Operaciones internacionales en los bancos.

Introducción.
Ningún país tiene la suficiente diversidad de recursos que se necesitan para poseer los factores productivos como son la tierra, trabajo y capital, de ahí la necesidad de que exista el comercio internacional. El comercio internacional es considerado toda una ciencia al entrar en juego las restricciones a la importación, la variedad de leyes existentes y sobre todo el frecuente desconocimiento entre un comprador y un vendedor. Por estos y otros temas surge la necesidad de que exista en todo banco un departamento de extranjería, tanto por la variedad de servicios que demandan los clientes y por el volumen de ingresos que genera las operaciones de dicho departamento.

etc. una dirección de cobranza. la venta de cheques de viajero y emisión de cartas de crédito podrán ser absorbidas por la dirección de venta de giros. En caso de que el banco no tenga un movimiento fuerte de divisas. . ejemplo de ellas son la dirección de compra y venta de giros. dirección de cartas de crédito y cheques de viajero.Naturaleza de las operaciones internacionales. .Las operaciones bancarias internacionales surgen como una necesidad para regular los pagos por transacciones originadas en el intercambio de bienes o servicios con países del exterior. Con el fin de obtener un mejor logro de sus funciones esta sección suele dividirse en diferentes direcciones.

a pesar de que estos no tengan cuenta activa con el banco que realiza la transferencia.) Además existen bancos que ofrecen el servicio de transferencia de fondos en línea. Para ofrecer el máximo nivel de seguridad y un mejor servicio. sin necesidad de abrir una cuenta especial para ello. El proceso de consulta conlleva a que el Banco Origen y/o Banco Destino autoricen o denieguen la transacción y que en ningún momento proporcionen información sobre los saldos que hay en las cuenta destino. del beneficiario de la transferencia. Facilita a las empresas tener un mejor control de las operaciones internas y externas. en este formulario contendrá los siguientes datos:  Nombre. dirección No ABA o No SWIFT del banco intermediario en caso que hubiese. esto quiere decir.  Monto y No de cuenta bancaria a la que se debitara la transferencia. computadoras o medios electrónicos similares. Beneficios de las transferencias. dirección No ABA o No SWIFT del banco beneficiario.     Permite realizar transferencias entre cuentas con gran rapidez. protegiendo así su privacidad. teléfono. dirección. las transacciones que usted realice son en línea. teléfono.  En caso de que el solicitante no posea cuenta bancaria en el banco que realizara la transferencia.  Nombre. este deberá especificar la forma en que entregara el monto transferible (Efectivo. que en el momento en que se está realizando la transacción se están consultando y actualizando los saldos en las cuentas correspondientes. No identidad del cliente que solicita la transferencia. Permite reducir costos. Cheque.Tipos de Operaciones Internacionales. clientes. Consisten en enviar o recibir dinero mediante transferencias electrónicas a los proveedores. No de cuenta bancaria. . 1. Transferencias Internacionales. ejemplo de ello es el BAC con su servicio de AmeriTr@nsfer. Fortalece las relaciones positivas entre proveedores y clientes.  Nombre. es un novedoso servicio que le brinda la posibilidad de transferir fondos en línea mediante instrucciones por teléfono. etc. a cuentas en moneda local o en dólares de los Estados Unidos de América en cualquiera de los Bancos de la Red Financiera BAC. Para realizar una transferencia internacional se deberá llenar un formulario que es facilitado por el banco. familiares u otros que residan en el exterior.  Nombre.

