol, la cual se logra a partir del tercer o cuarto año. En plantas silvestres se llega a 10 kilos pero puede incrementarse con un adecuado riego y fertilización La época de producción varía de acuerdo a la región, en términos generales el período de floración va desde Noviembre hasta Agosto de contar con agua suficiente. La cosecha se inicia en Abril y termina en Diciembre. A continuación se mencionan los meses de fructificación en las principales zonas productoras

CUADRO 39: MESES DE FRUCTIFICACIÓN DE LA TARA POR DEPARTAMENTOS Arequipa Ayacucho Cajamarca Cuzco Huánuco Junín La Libertad FUENTE: Ministerio de Agricultura (2009) Enero - Febrero Abril - Mayo Mayo - Julio Junio - Agosto Noviembre - Diciembre Junio - Agosto Abril – Julio

CUADRO 40: MESES DE COSECHA DE LA TARA EN ALGUNOS DEPARTAMENTOS Ayacucho Cajamarca Huánuco FUENTE: Ministerio de Agricultura (2009). La densidad promedio por hectárea cultivada es 575 plantas las cuales generan una producción de vainas de 14,375 Kilos es decir aproximadamente 14 Tm. Del estudio se sabe que la producción por planta son 25 Kg. por tanto se tiene que 575 plantas/ha* 25 kilos/planta = 14,375 k/ha. Si se tiene en cuenta que en el país tenemos aproximadamente 7097 hectáreas de tara la producción global anual superaría las 100,000 Tn. de fruto. La tara puede producir hasta 625 Tn. de fruto por hectárea pudiendo incluso obtenerse un mayor rendimiento si el suelo es lo suficientemente rico. Julio -Agosto Julio y Diciembre Abril-Diciembre

CUADRO 41: EXTENSIONES DE TARA POR DEPARTAMENTO Departamento Apurímac Arequipa Ayacucho Ancash Cajamarca Cuzco Huancavelica Huánuco Ica Junín Lima La Libertad Lambayeque Piura TOTAL Hectáreas 368.00 165.00 1167.50 353.00 1185.00 70.00 395.00 250.00 130.00 150.00 550.80 1154.00 100.00 617.70 7097.00

FUENTE: Ministerio de Agricultura, Dirección General de fauna y Reforestación (2007). Esta semilla se ha venido comercializando en gran parte usando el sistema del "trueque*. Hasta hace poco lo obtenido por los campesinos a cambio de este fruto era visto como un adicional a sus ingresos y no como su actividad principal. Hoy en día esta visión está cambiando ya que se vienen realizando cultivos de tara en diversas zonas. El precio pagado al agricultor oscila alrededor de S./ 0,6 - 1.0 /K de fruto de acuerdo a la oferta y demanda, es decir la época de cosecha. Las empresas exportadoras cuentan con locales propios en las zonas productoras para poder obviar los intermediarios. También existen mayoristas que compran en chacra y luego vienen a vender la tara a Lima. Durante varios años la tarea del acopio en el campo ha sido realizada por determinadas familias pero en la actualidad han sido desplazadas por las empresas acopiadoras provenientes de Lima.

PUNTOS DE ACOPIO Los principales departamentos productores de semilla de tara cuentan con diversos centros acopio. A continuación se mencionan las ciudades donde se realizan estas actividades: Ayacucho: Al norte La ciudad de Huanta, Pacaicasa y Quinua en la provincia de Huanta La ciudad de Acos Vinchos, Ayacucho y Socos en la provincia de Huamanga Al nor-este Al centro La ciudad de San Miguel en la provincia de La Mar La ciudad de Cangallo en la provincia de Cangallo

La ciudad de Ayacucho y Huanta son los principales centros de acopio de la región. La Libertad Al centro La ciudad de Otuzco, Arenas, Acallas en la provincia de Otuzco La ciudad de Tablachala en la provincia de Santiago de Chuco Al sur-este La cuidad de Taurija, Huayo Chillia, Huaylla en la provincia de Pataz Tayabamba Cajamarca Al norte-este Al centro Al sur La ciudad de San Felipe, Huancapampa en la provincia de Jaén La ciudad deTocmoche en la provincia de Chota La ciudad de Florida, Chilete, San Gregorio en la provincia de Contumaza

5.2. Características de los productos terminados
a) Color: Crema Claro

b) Forma: En polvo

c) Tamaño Granulometría: 250 micrones (60 mesh) al 100% 150 micrones (100 mesh) al 100% 100 micrones (150 mesh) al 90% d) Empaque o envase Bolsas de papel multi-pliego cubiertos de polietileno de 25 Kg. En el envase externo de los lotes destinados al mercado exterior se consignara los siguientes datos: • • • • • Nombre del destinatario Numero de pedido Peso bruto Lugar de destino Producto peruano.

e) Embalaje Por lotes de 40 paquetes de goma de tara. f) Marca La marca con la que se comercializara nuestra goma será: “GOTARA” 5.2.1. Definición del producto La goma de Tara es utilizada para dar consistencia y estabilidad a algunos alimentos. La mezcla de ésta con almidones procesados y no procesados aumenta las propiedades de estabilidad y emulsión, y es utilizada para mejorar la preparación de algunos alimentos.

5.3. Proceso de producción 5.3.1. Descripción del Proceso Productivo EXTRACCIÓN POR VÍA SECA Se han realizado ensayos técnicos para separar la goma de la semilla de tara por la vía seca. Uno de estos procesos consistió en someter las semillas a un shock térmico a 2000 ºC por 5 minutos, luego un quebrado grosero en un molino de martillos y tamizado para separar la goma. Mediante este método se obtuvo una goma cruda con impurezas y sobre todo con bajos rendimientos. Otro de los métodos para obtención de la goma por vía seca es someter las semillas a una expansión a alta temperatura y alta presión donde se consigue un desprendimiento de la goma de los demás componentes de la semilla (almendra y cáscara) al producirse la descompresión. Este proceso no arrastra contaminantes, pues el producto no presenta taninos y la presencia de metales pesados está muy por debajo de lo establecido por el CODEX de alimentos. a.- Recepción y pesado Al recepcionar la materia prima lo primero es hacer un análisis organoléptico con la finalidad de comprobar la calidad de la materia prima: El pesado se realizará con una balanza de plataforma con la cual se verificará el peso de las semillas que se compran. En esta etapa se determinará la cantidad de materia prima que ingresará al proceso, pudiéndose estimar así la cantidad de goma a obtenerse. b.- Limpieza Es prácticamente imposible evitar que junto con las semillas se mezcle un porcentaje de impurezas como son las piedras y tallos, es por ello que se emplea un limpiador vibratorio con corriente de aire para separar estas impurezas. c.- Clasificación En esta etapa se separan las semillas grandes, medianas, pequeñas y dañadas. La remoción de las semillas no aptas se realizará en las mesas, las cuales no se necesitan que sean de acero inoxidable porque la goma no estará en contacto con ellas sino la semilla.

