Operaciones internacionales en los bancos.

Introducción.
Ningún país tiene la suficiente diversidad de recursos que se necesitan para poseer los factores productivos como son la tierra, trabajo y capital, de ahí la necesidad de que exista el comercio internacional. El comercio internacional es considerado toda una ciencia al entrar en juego las restricciones a la importación, la variedad de leyes existentes y sobre todo el frecuente desconocimiento entre un comprador y un vendedor. Por estos y otros temas surge la necesidad de que exista en todo banco un departamento de extranjería, tanto por la variedad de servicios que demandan los clientes y por el volumen de ingresos que genera las operaciones de dicho departamento.

etc. una dirección de cobranza. En caso de que el banco no tenga un movimiento fuerte de divisas. . Con el fin de obtener un mejor logro de sus funciones esta sección suele dividirse en diferentes direcciones. la venta de cheques de viajero y emisión de cartas de crédito podrán ser absorbidas por la dirección de venta de giros. ejemplo de ellas son la dirección de compra y venta de giros. .Naturaleza de las operaciones internacionales.Las operaciones bancarias internacionales surgen como una necesidad para regular los pagos por transacciones originadas en el intercambio de bienes o servicios con países del exterior. dirección de cartas de crédito y cheques de viajero.

esto quiere decir. en este formulario contendrá los siguientes datos:  Nombre. familiares u otros que residan en el exterior.  Nombre.  Monto y No de cuenta bancaria a la que se debitara la transferencia. No identidad del cliente que solicita la transferencia.  Nombre. Fortalece las relaciones positivas entre proveedores y clientes. sin necesidad de abrir una cuenta especial para ello. Permite reducir costos. las transacciones que usted realice son en línea. teléfono.     Permite realizar transferencias entre cuentas con gran rapidez. teléfono. este deberá especificar la forma en que entregara el monto transferible (Efectivo. 1. Beneficios de las transferencias. Facilita a las empresas tener un mejor control de las operaciones internas y externas. dirección No ABA o No SWIFT del banco beneficiario. . protegiendo así su privacidad.) Además existen bancos que ofrecen el servicio de transferencia de fondos en línea. Transferencias Internacionales. dirección. Cheque. etc. Para realizar una transferencia internacional se deberá llenar un formulario que es facilitado por el banco. es un novedoso servicio que le brinda la posibilidad de transferir fondos en línea mediante instrucciones por teléfono.Tipos de Operaciones Internacionales. computadoras o medios electrónicos similares. dirección No ABA o No SWIFT del banco intermediario en caso que hubiese. Para ofrecer el máximo nivel de seguridad y un mejor servicio. a cuentas en moneda local o en dólares de los Estados Unidos de América en cualquiera de los Bancos de la Red Financiera BAC. No de cuenta bancaria. a pesar de que estos no tengan cuenta activa con el banco que realiza la transferencia. del beneficiario de la transferencia. El proceso de consulta conlleva a que el Banco Origen y/o Banco Destino autoricen o denieguen la transacción y que en ningún momento proporcionen información sobre los saldos que hay en las cuenta destino. ejemplo de ello es el BAC con su servicio de AmeriTr@nsfer. clientes.  En caso de que el solicitante no posea cuenta bancaria en el banco que realizara la transferencia. Consisten en enviar o recibir dinero mediante transferencias electrónicas a los proveedores. que en el momento en que se está realizando la transacción se están consultando y actualizando los saldos en las cuentas correspondientes.  Nombre.

U$ 25.Contabilización. . con el propósito de obtener un beneficio monetario al jugar con las diferencias entre los tipos de cambio.000. 2101-01-01-1-01 Giros y Transferencias por pagar. 2101-01-01-1-01 Cuentas corriente Dólares AEI Nic.000.00 2. 5301-01-01-1-01 Comisiones por Giros y Transferencias. Características.00 U$ 50. AEI Nicaragua. Los bancos buscan ofrecer tipos de cambio competitivos y rápida ejecución para sus necesidades de compra y venta de moneda extranjera.00 a la cuenta de AEI Global número 2589-245667-12. Registro del debito a la cuenta del cliente. Finan. Si lo que necesita es una transferencia.00 U$ 25. 1102-04-01-1-01 Depósitos en instit.A. solicita a Bancentro realizar una transferencia internacional de su cuenta en dólares numero 353-25846-1. puede obtener un tipo de cambio preferencial mediante el cual envía automáticamente las instrucciones de la misma.000. 2101-01-01-1-01 Cuentas corriente Dólares AEI Nic. consiste en establecer una tasa de cambio para comprar moneda extranjera y otra para venta de monedas extranjera y proponerla en el mercado.  Permite el uso de múltiples monedas y la conversión de una moneda a otra. S.000. por un monto de U$ 25.00 U$ 50.000.00 U$ 25. Registro de la comisión cobrada por el banco.  Permite realizar transacciones nacionales con transacciones internacionales. la cual es del Bank of América y autoriza debitar la comisión correspondiente (0.20%).  Facilita la transferencia de fondos o poder adquisitivo de una moneda de un país a otro. Registro que se realiza en la cuenta en el extranjero de AEI Global. del exterior.00 U$ 25. Las operaciones de compra y venta de divisas se llevan a cabo en el mercado de divisas. Compra y Venta de Divisas. 2107-04-01-1-01 Giros y Transferencias por pagar.