 Facilita la transferencia de fondos o poder adquisitivo de una moneda de un país a otro. solicita a Bancentro realizar una transferencia internacional de su cuenta en dólares numero 353-25846-1.00 U$ 50. Compra y Venta de Divisas. Registro del debito a la cuenta del cliente.000. 5301-01-01-1-01 Comisiones por Giros y Transferencias.00 a la cuenta de AEI Global número 2589-245667-12. 1102-04-01-1-01 Depósitos en instit. Si lo que necesita es una transferencia.20%).000. Registro de la comisión cobrada por el banco. Finan. . del exterior.00 U$ 50. 2101-01-01-1-01 Cuentas corriente Dólares AEI Nic. por un monto de U$ 25. 2101-01-01-1-01 Giros y Transferencias por pagar. 2107-04-01-1-01 Giros y Transferencias por pagar. S. 2101-01-01-1-01 Cuentas corriente Dólares AEI Nic.  Permite el uso de múltiples monedas y la conversión de una moneda a otra.000.A. Las operaciones de compra y venta de divisas se llevan a cabo en el mercado de divisas.000. Registro que se realiza en la cuenta en el extranjero de AEI Global. Características. la cual es del Bank of América y autoriza debitar la comisión correspondiente (0.00 U$ 25.Contabilización. Los bancos buscan ofrecer tipos de cambio competitivos y rápida ejecución para sus necesidades de compra y venta de moneda extranjera. AEI Nicaragua.00 U$ 25.000. U$ 25.00 U$ 25. consiste en establecer una tasa de cambio para comprar moneda extranjera y otra para venta de monedas extranjera y proponerla en el mercado.00 2.  Permite realizar transacciones nacionales con transacciones internacionales. puede obtener un tipo de cambio preferencial mediante el cual envía automáticamente las instrucciones de la misma. con el propósito de obtener un beneficio monetario al jugar con las diferencias entre los tipos de cambio.

existencia de alta transparencia. Participantes en la compra y venta de divisas.Para que exista eficacia en la compra y venta de divisas se necesita que los costos de transacción sean bajos.400. etc. a través del establecimiento de los tipos de cambios y del margen de fluctuación. El banco central de Nicaragua participa como regulador de la oferta y demanda de divisas.24 dólares por 1 Euro.00 . racionalidad de los agentes económicos. Contabilización.  Bancos comerciales y de inversión. el cliente presenta un cheque para la compra por un monto de U$ 43.000. Tipitapa Power Company solicita al Bancentro la compra de 18.00 Euros. el banco le ofrece una tasa de cambio de 1.  Empresas industriales y comerciales.  Banco Central de Nicaragua.  Publico en General.

para participar en licitaciones públicas y privadas con el propósito de asegurar la seriedad de la oferta y el compromiso de entregar al beneficiario.  Garantías de Cumplimiento: se emiten para asegurar al beneficiario una cierta suma de dinero en caso de incumplimiento por parte del principal (cliente) sobre los términos y condiciones pactados. Una Carta de Crédito es un compromiso condicional.  Garantías de Participación: son utilizadas. Tipos de Garantías. Cubriendo el pago de . Carta de Crédito Comerciales.3. ya sea como resultado de la adjudicación de una licitación pública o privada u otro fin específico. Durante muchos años los importadores y exportadores han utilizado las cartas de crédito para finalizar el intercambio de productos y servicios. a favor de un beneficiario (exportador). Requisitos para la Emisión de Garantías: Características de las garantías bancarias. Son garantías emitidas. por una institución financiera bancaria. emitido por un banco. por cuenta de un aplicante (comprador). como su nombre lo indica. a favor de un beneficiario para respaldar un compromiso contraído por uno de sus clientes. 4. por lo que las instituciones se comprometen a pagar cierta suma de dinero en caso de que el cliente incumpla con su obligación. una garantía de cumplimiento. Contabilización. en caso de que se le adjudique la licitación. Garantías.