Posteriormente se hará la separación por tamaños con ayuda de un clasificador con cribas que consistirá de un cilindro rotatorio perforado. Una vez retiradas las defectuosas como resultado de la clasificación por tamaño, probablemente se observará que la proporción es aproximadamente: - semillas grandes 73% - semillas medianas 24% - semillas pequeñas 3% Esta operación dentro del flujo del proceso es muy importante, puesto que permite realizar un quebrado uniforme y completo de la semilla; cada una de las 3 fracciones deben quebrarse individualmente para facilitar el proceso de extracción y aumentar el rendimiento de la goma. d.- Expansión En el cañón expansor es donde se produce la separación de la goma de los demás componentes de la tara. El tiempo y temperatura del proceso son característicos de cada producto. Para evitar cuellos de botella y pérdida de tiempo por reparación se optó por tener cañones expansores de baja capacidad en vez de uno o dos de mayor capacidad con lo cual no se interrumpirá el proceso durante las reparaciones. e.- Primera molienda Se realizará en un molino de martillo con un juego de tamices para poder separar la goma de la cáscara y almendra, estas últimas serán almacenadas en forma separada para su posterior comercialización. Estos molinos poseen un grupo de martillos de acero inoxidable con un diámetro de ½” motor de 10 HP con poleas. f.- Segunda molienda Con esta etapa recién se consigue el aspecto final del producto La segunda molienda se realiza con un micro pulverizador con dos zarandas de 0.5 mm- 3.17 mm con recuperación de finos, este equipo es cerrado para evitar la pérdida de la

goma una vez pulverizada. El micro pulverizador deberá ser de acero inoxidable calidad 304 2B con una fuerza motriz de 15 HP 1745 rpm. g.- Tanque dosificador El propósito de este equipo es facilitar el envasado de la goma en polvo. Deberá ser de acero inoxidable. h.- Envasado Se deberá hacer en bolsa de polietileno de alta densidad por ser éste impermeable al vapor del agua, el cual deteriora la calidad de la goma. Dada las características higroscópicas de la goma por su bajo contenido de humedad (5%), esta absorbe agua con suma facilidad. Se envasará en bolsas de polietileno de 50 Kg. 25 Kg y 5 Kg. i.- Sellado Se efectúa con una selladora manual.

5.3.2. Diagrama de operaciones del proceso y diagrama de balance de materia y energía

5.3.3. Estándares de Ingeniería Para los cálculos de H-M y H-H para producir 5100 bolsas de goma/año lo que representa la demanda al 1er año de vida útil del proyecto se tendrá las siguientes consideraciones:
 Velocidad real de planta de: 2.5TM. De goma /turno.

 Tiempos inactivos: • • • Tiempo de arranque: 10min. Tiempo de limpieza del puesto de trabajo: 15min. Tiempo al personal: 8min. TOTAL: 33min.
 La planta trabaja con 10 personas (6 en producción; 4 en embolsado) en

producción en un turno.  Días de producción: 300 días/año.  Horas por turno de trabajo: 8  Turnos por día: 1 Entonces tenemos: En un año se tienen: 300 días/año * 8hrs = 2400 horas/año disponibles. 5100 bolsas de goma /año ------- 2400 hrs /año X X= 17 bolsas de goma /turno Perfomance = 100% de la actividad - % T. inactivo = 480min/ turno – 33min/ turno = 447 min/ turno. 480 min/turno --------- 100% 447min/turno --------- X ------- 8hrs/turno

Performance = 93.13% Velocidad estándar = Velocidad Real x performance = 2.5TM. De aceite refinado de soya/turno X 0.9313 = TM. De aceite refinado de soya /turno. 1. Cantidad de materia prima a procesar en un turno para cubrir la

demanda del mercado potencial: 2.32 TM. De goma /turno. X -------- 93 bolsas / turno -------- 15 bolsas /turno

X = 0.38 TM. Goma de tara / turno a) Cálculos de H- M de la producción: 2.32 TM. De goma de tara /turno. ------ 8 H–M estándar/ turno 0.38 TM. De gama de tara /turno. ------ X = 1.31 H – M /turno b) Calculo de H – H de la producción: ------ 64 H–H estándar/ turno X X

2.32 TM. De goma de tara/turno.

0.38 TM. De goma de tara /turno. ------ X = 10 H – H /turno

Producción obtenida/año = 0.38TM. Goma de tara/turno.*300 = 114 TM. Goma de tara /año Producción estándar

días/año

= 2.32 TM. Goma de tara /turno. * 300 días/ año = 696 TM Goma de tara /año.

c)

Eficiencia de Producción = producción obtenida * 100/ Producción estandard

114 TM. Goma de tara /año * 100 696 TM De Goma de tara /año. = 16 % d) Eficiencia de mano de obra = Horas estándar * 100 Horas utilizadas = 57 H – H /turno * 100 64 H – H / turno = 89% 5.4. Requerimientos de maquinarias y equipo
 Molino de martillos con tamiz.

=

 Zarandas vibratorias dobles  Micropulverizador  Cocinador o secador de grano  Equipo auxiliar del proceso:
• • • •

Balanza de plataforma. 2 mesas. Dosificador. Dos tolvas dosificadoras. Faja transportadora. 1 selladora. 1 medidor de pH. 1 viscosímetro. 1 brixómetro. 1 balanza analítica. 1 camioneta pick up.

• •

• • •

5.4.1. Especificaciones de la maquinaria / equipos  Molino de martillos locos con tamiz. Será utilizado en la molienda de las semillas de tara secas. Tendrá caja de fierro enchapada en acero inoxidable con rotor y martillos de acero comercial. Estructura de fierro negro, con pintura anticorrosiva y esmalte, que deberá sostener el molino de martillos con su tolva de alimentación. Este molino es del tipo de los usados

para moler granos. Consta de un motor eléctrico de inducción de 4 HP y 4000 R.P.M., con una eficiencia del 90%. Posee, además, una serie de tamices intercambiables para controlar el grado de molienda. Su rendimiento promedio es de 200 kg./hora para un tamaño de partícula de 5 mm. La descarga del molino estará dirigida hacia la alimentación de una zaranda de doble malla.  Zarandas vibratorias dobles Son clasificadores de grano, servirán para excluir piedra, tierra, tallos y otras impurezas, así como las semillas quebradas y partidas. Su capacidad es de 300 Kg./hora y posee mallas intercambiables de acero inoxidable con cajón de fierro negro de 10 mm y 5 mm. Serán accionadas por motores de 1,5 HP.  Micropulverizador Se utiliza para realizar la segunda molienda. Poseerá mallas intercambiables y recuperadoras de finos por neumáticos. Su potencia será de 5 HP y su capacidad de 200 Kg./h.  Cocinador o secador de grano Permitirá secar la semilla después de realizar su selección y limpieza. Permitirá secar 300 Kg./hora y poseerá resistencias eléctricas y agitador. Tendrá una potencia de 3 HP.  Equipo auxiliar del proceso: • Balanza de plataforma Utilizada para el pesado de la materia prima y para el producto deshidratado. Es de tipo báscula sin resortes, su capacidad es de 500 kg. Y su plataforma de 70x80 cm., constituida de lámina de fierro. • 2 mesas Utilizadas para el laboratorio de control de calidad. Serán de acero inoxidable del tipo austeníticos de la codificación 304 ó 316 de 2 m. de largo, 1 m. de ancho y 0,92 m. de alto de la cal.