24 dólares por 1 Euro. el banco le ofrece una tasa de cambio de 1.  Empresas industriales y comerciales.  Banco Central de Nicaragua.000.  Publico en General.  Bancos comerciales y de inversión. racionalidad de los agentes económicos. a través del establecimiento de los tipos de cambios y del margen de fluctuación.400. Contabilización.00 . El banco central de Nicaragua participa como regulador de la oferta y demanda de divisas. existencia de alta transparencia.Para que exista eficacia en la compra y venta de divisas se necesita que los costos de transacción sean bajos. el cliente presenta un cheque para la compra por un monto de U$ 43. Participantes en la compra y venta de divisas.00 Euros. Tipitapa Power Company solicita al Bancentro la compra de 18. etc.

3. para participar en licitaciones públicas y privadas con el propósito de asegurar la seriedad de la oferta y el compromiso de entregar al beneficiario. Contabilización. Son garantías emitidas. por una institución financiera bancaria. Cubriendo el pago de . como su nombre lo indica. por lo que las instituciones se comprometen a pagar cierta suma de dinero en caso de que el cliente incumpla con su obligación. Garantías. Tipos de Garantías. ya sea como resultado de la adjudicación de una licitación pública o privada u otro fin específico. 4.  Garantías de Participación: son utilizadas. una garantía de cumplimiento. en caso de que se le adjudique la licitación. Requisitos para la Emisión de Garantías: Características de las garantías bancarias.  Garantías de Cumplimiento: se emiten para asegurar al beneficiario una cierta suma de dinero en caso de incumplimiento por parte del principal (cliente) sobre los términos y condiciones pactados. emitido por un banco. Carta de Crédito Comerciales. Una Carta de Crédito es un compromiso condicional. por cuenta de un aplicante (comprador). a favor de un beneficiario para respaldar un compromiso contraído por uno de sus clientes. Durante muchos años los importadores y exportadores han utilizado las cartas de crédito para finalizar el intercambio de productos y servicios. a favor de un beneficiario (exportador).

Un crédito irrevocable no podrá por tanto cambiarse ni cancelarse sin el consentimiento de todas las partes integrantes en la transacción. Eliminar el riesgo de crédito inherente a la venta.  Carta de Crédito Irrevocable: Son aquellos créditos que generan un compromiso legal del banco emisor para con el vendedor beneficiario.  Cartas de Crédito de Importación. ejecute el mismo y produzca la documentación requerida. asumiendo que el mismo haya cumplido los términos y condiciones establecidos. el banco honrará si los documentos cumplen con todos los términos y condiciones de la carta de crédito.  Asegurar que los fondos necesarios estén a la disposición del beneficiario del crédito y de acuerdo a sus términos y condiciones. De este modo todo beneficiario que tenga el fin de proceder con la preparación del embarque.  Cartas de Crédito de Reembolso. Son aquellas emitidas por bancos extranjeros a favor de beneficiarios en el país exportador.  Cartas de Crédito de Exportación. .  Cartas de Crédito Documentarias. en la forma y dentro de las fechas establecidas en el crédito. Son aquellas que son emitidas por el banco del país del importador o comprador del crédito a favor del exportador o vendedor en el extranjero.  Financiar la venta mientras la mercancía se encuentra en camino al comprador. tendrá la seguridad de recibir el pago.  Permitir la obtención de fondos de un banco contra la pignoración de la mercancía como garantía prendaria. Objetivos de las Cartas de Crédito.  Tipos de Carta de Crédito. Son aquellos créditos que serán pagaderos a los beneficiarios contra presentación de la documentación de embarque requerida bajo sus términos y condiciones y en estricto cumplimento con los mismos.productos contra la presentación de documentos.