De este modo todo beneficiario que tenga el fin de proceder con la preparación del embarque. Un crédito irrevocable no podrá por tanto cambiarse ni cancelarse sin el consentimiento de todas las partes integrantes en la transacción.  Asegurar que los fondos necesarios estén a la disposición del beneficiario del crédito y de acuerdo a sus términos y condiciones. ejecute el mismo y produzca la documentación requerida. en la forma y dentro de las fechas establecidas en el crédito. Son aquellas emitidas por bancos extranjeros a favor de beneficiarios en el país exportador.  Permitir la obtención de fondos de un banco contra la pignoración de la mercancía como garantía prendaria.  Carta de Crédito Irrevocable: Son aquellos créditos que generan un compromiso legal del banco emisor para con el vendedor beneficiario.  Cartas de Crédito Documentarias.  Financiar la venta mientras la mercancía se encuentra en camino al comprador. . Son aquellos créditos que serán pagaderos a los beneficiarios contra presentación de la documentación de embarque requerida bajo sus términos y condiciones y en estricto cumplimento con los mismos.productos contra la presentación de documentos. el banco honrará si los documentos cumplen con todos los términos y condiciones de la carta de crédito. asumiendo que el mismo haya cumplido los términos y condiciones establecidos. Son aquellas que son emitidas por el banco del país del importador o comprador del crédito a favor del exportador o vendedor en el extranjero. tendrá la seguridad de recibir el pago. Eliminar el riesgo de crédito inherente a la venta.  Tipos de Carta de Crédito.  Cartas de Crédito de Reembolso. Objetivos de las Cartas de Crédito.  Cartas de Crédito de Importación.  Cartas de Crédito de Exportación.

 Banco Emisor: Es el Banco que emite el crédito a solicitud del cliente.  Banco nominado: Es el banco designado por el banco emisor en el cual el beneficiario puede presentar sus documentos y obtener el pago. Partes que intervienen. de una letra de cambio girada por el beneficiario.  Beneficiario: la persona a cuyo favor se emite el crédito (el exportador)  Banco notificador: Un banco. a través del cual se avisa el crédito al beneficiario.  Garantizar cantidad y/o calidad de la mercancía: Aún cuando la cantidad y/o calidad se especifique en la documentación presentada al banco como requisito de los términos y condiciones del crédito. . Métodos de Pago de las Cartas de Crédito. Cuando se trate de este tipo de Crédito el banco emisor debe indicar el nombre y la dirección completa del banco que ha nombrado como reembolsante y al mismo tiempo el que emite el Crédito debe notificar a dicho banco que lo ha nombrado como tal en la apertura del Crédito supliéndoles en la misma notificación a honrar las reclamaciones de pago que reciba del banco o los bancos que negocien dicha Carta de Crédito.Son aquellas en que se estipula que el reembolso debe ser obtenido a través de un tercer banco o sea que no será obtenido del banco que abrió la Carta de Crédito ni del banco que negoció la documentación. Según los términos del crédito este puede ser el mismo banco emisor o el notificador o algún otro. en el país del beneficiario.  Ordenante del crédito: Es el cliente que ordena la apertura del crédito (por ejemplo en caso de una venta de exportación. Además es necesario que mencione por cuenta de quién corren los cargos del banco reembolsante.  Negociación: es cuando la suma del crédito disponible de inmediato contra la presentación de los documentos y contra la negociación (la compra) por parte del banco. sería el importador). generalmente un banco corresponsal del banco emisor. las mismas dependerán de la honradez e integridad del vendedor y/o sus agentes. Cabe destacar que las cartas de crédito no cumplen con las siguientes funciones:  Garantizar la mercadería: Los bancos tramitan únicamente los documentos que ampara la mercancía por lo que no serán responsables de que las mercancías facturadas sean las compradas y/o embarcadas.