Dosificador. Dos tolvas dosificadoras. Faja transportadora. (0.5 HP, monofásico)

1 selladora, con resistencias eléctricas (potencia - 1 HP) 1 medidor de pH 1 viscosímetro. 1 brixómetro. 1 balanza analítica. 1 camioneta pick up (capacidad de carga de 1 000 kg.), que respaldará el aparato logístico y comercial.


• • •

5.5. Control de calidad Aspecto fundamental demandado por los consumidores o el mercado objetivo en el comercio internacional. Cuando se habla de calidad en el proceso, esto se implica evaluar continuamente para tipificar la estandarización de calidad. El control de calidad de la goma de tara se desarrolla en los siguientes puntos. 5.5.1. Control de calidad en la materia prima Esta referido a la evaluación y control de la calidad mediante la detección en la forma e integridad física de los frutos que no presentan signos de infestación, magulladura o golpes. Según Grant (1981), la grafica de control por atributos permite central la fracción defectuosa o el o el número de defectos por unidad a un valor estándar comercial, que sirve para regular el precio de la materia prima. El control se efectúa mediante gráficos de control de atributos (gráficos de fracción defectuosa, grafico P) o del numero de de defectos por unidad. Comercialmente, el control de calidad se limita a exigir calidad de vaina y por tanto de semilla. Y mediante las graficas de control por atributos se sigue el nivel de calidad, de manera que se pueda detectar la fracción defectuosa en función del tiempo, determinado el precio del producto en dicha fracción. 5.5.2. Control de calidad durante el procesamiento La maquina donde se realice los controles son los molino y limpiador vibratorio. Las variables se registran en gráficos de medida, de rangos y de desviación estándar, con lo que se controlara la temperatura del proceso, tiempo, presión de operación y la cantidad de goma obtenida.

5.5.3. Control de calidad en el producto terminado Básicamente es de inspección, ya que detecta defectos mas no los corrige. El control de calidad a este nivel generalmente se registra en curvas características operativas que consiste en la representación grafica del plan de muestreo por atributo, conformada por la probabilidad de aceptación en el eje de las abscisas. La curva típica operativa sirve para la evaluación del riesgo del comprador, del fabricante y el riesgo comparativo, los cuales determinan el precio del producto. 5.5.4. Gestión de la calidad Normas ISO - HACCP Importante en el comercio internacional, por lo tanto la goma a exportar requiere de certificación de normas ISO 9000 O ISO 14000(mejor) en gestión de empresas, así como también la certificación en la producción como el sistema HACCP (análisis de riesgo y puntos críticos de control) el cual permitirá controlar los riesgos de higiene (biológicos, físicos y químicos) y la seguridad de los alimentos mediantes la aplicación de planes de control de calidad orientados a la prevención. El codex alimentarios recomienda el sistema de HACCP como herramienta para el cumplimiento de los acuerdos de organización mundial de comercio para el comercio multinacional de alimentos en lo referente a las medidas sanitarias y fitosanitarias (SPS), y obstáculos técnicos al comercio (OBT). La FAO/WHO-2008 menciono las especificaciones de pureza de los galactómanos exigidas para la goma de tara y estas son: • • • • Humedad-máximo 15% Ceniza-máximo 1.5% Material insoluble en acido (fibra)-máximo 2% Proteína máximo 3.5%

Estas especificaciones mencionadas son cumplidas por las empresas procesadoras de goma de tara, a continuación se muestra un ejemplo del estándar del comercio de la goma de tara para la industria, que está dentro de lo permitido por las especificaciones de pureza.

Polvo blanco a blanco amarillento Sabor = inodoro, dispersable en agua fría o caliente Color = crema claro Viscosidad = al 1% de solución Cenizas menores a 2% Humedad menor del 15% Granulometría. - 250 micrones (60 mesh9 al 100% - 150 micrones (100 mesh) al 100% - 100 micrones (150 mesh) al 90%

• •

• • •

5.6. Requerimiento de Materia Prima y Reactivos Con relación a la semilla la goma producida rinde aproximadamente un 13% con relación al peso de la semilla envainada 5.6.1. Requerimiento de Materia Prima

La materia prima será provista por los agricultores de las provincias de

Cajamarca o Ayacucho que directamente nos vendan su producción así como la proveniente de los puntos de acopio más cercanos.

Para lograr los objetivos trazados se deberá contar el primer año con

522Tn Toneladas de semilla, el segundo con 609Tn, el tercero con 696Tn, el cuarto con 696Tn, y el quinto con 696Tn. como se observa en el cuadro. MATERIA PRIMA Semilla de tara 1° 522 2o 609 3o 696 4o 696 5o 696

TM.

5.6.2. Requerimientos de Materiales de Empaque La goma será envasada en bolsas de polietileno de 5Kg, 25Kg. En el cuadro a continuación se mencionan los empaques requeridos en unidades. REQUERIMIENTO DE ENVASES Envase 5Kg. 25 Kg. Año 1 50 5100 Año 2 50 5800 Año 3 60 6400 Año 4 60 6400 Año 5 60 6400

5.6.3. Requerimientos de Suministros Todas las compras que realice la empresa, sea bienes muebles, suministro de oficina, materiales de aseo ingresarían a la bodega de la empresa, para lo cual el responsable o encargado de los suministros firmará en la factura la recepción de los bienes adquiridos, llenará un ejemplar del formulario de ORDEN DE INGRESO y lo registrará, previa verificación de su cantidad, calidad y demás especificaciones que consten en las facturas, proformas o contrato respectivo. Si durante la recepción el empleado responsable de la bodega encuentra bienes defectuosos y que no reúnan las características previstas en la adquisición, se abstendrá de actuar conforme quede indicado o informará por escrito a la unidad administrativa encargado de las adquisiciones para que realice el reclamo respectivo. En situaciones emergentes los bienes no engrasarían físicamente a la bodega sino se entregara directamente a la unidad solicitante. 5.7. Requerimientos de Mano de Obra Directa En planta Gerente de producción Recepción y pesado Limpieza y clasificación Calificado 1 1 2 No calificado

Expansión Molienda Envasado Jefe de mantenimiento Almacenero Laboratorito Personal de limpieza

1 1 1 1 1 1 1

5.8. Distribución de planta El terreno tiene un área de 1000m 2. El terreno consta de un cercado tota. Las construcciones y una construcción de 600m2 y serán ventiladas y amplias, los pisos de cemento frotachado y pulido, tendrá techos de losa aligerada, muros de ladrillos con columnas y cogeras de amarre, revestimientos, instalaciones de desagüe y agua empotradas, instalaciones eléctricas, instalaciones sanitarias, puertas y ventanas. El terreno no tendrá ninguna exigencia especial en cuanto a las características físicas del suelo. Considerando las características de ciertos equipos, se ha previsto la instalación de puntos para corriente trifásica de 220 voltios. En lo que respecta a las instalaciones de agua, se ha considerado la red necesaria para uso y mantenimiento de la planta. 5.8.1. Distribución de áreas La distribución que se ha contemplado en normas en la cual permite ahorro de tiempo en las operaciones, uso racional de las áreas construidas y la total integración de sus partes para aumentar la eficiencia del personal y equipo. Esta distribución de planta implica ordenación de espacios necesarios para movimiento de materiales, almacenamiento, equipos o líneas de producción, equipos industriales, administración, servicios para el personal, etc. La distribución física de la planta se establecerá tomando en cuenta las siguientes consideraciones: Área de estacionamiento y maniobras (11), como se muestra en el cuadro siguiente.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Relación de ambientes en la planta Almacén de materia prima e insumos Sala de proceso Almacén de producto terminado Oficina administrativa Laboratorio de control de calidad Servicios higiénicos y vestuario Vigilancia Grupo electrógeno Taller Oficina del Jefe de planta Área de estacionamiento y maniobras