a través del cual se avisa el crédito al beneficiario.  Beneficiario: la persona a cuyo favor se emite el crédito (el exportador)  Banco notificador: Un banco. Además es necesario que mencione por cuenta de quién corren los cargos del banco reembolsante.  Ordenante del crédito: Es el cliente que ordena la apertura del crédito (por ejemplo en caso de una venta de exportación. Cabe destacar que las cartas de crédito no cumplen con las siguientes funciones:  Garantizar la mercadería: Los bancos tramitan únicamente los documentos que ampara la mercancía por lo que no serán responsables de que las mercancías facturadas sean las compradas y/o embarcadas. sería el importador). generalmente un banco corresponsal del banco emisor. Partes que intervienen. Según los términos del crédito este puede ser el mismo banco emisor o el notificador o algún otro.  Garantizar cantidad y/o calidad de la mercancía: Aún cuando la cantidad y/o calidad se especifique en la documentación presentada al banco como requisito de los términos y condiciones del crédito.  Banco nominado: Es el banco designado por el banco emisor en el cual el beneficiario puede presentar sus documentos y obtener el pago. las mismas dependerán de la honradez e integridad del vendedor y/o sus agentes. Cuando se trate de este tipo de Crédito el banco emisor debe indicar el nombre y la dirección completa del banco que ha nombrado como reembolsante y al mismo tiempo el que emite el Crédito debe notificar a dicho banco que lo ha nombrado como tal en la apertura del Crédito supliéndoles en la misma notificación a honrar las reclamaciones de pago que reciba del banco o los bancos que negocien dicha Carta de Crédito.  Negociación: es cuando la suma del crédito disponible de inmediato contra la presentación de los documentos y contra la negociación (la compra) por parte del banco.  Banco Emisor: Es el Banco que emite el crédito a solicitud del cliente.Son aquellas en que se estipula que el reembolso debe ser obtenido a través de un tercer banco o sea que no será obtenido del banco que abrió la Carta de Crédito ni del banco que negoció la documentación. en el país del beneficiario. de una letra de cambio girada por el beneficiario. . Métodos de Pago de las Cartas de Crédito.

incluyendo aspectos relacionados con el transporte. el banco pagará al beneficiario (si es a la vista) o aceptará una letra de cambio a favor del beneficiario. Para ello el banco le requerirá información necesaria para evaluar la capacidad crediticia del comprador. El banco corresponsal entrega la carta de crédito al beneficiario.  Asegurarse que se tendrá la mercadería en un tiempo determinado.  Seguridad de que aún en guerras. El vendedor embarca la mercadería y presenta el conocimiento de embarque. condiciones de venta. revoluciones. Formas de utilización de las cartas de crédito. período de crédito (si aplica). claves (test key). solvencia. o el intercambio automático de claves en caso de envío del mensaje a través de SWIFT.  Como protección por fluctuaciones en la moneda y por restricciones que pudiera tener lugar en el país destinatario de la venta.  Aceptación: El beneficiario presenta sus documentos junto con una letra de cambio pagadera en una fecha futura estipulada en el crédito. La aceptación de un giro obliga al aceptador a pagarlo a su vencimiento. El banco confirmador procede a revisar los documentos contra la carta de crédito y si están de acuerdo a los términos y condiciones establecidas. El ordenante (comprador) solicita la emisión de la carta de crédito al banco emisor. según corresponda. El comprador y el vendedor acuerdan los términos de la compra. En este momento el exportador podrá revisar los términos y condiciones de la misma y si no está de acuerdo podrá solicitar al aplicante una enmienda. última fecha de embarque. la mercadería amparada a una carta de crédito será pagada. Para ello podrá utilizar registros de firmas autorizados. paros o acontecimientos políticos. . El banco local emite la carta de crédito y lo envía a su banco corresponsal localizado en el país del beneficiario. El banco acepta la letra de cambio firmándola y la devuelve al beneficiario. carta de porte o guía aérea junto con los demás documentos requeridos en la carta de crédito al banco confirmador o avisador. Pago Diferido: En caso de que la suma del crédito será pagadera después del plazo estipulado a partir de la presentación de los documentos. prestigio y capacidad de pago internacional. El banco corresponsal que podría ser avisador o confirmador autentica el mensaje.  Para contar con el crédito. Proceso Básico de las Cartas de Crédito.

En este caso.Enviará los documentos al banco emisor y debitará la cuenta corriente del mismo con ellos o solicitará el reembolso de acuerdo a las instrucciones descritas en la carta de crédito. Contabilización. 5. debita la cuenta del aplicante y le entrega los documentos. Hay que recordar que en virtud de ser utilizado internacionalmente. utilizados con frecuencia en el comercio internacional. La cancelación de una Carta de Crédito es la finiquitación contable de la misma. . respondiendo así al débito que en la misma fecha de vencimiento está efectuando en nuestra cuenta el Banco Corresponsal. se efectuarán los asientos contables. la obligación de pago se consigna en plazas propias del Banco Corresponsal del Extranjero. Cancelación de la carta de Crédito a Plazo. Es uno de los instrumentos de pago. Giro Bancario Internacional. El banco emisor recibe y revisa los documentos y si están en orden. Transcurrido el plazo es decir. al vencimiento de la Carta de Crédito posterior a la llegada de los documentos los cuales fueron revisados y entregados al cliente. se cancelan las cuentas de orden registradas contablemente al momento de apertura. contra el que se está librando ese título de Crédito.