última fecha de embarque. El banco corresponsal entrega la carta de crédito al beneficiario. la mercadería amparada a una carta de crédito será pagada. Formas de utilización de las cartas de crédito. El banco acepta la letra de cambio firmándola y la devuelve al beneficiario.  Aceptación: El beneficiario presenta sus documentos junto con una letra de cambio pagadera en una fecha futura estipulada en el crédito. Para ello el banco le requerirá información necesaria para evaluar la capacidad crediticia del comprador. El banco local emite la carta de crédito y lo envía a su banco corresponsal localizado en el país del beneficiario. El comprador y el vendedor acuerdan los términos de la compra. carta de porte o guía aérea junto con los demás documentos requeridos en la carta de crédito al banco confirmador o avisador.  Como protección por fluctuaciones en la moneda y por restricciones que pudiera tener lugar en el país destinatario de la venta.  Para contar con el crédito.  Seguridad de que aún en guerras. El banco confirmador procede a revisar los documentos contra la carta de crédito y si están de acuerdo a los términos y condiciones establecidas. El vendedor embarca la mercadería y presenta el conocimiento de embarque. según corresponda. Pago Diferido: En caso de que la suma del crédito será pagadera después del plazo estipulado a partir de la presentación de los documentos. período de crédito (si aplica). prestigio y capacidad de pago internacional. En este momento el exportador podrá revisar los términos y condiciones de la misma y si no está de acuerdo podrá solicitar al aplicante una enmienda.  Asegurarse que se tendrá la mercadería en un tiempo determinado. El banco corresponsal que podría ser avisador o confirmador autentica el mensaje. Para ello podrá utilizar registros de firmas autorizados. el banco pagará al beneficiario (si es a la vista) o aceptará una letra de cambio a favor del beneficiario. claves (test key). condiciones de venta. . paros o acontecimientos políticos. Proceso Básico de las Cartas de Crédito. El ordenante (comprador) solicita la emisión de la carta de crédito al banco emisor. La aceptación de un giro obliga al aceptador a pagarlo a su vencimiento. solvencia. incluyendo aspectos relacionados con el transporte. o el intercambio automático de claves en caso de envío del mensaje a través de SWIFT. revoluciones.

En este caso. debita la cuenta del aplicante y le entrega los documentos. La cancelación de una Carta de Crédito es la finiquitación contable de la misma. Transcurrido el plazo es decir. Giro Bancario Internacional. se cancelan las cuentas de orden registradas contablemente al momento de apertura. El banco emisor recibe y revisa los documentos y si están en orden. al vencimiento de la Carta de Crédito posterior a la llegada de los documentos los cuales fueron revisados y entregados al cliente. utilizados con frecuencia en el comercio internacional. la obligación de pago se consigna en plazas propias del Banco Corresponsal del Extranjero. 5. contra el que se está librando ese título de Crédito. . Contabilización. Es uno de los instrumentos de pago.Enviará los documentos al banco emisor y debitará la cuenta corriente del mismo con ellos o solicitará el reembolso de acuerdo a las instrucciones descritas en la carta de crédito. Hay que recordar que en virtud de ser utilizado internacionalmente. Cancelación de la carta de Crédito a Plazo. respondiendo así al débito que en la misma fecha de vencimiento está efectuando en nuestra cuenta el Banco Corresponsal. se efectuarán los asientos contables.

deberán existir previamente arreglos de corresponsalía. . generalmente aceptada. Componente de la cobranza. por consiguiente. Tal como se manejaría una cuenta de cheques en Nicaragua. de tal suerte que el banco que gire. ya que la obligación del cuentahabiente sería tener siempre fondos disponibles y el banco librado a honrar los giros que le fueran presentados y hubiese suficientes fondos para el pago. pudiendo darse el caso de que fueran recíprocas las cuentas. que tienen muy buenas experiencias de comercio y pago entre sí. o bien de remisiones de documentos a un banco corresponsal en el exterior para su aceptación o cobro. Cobranza es la operación de cobro de documentos recibidos en el exterior. Requisitos. sin embargo. en país distinto. en ocasiones tienen problemas para el cobro de los giros. Este instrumento de pago o de cobro internacional.Para efectos de que cualquier banco pueda expedir giros a cargo de otro.  El librado o girado: es la persona que contrae la obligación de pagar. y que es una costumbre internacional. Las gestiones que se realizan mediante este mecanismo son de carácter privado. Contabilización 6. tenga cuenta de cheque en el banco girado. El principal componente de una cobranza de importación es el título de crédito denominado Giro o Letra de Cambio siendo esta una orden incondicional de pago en la que intervienen dos o más personas. Cobranza. Características. cuando se trata de importaciones de mercaderías. sobre quien recaen las gestiones de pago. es la parte que solicita a un banco la tramitación de la cobranza.  El librador o girador: es el emisor del documento. se manejaría en el extranjero. porque no los presentan a cobrar dentro de los 180 días que marca nuestra "Ley General de Títulos Valores". y. generalmente lo utilizan los compradores y vendedores. o en su defecto el banco le lleve cuenta al girado.