5.8.2. Calculo de la superficie de producción Distribución de la planta de procesamiento. Es una distribución en línea es la más adecuada, porque permite una mejor utilización del espacio destinado a la expansión e instalaciones dentro de una distribución en su conjunto. Las áreas de la sala de proceso consideradas son las siguientes: • • • • • • • Pesado de materiales. Limpieza - Clasificación I. Tratamiento térmico. Molienda I (molino de martillos locos). Clasificación II. Molienda II (micropulverizador). Empacado.

Las áreas que tienen y deben de estar cerca unas de las otras son las siguientes: • • • • • • Pesado de materiales de limpieza. Limpieza - Clasificación I del Tratamiento térmico. Tratamiento térmico de Molienda I. Molienda I de Clasificación II. Clasificación II de Molienda II. Molienda II de empacado.

CUADRO 42: DIMENSIONES DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO (EN METROS) Largo (La) 3 2 3 1 3 0,8 0,8 Ancho (An) 2 1 2 1 1 0,6 0,7 Alto (Al) 1,2 1 1,1 1,5 1 2 1,2

Estación (maquinaria) Molino de martillos locos con tamiz intercambiable Zarandas de selección con mallas Micropulverizador Secador de granos Faja transportadora Dosifícador - tanque dosificador Balanza

Cantidad 1 2 1 1 1 1 1

Distribución de la superficie del área de producción

4

5

6

7

3 8 2

1

Elaboración propia

1= Balanza 2=Zaranda de selección 3= Secador 4= Molino de martillo 5= Zaranda de selección 6= Faja

7= Micropulverizador 8= Selladora 5.8.3. Superficie total de la planta Como ya aviamos mencionado as construcciones y una construcción de la planta abarca una superficie de 600 m2, como se muestra en el cuadro y en la figura.
2

AREAS Administración SS.HH G.E. Almacén Vigilancia Laboratorio de control Área de proceso Oficina de gene de planta Taller Fuente: Elaboración Propia 5.8.4. Análisis de proximidad

m 24 15 4 66 5 18 162 10 8

Análisis de proximidad es una forma de analizar localizaciones o rasgos mediante medición de distancias entre ellos y otros rasgos en el área. Para el análisis de proximidad de áreas se ha tenido en cuenta el triángulo CUADRO 43: DIAGRAMA DE ANÁLISIS DE PROXIMIDAD DE AÉREAS Almacén de materia prima e insumos Sala de procesos Almacén de productos terminados Oficinas administrativas Laboratorio de control Servicios higiénicos y vestuarios Vigilancia Grupo electrógeno Taller Oficina de jefe de planta Área de estacionamiento y maniobras Tabla de valores 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

razones

A=absolutamente necesario E=especialmente necesario I= importante O= normal o opcional U= indiferente X= no deseado

1=flujo de secuencia de proceso 2=inspección-control 3=seguridad 4=higiene 5=ruidos/vibraciones

5.9. Programa de seguridad de producción Esta normada por las reglas y procedimientos que plantea la empresa con el fin de velar por la integridad física de su personal, evitando actitudes riesgosas por falta de conocimiento que podrían acarrear lesiones a los operarios y daños al patrimonio de la empresa. A continuación les mencionamos algunos de los procedimientos de seguridad que se podrán adoptar.

Velar que se mantengan las condiciones adecuadas y de seguridad en todas las maquinas. Capacitar al personal en relación a primeros auxilios. Realizar simulacros programados, con el fin de estar preparados ante cualquier desastre natural. Colocar letreros recordatorios respecto a la importancia de la seguridad. Realizar chequeos periódicos respecto a los hábitos laborales de los empleados. Tomar medidas para corregir condiciones laborales poco seguras. Colocar extinguidores en zonas estratégicas. Colocar los depósitos de petróleo en lugares abiertos. Dentro de lo referente a la higiene industrial se deberá tener control sobre los insectos y roedores que se atraería con las semillas mediantes limpiezas constante.

• • • • • • • •

6. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS 6.1. COSTOS DE FABRICACIÓN A. Costo Directo: Comprende los materiales directos, totales como la materia prima (semilla de tara) materiales de envase (bolsas, pastillas, etc), insumos y mano de obra directa.
Año 1 PRECIO UNITARIO S/. 1160 TOTAL S/. Año 2 PRECIO UNITARIO S/. 1160 TOTAL S/.

DETALLE M.P. Semilla de Tara (Tm.) MATERIALES Bolsas (unid) impresas Pastilla a base de fosfamida y fósforo TOTAL

CANTIDAD

CANTIDAD

522

605520

609

706440

5100 5100

0.5 0.2 Año 3 PRECIO UNITARIO S/. 1160

2550 1020 609090 TOTAL S/.

5800 5800

0.5 0.2 Año 4 PRECIO UNITARIO S/. 1160

2900 1160 710500 TOTAL S/.

DETALLE M.P. Semilla de Tara (Tm.) MATERIALES Bolsas (unid) impresas Pastilla a base de fosfamida y fósforo TOTAL

CANTIDAD

CANTIDAD

696

807360

696

807360

6400 6400

0.5 0.2 Año 5 PRECIO UNITARIO S/. 1160

3200 1280 811840 TOTAL S/.

6400 6400

0.5 0.2

3200 1280 811840

DETALLE M.P. Semilla de Tara (Tm.) MATERIALES Bolsas (unid) impresas Pastilla a base de fosfamida y fósforo TOTAL

CANTIDAD

696

807360

6400 6400

0.5 0.2

3200 1280 811840

Costo Mano de Obra Directa CONCEPTO Fabricación: Producción Nº DE TRABAJADORES REMUNERACIÓ N MENSUAL S/. TOTAL MENSUAL MESES PAGADOS COSTO ANUAL S/. 39600

6

550

3300

12

Envasado Total

4

550

2200

12

26400 66000

Costo directo = M.P. + Materiales + Insumos + M.O.D

DETALLE M.P. M.O.D TOTAL(S/.)

Año 1 609090 66000 675090

Año 2 710500 66000 776500

Año 3 811840 66000 877840

Año 4 811840 66000 877840

Año 5 811840 66000 877840

B. Costos Indirectos De Fabricación: • Materiales indirectos:

DETALLE Agua Potable m3 Mantenimiento equipo Asistencia técnica Articulo de Limpieza Energía Eléctrica TOTAL (S/.)

Año 1 1309.8 2000 3000 720 6377.784 13407.584

Año 2 1309.8 2000 3000 720 6377.784 13407.584

Año 3 1309.8 2000 3000 720 6377.784 13407.584

Año 4 1309.8 2000 3000 720 6377.784 13407.584

Año 5 1309.8 2000 3000 720 6377.784 13407.584

6.2. GASTOS ADMINISTRATIVOS: Comprende los sueldos y salarios del personal administrativo, útiles de oficina y gastos generales. Los gastos generales son aquellos relacionados a pagos del teléfono, Internet, gastos de limpieza, etc.

A. Gastos Generales
DESCRIPCIÓN Teléfono Correos Movilidad Gastos de representación Gastos de limpieza Asesoría legal Internet TOTAL COSTO MENSUAL 200 30 120 340 55 100 120 965 COSTO ANUAL (S/.) 2400 360 1440 4080 660 1200 1440 11580

B. Costos De Administración
CONCEPTO Gerente general Secretaria Supervisor de Mantenimiento Jefe de Producción Supervisor de Calidad Jefe de Finanzas Jefe de Marketing Jefe de RRHH Jefe de Logística Técnico de almacén Vigilante TOTAL Nº DE TRABAJADORES 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 1 12 REMUNERACIONES MENSUAL 2200 550 550 1500 850 1500 1500 1500 1500 550 550 12750 COSTO ANUAL (S/.) 26400 6600 6600 18000 10200 18000 18000 18000 18000 6600 6600 153000

6.3. GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN Y VENTAS
AÑO Nuevos Soles (S/.) Año 1 Publicidad Ferias Viajes + viáticos Envío de muestras Alquiler de deposito Movilidad del Vendedor Gastos de Exportación Almacenaje Aduana Comisión Ag. Aduana Comisión Ag. Exporta Servicios Gastos de Representación TOTAL 2000 0 0 180 4600 2250 2800 190 4778 5900 700 8350 31748 Año 2 3000 0 0 180 4800 2250 3000 272 6826 6782 700 8350 36160 Año 3 4000 3000 4800 200 5400 2250 3480 354 8873 7850 700 8350 49257 Año 4 4000 0 0 220 5400 2250 3480 354 8873 7850 700 8350 41477 Año 5 4000 4500 5000 240 5400 2250 3480 354 8873 7850 700 8350 50997

6.4. GASTOS FINANCIEROS: Son los intereses a pagar el financiamiento bancario o durante los 5 primeros años de la etapa operacional y durante el periodo de instalación: Inversión total: S/.1235838.584 Financiado: 65% : S/. 797 500 Tasa de interés: 21% anual

CUADRO CONSOLIDADO DE CREDITO (ANUAL)

ANUAL 1 2

PRESTAMO 797500.00 598125.00

INTERES 148285.16 106416.41

AMORTIZACIÓN 199375.00 199375.00

CUOTA 347660.16 305791.41

SALDO 598125.00 398750.00

3 4

398750.00 199375.00 TOTAL (S/.)

64547.66 22678.91 341928.13

199375.00 199375.00 797500.00

263922.66 222053.91 1139428.13

199375.00 0

6.5. DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DE LOS ACTIVOS FIJOS:

DEPRECIACION DE LAS MAQUINARIAS Y EQUIPOS Concepto Edificio y obras civiles Mesas de acero Clasificador Balanza de plataforma Limpiador vibratorio Cañones expansores Molino de martillos Micropulverizador Secador de grano Stokas Fajas Selladora Equipo de laboratorio Vehículo Escritorios, sillas, estantes Computadoras TOTAL Tiempo depreciación 30 20 20 10 10 10 10 10 10 5 5 10 5 5 10 4 Valor (S/.) 232203 4350 4350 2610 5800 18850 11600 10281 4350 2320 435 649.6 15950 27550 2465 7250 351013 AÑOS 1 7740.10 217.50 217.50 261.00 580.00 1885.00 1160.00 1028.05 435.00 464.00 87.00 64.96 3190.00 5510.00 246.50 1812.50 24899.1 1 2 7740.10 217.50 217.50 261.00 580.00 1885.00 1160.00 1028.05 435.00 464.00 87.00 64.96 3190.00 5510.00 246.50 1812.50 24899.1 1 3 7740.10 217.50 217.50 261.00 580.00 1885.00 1160.00 1028.05 435.00 464.00 87.00 64.96 3190.00 5510.00 246.50 1812.50 24899.1 1 4 7740.10 217.50 217.50 261.00 580.00 1885.00 1160.00 1028.05 435.00 464.00 87.00 64.96 3190.00 5510.00 246.50 1812.50 24899.1 1 5 7740.10 217.50 217.50 261.00 580.00 1885.00 1160.00 1028.05 435.00 464.00 87.00 64.96 3190.00 5510.00 246.50 1812.50 24899.11

6.6. PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS DURANTE LA VIDA ÚTIL DEL PROYECTO: Los egresos del proyecto pueden dividirse en costos y gastos a su vez pueden agruparse en fijos y variables.  Costos fijos: • No varía con el nivel de la producción:

• • • •

Intereses sobre préstamos. Gastos administrativos. Mano de obra directa. Suministro y servicio

 Costos variables: Dependen del nivel o el volumen de producción: • • • • Materia prima Mano de obra directa Materiales Insumos.

DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS PARA EL 1er AÑO COSTOS TOTALES S/. 605520.00 3570.00 66000.00 13407.58 164580.00 31748.00 347660.16 24899.11 1257384.85 COSTOS FIJOS S/. COSTOS VARIABLES S/. 605520.00 3570.00 66000.00 13407.58 164580.00 31748.00 347660.16 24899.11 582294.85 675090.00

COSTOS Y GASTOS Costos de fabricación M.P Materiales directos Mano de obra directa Suministros y servicios Gastos administrativos Gastos de venta Gastos financieros Depreciación y amortización TOTAL

DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS PARA EL 2do AÑO COSTOS TOTALES S/.
706440

COSTOS Y GASTOS Costos de fabricación M.P Materiales directos Mano de obra directa Suministros y servicios Gastos administrativos Gastos de venta Gastos financieros Depreciación y amortización TOTAL

COSTOS FIJOS S/.

COSTOS VARIABLES S/. 706440.00 4060.00 66000.00

4060.00 66000.00 13407.58 164580.00 36160 305791.41 24899.11 1321338.10

13407.58 164580.00 36160.00 305791.41 24899.11 544838.10 776500.00

DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS PARA EL 3er AÑO

COSTOS Y GASTOS Costos de fabricación M.P Materiales directos Mano de obra directa Suministros y servicios Gastos administrativos Gastos de venta Gastos financieros Depreciación y amortización TOTAL

COSTOS TOTALES S/.
807360.00

COSTOS FIJOS S/.