 Cobranzas documentarias: Son aquellas en donde la letra de cambio viene acompañada de otros documentos tales como: facturas comerciales. Clasificación de las Cobranzas: Según modalidad de Pago:  A la vista: El banco cobrador puede entregar los documentos de embarque al comprador. Banco Remitente: Es el banco al cual el ordenante le solicita la tramitación de la cobranza. distinto del banco remitente que interviene en la tramitación de la cobranza. Los documentos que respaldan las cobranzas pueden ser recibidos en original o duplicado.  Banco Cobrador: Es cualquier banco. etc. En función del número y tipo de documento que se reciben:  Cobranzas limpias o simples: Son las que consisten en un solo título de crédito a cargo del girado. sin embargo son los documentos originales los que tienen validez legal para registrar y retirar las mercaderías en las aduanas de la república.  A plazo: Cuando una vez aceptada la letra el pago se realizara al vencimiento de la misma.  Cobranzas nacionales: Son aquellas en donde tanto el girado como el girador son residentes del país. Por el lugar de pago de las cobranzas:  Cobranzas locales: Son aquellas en las que el girado es un residente del país. certificados de seguros.  Cobranzas extranjeras: Son las más comunes y se refieren al documento recibido del extranjero a cargo de un residente en el país. cuando éste cancela el valor de la letra de cambio de inmediato.  El beneficiario: es la persona a favor de quien se extiende la letra. . conocimientos de embarque.

Cualquier gestión de cobro se hace estrictamente de acuerdo con las instrucciones recibidas de los cedentes. Al cancelar la cobranza. ejemplo de estas instrucciones son: 1. incluyendo aspectos relacionados con el transporte. las establecidas por el propio banco. siempre que dichas instrucciones no perturben las leyes bancarias vigentes. entre otros. última fecha de embarque. La ausencia de informes. El vendedor (cedente) embarca la mercancía y prepara los documentos relacionados tales como factura. condiciones de venta. Entregar documentos contra pago: El banco local solamente podrá entregar los documentos al comprador. cuando éste cancele el valor de la letra de cambio de inmediato. período de crédito (si aplica). antes de vencimiento el banco local llamará al librado y le cobrará la letra. El banco local o banco presentador recibe los documentos y se los presenta al comprador (librado) y se los entregará siguiendo las instrucciones del banco remitente. el banco local enviará el pago de acuerdo a las indicaciones de reembolso indicadas en la carta de instrucciones y entregará una copia de la transferencia al . Proceso Básico de la Cobranza El comprador y el vendedor acuerdan los términos de la compra. por tanto. lista de empaque y la letra de cambio si es contra aceptación y le solicita a su banco (banco remitente) que le tramite una cobranza y se la envíe a la dirección del banco de la Red Financiera de su país. ocasiona que no puedan tomar medidas oportunas en defensa de sus intereses. el retraso y falta de precisión de los mismos. En este caso. la ley reguladora de cambios internacionales y las reglas uniformes para el cobro de documentos comerciales. 2. lo que da origen a reclamaciones y hasta el retiro de sus negocios con el banco. Una de las bases principales para ofrecer un buen servicio consiste en la información oportuna que se les dé a los remitentes acerca de las gestiones de cobro que realiza el banco. Entrega de documentos contra aceptación: El banco local entregará los documentos de embarque al comprador cuando éste ha aceptado la letra de cambio a plazo.Responsabilidad del banco en el caso de las cobranzas: El banco al recibir la documentación pertinente asume la responsabilidad del cobro de tales documentos de conformidad a la carta de instrucciones. El banco remitente adjunta a los documentos una carta de instrucciones y los envía al banco local de la Red Financiera del país. el banco procede a deducir su comisión y gastos incurridos. Las gestiones de cobro son por lo general por cuenta de los cedentes. al lograrse el pago de un documento.

SWIFT Y ABA CONCEPTOS.librado (comprador) para sus registros. USOS . ORIGEN. asimismo le entregará los documentos (si es a la vista) o la letra aceptada cancelada (si es a plazo).

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