COSTOS VARIABLES S/. 807360.00 4480.00 66000.00

4480.00 66000.00 13407.58 164580.00 49257.00 263922.66 24899.11 1393906.35

13407.58 164580.00 49257.00 263922.66 24899.11 516066.35 877840.00

DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS PARA EL 4to AÑO COSTOS TOTALES S/.
807360.00

COSTOS Y GASTOS Costos de fabricación M.P Materiales directos Mano de obra directa Suministros y servicios Gastos administrativos Gastos de venta Gastos financieros Depreciación y amortización TOTAL

COSTOS FIJOS S/.

COSTOS VARIABLES S/. 807360.00 4480.00 66000.00

4480.00 66000.00 13407.58 164580.00 41477.00 222053.91 24899.11 1344257.60

13407.58 164580.00 41477.00 222053.91 24899.11 466417.60 877840.00

DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS PARA EL 5to AÑO COSTOS TOTALES S/.
807360.00

COSTOS Y GASTOS Costos de fabricación M.P Materiales directos Mano de obra directa Suministros y servicios Gastos administrativos Gastos de venta Gastos financieros Depreciación y amortización TOTAL

COSTOS FIJOS S/.

COSTOS VARIABLES S/. 807360.00 4480.00 66000.00

4480.00 66000.00 13407.58 164580.00 50997.00 0.00 24899.11 1131723.69

13407.58 164580.00 50997.00 0.00 24899.11 253883.69 877840.00

Costo Unitario Año 1 Costo Total Fabricación (S/.) Producción Anual (Bolsas de 25 Kg.) Costo Unitario (S/.) 1257384.8 5 5100 246.55 Año 2 1321338.1 0 5800 227.82 Año 3 1393906.3 5 6400 217.80 Año 4 1344257.6 0 6400 210.04 Año 5 1131723.69 6400 176.83

6.7. PRESUPUESTO DEL INGRESO: 6.7.1. ESTRUCTURA DEL PRECIO DE VENTA Costo total unitario de producción/bolsa de 25Kg. Margen de utilidad Precio de venta
CANTIDAD (Bolsas de 25 Kg.) 5 100 5 800 6 400 6 400 6 400

= S/. 246.55 = S/. 43.45 = S/. 290.00

AÑO 1 2 3 4 5

PRECIO DE VENTA (S/.) 290.00 290.00 290.00 290.00 290.00

TOTAL 1 479 000 1 682 000 1 856 000 1 856 000 1 856 000

6.8. PUNTO DE EQUILIBRIO: El punto de equilibrio es la mínima cantidad de unidades que se debe vender para cubrir los costos fijos de producción. Sobre este nivel de ventas la empresa obtendrá ganancias por debajo del pierde. Conocer el punto de equilibrio permite saber el mínimo de unidades a producir y planificar estrategias de ventas a seguir. Para calcular el punto de equilibrio tenemos que hacer una clasificación de costos directos, indirectos y gastos del periodo en los cuales incurre la empresa anualmente para la fabricación de goma de tara.

PUNTO DE EQUILIBRIO Año 1 Costo Total de fabricación Costo Total Fijo Costo Total Variable Producción Anual C.V.U P.V.U Punto de Equilibrio Unidades Punto de Equilibrio en nuevos soles 1257384.85 582294.85 675090 5100 132.37 290.00 3694 1071281.72 Año 2 1321338.10 544838.10 776500 5800 133.88 290.00 3490 1012057.09 Año 3 1393906.35 516066.35 877840 6400 137.16 290.00 3377 979204.99 Año 4 1344257.60 466417.60 877840 6400 137.16 290.00 3052 884999.46 Año 5 1131723.69 253883.69 877840 6400 137.16 290.00 1661 481729.10

7. INVERSIONES 7.1. CLASIFICACIÓN DE LA INVERSIÓN: Las inversiones del proyecto se dividen en: inversiones fijas y capital de trabajo. Son los recursos comprendidos para la producción y marcha normal de la empresa durante su vida útil. 7.1.1. INVERSIÓN FIJA
Concepto Edificio y obras civiles Mesas de acero Clasificador Balanza de plataforma Limpiador vibratorio Cañones expansores Molino de martillos Micropulverizador Secador de grano Stockas Fajas Selladora Equipo de laboratorio Vehículos Escritorios, sillas, estantes Computadoras TOTAL (S/.) Cantidad Costo Unitario (S/.) 232203.00 2175.00 4350.00 2610.00 5800.00 18850.00 11600.00 10280.50 4350.00 1160.00 217.50 649.60 Valor (S/.) 232203.00 4350.00 4350.00 2610.00 5800.00 18850.00 11600.00 10280.50 4350.00 2320.00 435.00 649.60 15950.00 27550.00 2465.00 7250.00 351013.10

2 1 1 1 1 1 1 1 2 2 1 1 4 6

616.25 1208.33

7.1.2. CAPITAL DE TRABAJO

DETALLE Materia Prima Mano de obra Directa C.I.F -Fijos Gastos de Administración -Fijos Gastos de Ventas -Fijos Total S/.

COSTO 609090.00 66000.00

13407.58

164580.00

31748.00 884825.58

8. FINANCIAMIENTO 8.1 FUENTES DE FINANCIAMIENTO: Los recursos necesarios para financiar la ejecución del proyecto provendrán de las siguientes fuentes: • • Aportes accionistas Préstamos del Banco de Crédito del Perú

8.2 CONDICIONES DE FINANCIAMIENTO: El origen de los fondos que se necesitan para implementar el proyecto tiene la siguiente estructura:
• •

Recursos propios 35% Préstamo identidad crediticia 65%

El capital propio provendrá de los aportes de los inversionistas, los cuales se orientan a cubrir parte de las inversiones al año en el periodo de instalación y al capital de trabajo requerido. Las características del préstamo bancario son: •

Tasa de interés: 12% nominal anual Plazo: 4 años

El préstamo se otorga sobre las siguientes bases: • • • 80% sobre el valor de la construcción civil. 75% sobre el valor de la maquinaria y otros activos depreciables. 100% sobre el terreno. La diferencia se garantiza con las propiedades de los accionistas y avales.

9. ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO 9.1. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
AÑOS 1 Ventas Egresos Costos de fabricación Materiales directos Mano de obra directa Materiales indirectos Suministros y servicios Gastos administrativos Mano de obra administrativa Gastos generales Gastos de ventas Gastos financieros Intereses Depreciación y amortización Total de egresos Utilidad antes de Impuesto Impuesto renta (30% utilidades) Utilidad disponible 148285.16 24899.11 1058009.85 420990.15 126297.04 294693.10 106416.41 24899.11 1121963.10 560036.90 168011.07 392025.83 64547.66 24899.11 1194531.35 661468.65 198440.59 463028.05 22678.91 24899.11 1144882.60 711117.40 213335.22 497782.18 0 24899.11 1131723.69 724276.31 217282.89 506993.41 153000 11580 31748 153000 11580 36160 153000 11580 49257 153000 11580 41477 153000 11580 50997 13407.58 13407.58 13407.58 13407.58 13407.58 609090 66000 710500 66000 811840 66000 811840 66000 811840 66000 1479000 2 1682000 3 1856000 4 1856000 5 1856000

9.2. FLUJO DE CAJA: 9.2.1. FLUJO DE FONDOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS:

EVALUACIÓN ECONÓMICA
INVERSIÓN 0 INGRESOS FINANCIACIÓN INVERSIÓN Terrenos Edificios Maquinaria y Equipo Capital de trabajo COSTOS OPERATIVOS PRODUCCIÓN Mano de obra Materia prima 66000 609090 66000 710500 66000 811840 66000 811840 66000 811840 232203 118810.1 884825.58 884825.58 1 1479000 2 1682000 OPERACIÓN 3 1856000 4 1856000 5 1856000 RECUPERACIÓN

Costos indirectos Depreciación UTILIDAD BRUTA GASTOS OPERATIVO Comercialización Administración UTILIDAD OPERATIVO GASTOS FINANCIEROS Intereses UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Impuestos (30%) UTILIDAD NETA DEPRECIACION FLUJO DE FONDO NETO 1235838.68

13407.58 24899.11 765603.3 1 31748 164580 569275.3 1

13407.58 24899.11 867193.3 1 36160 164580 666453.3 1

13407.58 24899.11 939853.3 1 49257 164580 726016.3 1

13407.58 24899.11 939853.3 1 41477 164580 733796.3 1

13407.58 24899.11 939853.3 1 50997 164580 724276.3 1

569275.3 1 170,783 398,493 24899.11 423,392

666453.3 1 199,936 466,517 24899.11 491,416

726016.3 1 217,805 508,211 24899.11 533,111

733796.3 1 220,139 513,657 24899.11 538,557

724276.3 1 217,283 506,993 24899.11 531,893 884825.58

VANE = 653830.84 TIRE = 28.18%

EVALUACIÓN FINANCIERA
INVERSIÓN 0 INGRESOS FINANCIACIÓN INVERSIÓN Terrenos Edificios Maquinaria y Equipo Capital de trabajo COSTOS OPERATIVOS PRODUCCIÓN Mano de obra Materia prima Costos indirectos Depreciación UTILIDAD BRUTA GASTOS OPERATIVO Comercialización Administración UTILIDAD OPERATIVO GASTOS FINANCIEROS Intereses UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Impuestos (30%) UTILIDAD NETA 148285.16 420990.14 6 126,297 294,693 106416.41 560036.89 6 168,011 392,026 64547.66 661468.64 6 198,441 463,028 22678.91 711117.39 6 213,335 497,782 0 724276.30 6 217,283 506,993 31748 164580 569275.30 6 36160 164580 666453.30 6 49257 164580 726016.30 6 41477 164580 733796.30 6 50997 164580 724276.30 6 66000 609090 13407.584 24899.11 765603.31 66000 710500 13407.584 24899.11 867193.31 66000 811840 13407.584 24899.11 939853.31 66000 811840 13407.584 24899.11 939853.31 66000 811840 13407.584 24899.11 939853.31 232203 118810.1 884825.58 884825.58 797500 1 1479000 2 1682000 OPERACIÓN 3 1856000 4 1856000 5 1856000 RECUPERACIÓN

DEPRECIACION AMORTIZACION FLUJO DE FONDO NETO -2033338.68

24899.11

24899.11

24899.11

24899.11

24899.11

199375
319,592

199375
416,925

199375
487,927

199375
522,681

199375
531,893 884825.58

VANF = 774589.35 TIRF = 49.75% RELACIÓN BENEFICIO/COSTO RUBRO/PERIODO Beneficios(S/.) Total de Costo(S/.) Tasa de Interés Vida Útil 1 1479000 1257384.8 5 21,00% 2 1682000 1321338.1 21,00% 3 1856000 1393906.3 5 21,00% 5 años 4 1856000 1344257.6 21,00% 5 1856000 1131723.69 21,00%

BENEFICIO

=

1479000 (1+0.21)
1

+

1682000 (1+0.21)
2

+

1856000 (1+0.21)
3

+

1856000 (1+0.21)
4

+

1856000 (1+0.21)5

BENEFICIO= 5000212.34

COSTO

= 1003635.68 +

1257384.85 (1+0.21)
1

+

1321338.1 (1+0.21)
2

+

1393906.35 (1+0.21)
3

+

1344257.6 (1+0.21)
4

+

1131723.69 (1+0.21)
5

COSTO = 4795546.78

B/C = 1.04 Como la relación Beneficio/ Costo es 1,04 y este es mayor que 1, entonces el proyecto es rentable. Si hubiera sido igual a 1 el proyecto es incierto y si era menor que 1 tendríamos que rechazar el proyecto.

10. IMPACTO AMBIENTAL A. Diagnóstico ambiental – Situación actual LA GOMA DE TARA se encuentra aceptada como aditivo de alimentos por la Unión Europea, bajo la Identificación E417 (Food Aditives approved by the EU). La Unión Europea ha realizado estudios para la Goma de Tara cuyos resultados se encuentran en los documentos WHO Food Additives series 21 y WHO Food Additives. Así mismo, la identificación INCI Caesalpinia Spinosa: B. Externalidades del Proyecto: Identificación de los impactos ambientales del proyecto • Impactos Positivos Contribuye a la sostenibilidad de las regiones donde se produce la tara. • Impactos Negativos Limite los goteos con tierra o arena. Si el producto ha salido por algún conducto de agua, al sistema de desagüe, o ha contaminado la tierra o vegetación, notifique a las autoridades competentes. Si el producto está en una forma líquida, detenga su ingreso al sistema de desagüe. Recupere el producto para reutilizarlo si es posible, o desecharlo. Lo apropiado es que el producto sea absorbido por material inerte. Después de que el producto se ha recuperado, enjuague el área y los materiales involucrados con abundante agua. (Cosmeticos) indica que la Goma Tara es identificada como

CUADRO 44: IMPACTO AMBIENTAL
Calidad de aire Solo en el arranque de la planta Poca Alterada Ninguna ----------------Relativamente poca En la construcción Solo en la construcción de la planta Corto plazo Reversible Ninguno Corto plazo Ninguna ---------------Ninguna Ninguna ----------------Calidad de agua TIPO DE IMPACTO Erosión de suelos

Características del impacto Naturaleza (positivo, negativo, indirecto, acumulativo, sinérgico con otros) Magnitud Extensión / localización (área cubierta) Temporalidad (durante la construcción, funcionamiento) Duración (corto plazo, largo plazo, intermitente, continuo) Reversibilidad / Irreversibilidad Probabilidad de ocurrencia (riesgo, incertidumbre o confianza en la predicción) Significancia (local, regional, global)

Salud

Otro

Ninguna Alterada

-----------------

Poca

Ninguna

EL ruido

-----------------

---------------------------------

Reversible Incertidumbr

Irreversible

Reversible Confianza en la predicción Local

Riesgo Local

e Local

Riesgo

-----------------

Local

-----------------

C. Plan de Mitigación Ambiental Realizaremos un plan operativo que contempla la ejecución de prácticas ambientales, elaboración de medidas de mitigación, prevención de riesgos, de contingencias y la implementación de sistemas de información ambiental para el desarrollo de las unidades operativas o proyectos a fin de cumplir con la legislación ambiental y garantizar que se alcancen estándares que se establezcan.

D. Sostenibilidad

Tenemos claro que una empresa sostenible es aquella que crea valor económico, medioambiental y social a corto y largo plazo, contribuyendo de esa forma al aumento del bienestar y al auténtico progreso de las generaciones presentes y futuras, tanto en su entorno inmediato como en el planeta en general.

11. LA RESPONSABILIDAD SOCIAL CORPORATIVA La Responsabilidad Social Corporativa, significa un cambio grande en la empresa, en su desarrollo, en su visión y en la estrategia que trae grandes beneficios para la misma. Desde la perspectiva del Empresariado, el convertir las decisiones en ganancias, la RSC genera valores agregados que mencionamos a continuación:  INNOVACIÓN. Genera innovación porque cambia el modelo de relaciones en la empresa, los objetivos dejan de ser maximizar los beneficios y el valor para los accionistas, para generar valor y beneficios suficientes para todas las partes. Tamben sustituye los objetivos individuales en conflicto por objetivos de grupo de tipo solidario. Transforma el concepto de la empresa, de un ente jurídico/abstracto a un ente social, a igual que cambia las bases conceptuales del mercado.  EFICIENCIA Y RENTABILIDAD. La RSC ayuda a reducir los costos al mejorar los procesos productivos, mediante la disminución de gases contaminantes, la reducción de desperdicio lo que conlleva reducción del consumo de energía. Por otra parte, al interesarse por los empleados reduce el ausentismo, aumenta la retención de talento con lo que reduce costos de despido y control. Incrementa las ventas al generar fidelidad del cliente, aumentando los resultados económicos y volviendo a la empresa más atractiva al ser una inversión socialmente responsable.  DESARROLLO SOSTENIBLE.

La empresa a lo largo de su vida útil genera desarrollo sostenible porque va de acuerdo la modelo de desarrollo que busca compatibilizar la explotación racional de recursos naturales y su regeneración, eliminando el impacto nocivo de la acción del ser humano, en general, y de los procesos productivos en particular, para satisfacer las necesidades de las generaciones presentes sin poner en peligro que las generaciones futuras puedan satisfacer las suyas.  CONFIANZA Y SEGURIDAD. Por si misma, la preocupación por satisfacer las necesidades de los distintos grupos de interés reporta confianza de todos ellos.  REPUTACIÓN Y LEGITIMIDAD. La reputación corporativa es el reconocimiento público alcanzado, expresión, en cierta medida, de legitimidad social. Es algo muy valorado en nuestra compañía.  COMPORTAMIENTO SOCIALMENTE RESPONSABLE.  CLIENTES, PROVEEDORES Y COMPETIDORES • • • • Productos y servicios de calidad, seguros, fiables y a precios razonables. Realización de encuestas de satisfacción a los clientes. Selección justa y responsable de proveedores (sin comisiones ilegales). Relaciones de "ganar-ganar" con los proveedores, evitando condiciones de pago que pongan en peligro la solvencia financiera de éstos. • Colaboraciones y alianzas con competidores, para reducir costes, rebajar precios y ofrecer nuevos productos y servicios imposibles de producir en solitario.  EMPLEADOS • • Aprendizaje continuo a todos los niveles Delegación y trabajo en equipo, buscando la motivación y autorrealización

Transparencia y comunicación interna entre todos los niveles de la

organización • • • • • Balance adecuado entre trabajo, familia y ocio Diversidad de la fuerza laboral (etnias, edad, sexo, discapacidad) Salarios justos, con políticas de retribuciones coherentes y transparentes Igualdad de oportunidades y procesos de contratación responsables Participación en beneficios y en el capital por parte de los trabajadores, que

fomente el compromiso con la gestión y la marcha de la empresa • Empleabilidad y perdurabilidad en el puesto de trabajo, buscando el desarrollo

del puesto y de la persona • • Seguridad e higiene en los puestos de trabajo Responsabilidad en los procesos de reestructuración por los posibles daños

colaterales a los distintos grupos de personas empleadas.  COMUNIDAD Y EL MEDIO AMBIENTE • Desarrollo de la Comunidad a través de la generación de empleos, salarios, ingresos de impuestos, atracción del talento y riqueza. • Preservación del medio ambiente, reduciendo el consumo de recursos naturales

(evitando el despilfarro energético) la polución y vertidos. • Colaboración con proyectos comunitarios (acción social) a través de la

formación gratuita, patrocinios, etc.

 SOCIEDAD EN GENERAL • Participando activamente en la divulgación de la responsabilidad social corporativa, a través de las redes empresariales nacionales e internacionales. • Colaboración directa con organizaciones internacionales de amplio espectro

como Naciones Unidas, Global Reporting Initiative (GRI), etc

CUADRO 45: CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACIÓN DEL PROYECTO
Juli o Setiembr e

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Elaboración del proyecto Financiamiento del proyecto Constitución de la empresa Búsqueda y compra del terreno Licencia municipal Obras civiles Compras de equipos Instalación de equipos Viajes nacionales Implementa. Del software Entrenamiento del personal Puesta en marcha

Agosto

Octubre Noviembre

Diciembre

12. CONCLUSIONES

 El abastecimiento de materia prima en la región cubriría los requerimientos del proyecto.  Se contribuiría a la generación de puestos de recolección y pos -cosecha  Existe un mercado interno y externo interesante para la goma de tara.
 El mercado de EEUU resulta atractivo, por ser este el primer destino en importancia de

nuestras exportaciones.  La demanda nacional de goma prácticamente solo se abastece de las importadas.
 La goma de tara, al tener un canal de distribución más directo y una entrada con cero

aranceles a EEUU y cumpliendo con los requisitos fitosanitarios, llegaría más rápido al usuario que el producto importado de otros países.
 Nuestra principal competencia tanto local como externa seria la producción de gomas

de EE.UU Alemania, India, Francia, Corea, China y Taiwán.
 La estructura de financiamiento seria de 65% con capital de terceros y 35% restante

con capital propio
 De acuerdo al análisis de costos y la evaluación económica el proyecto sería viable,

con resultados positivos a partir del segundo año, con un VANE = 653830.84, TIRE = 28.18% y VANF = 774589.35, TIRF =49.75 %.

 Al ser el VANF y VANE positivos, la TIRF superior al CCPP y la TIRE mayor que el costo de oportunidad el proyecto es financiero y económicamente rentable para los inversionistas.

13. RECOMENDACIONES  Profundizar el conocimiento sobre los canales de distribución externos.  Averiguar sobre el Sistema Generalizado de Preferencias.  Difundir en la región los servicios que ofrecerá la empresa  Ampliar, de acuerdo al mercado, la línea de producción a la obtención de taninos a partir de le vaina.
 Los insumos que se utilizan para obtener el producto final deben de ser de buena

calidad y la semilla de tara debe contar con certificación orgánica.
 El local debe contar con una infraestructura adecuada con suficiente espacio para la

instalación de equipos y maquinarias que se utilicen en el proceso de producción.

14. BIBLIOGRAFIA  ACLETO O., C. 1986. Algas Marinas del Perú de Importancia Económica. Serie de Divulgación #5. UNMSM. Lima. Perú. 107 p.  ADUANAS. Oficina de Sistemas y Estadísticas. División de Estadística.
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