es la parte que solicita a un banco la tramitación de la cobranza. y. ya que la obligación del cuentahabiente sería tener siempre fondos disponibles y el banco librado a honrar los giros que le fueran presentados y hubiese suficientes fondos para el pago. sobre quien recaen las gestiones de pago. de tal suerte que el banco que gire. generalmente lo utilizan los compradores y vendedores. deberán existir previamente arreglos de corresponsalía. Las gestiones que se realizan mediante este mecanismo son de carácter privado. que tienen muy buenas experiencias de comercio y pago entre sí. se manejaría en el extranjero.  El librado o girado: es la persona que contrae la obligación de pagar. o bien de remisiones de documentos a un banco corresponsal en el exterior para su aceptación o cobro. o en su defecto el banco le lleve cuenta al girado. Cobranza. Características. Requisitos.  El librador o girador: es el emisor del documento. y que es una costumbre internacional. Cobranza es la operación de cobro de documentos recibidos en el exterior. cuando se trata de importaciones de mercaderías. Componente de la cobranza. en país distinto. .Para efectos de que cualquier banco pueda expedir giros a cargo de otro. Tal como se manejaría una cuenta de cheques en Nicaragua. El principal componente de una cobranza de importación es el título de crédito denominado Giro o Letra de Cambio siendo esta una orden incondicional de pago en la que intervienen dos o más personas. Este instrumento de pago o de cobro internacional. en ocasiones tienen problemas para el cobro de los giros. por consiguiente. porque no los presentan a cobrar dentro de los 180 días que marca nuestra "Ley General de Títulos Valores". generalmente aceptada. sin embargo. pudiendo darse el caso de que fueran recíprocas las cuentas. tenga cuenta de cheque en el banco girado. Contabilización 6.

Clasificación de las Cobranzas: Según modalidad de Pago:  A la vista: El banco cobrador puede entregar los documentos de embarque al comprador.  Cobranzas extranjeras: Son las más comunes y se refieren al documento recibido del extranjero a cargo de un residente en el país.  El beneficiario: es la persona a favor de quien se extiende la letra.  A plazo: Cuando una vez aceptada la letra el pago se realizara al vencimiento de la misma. conocimientos de embarque. distinto del banco remitente que interviene en la tramitación de la cobranza. Banco Remitente: Es el banco al cual el ordenante le solicita la tramitación de la cobranza. Los documentos que respaldan las cobranzas pueden ser recibidos en original o duplicado. Por el lugar de pago de las cobranzas:  Cobranzas locales: Son aquellas en las que el girado es un residente del país. certificados de seguros. cuando éste cancela el valor de la letra de cambio de inmediato. etc.  Cobranzas documentarias: Son aquellas en donde la letra de cambio viene acompañada de otros documentos tales como: facturas comerciales. sin embargo son los documentos originales los que tienen validez legal para registrar y retirar las mercaderías en las aduanas de la república.  Cobranzas nacionales: Son aquellas en donde tanto el girado como el girador son residentes del país. En función del número y tipo de documento que se reciben:  Cobranzas limpias o simples: Son las que consisten en un solo título de crédito a cargo del girado.  Banco Cobrador: Es cualquier banco. .

El vendedor (cedente) embarca la mercancía y prepara los documentos relacionados tales como factura. La ausencia de informes. incluyendo aspectos relacionados con el transporte. cuando éste cancele el valor de la letra de cambio de inmediato. período de crédito (si aplica). la ley reguladora de cambios internacionales y las reglas uniformes para el cobro de documentos comerciales. Entrega de documentos contra aceptación: El banco local entregará los documentos de embarque al comprador cuando éste ha aceptado la letra de cambio a plazo. Cualquier gestión de cobro se hace estrictamente de acuerdo con las instrucciones recibidas de los cedentes. las establecidas por el propio banco. Proceso Básico de la Cobranza El comprador y el vendedor acuerdan los términos de la compra. ejemplo de estas instrucciones son: 1. Entregar documentos contra pago: El banco local solamente podrá entregar los documentos al comprador.Responsabilidad del banco en el caso de las cobranzas: El banco al recibir la documentación pertinente asume la responsabilidad del cobro de tales documentos de conformidad a la carta de instrucciones. En este caso. por tanto. el banco local enviará el pago de acuerdo a las indicaciones de reembolso indicadas en la carta de instrucciones y entregará una copia de la transferencia al . El banco local o banco presentador recibe los documentos y se los presenta al comprador (librado) y se los entregará siguiendo las instrucciones del banco remitente. Las gestiones de cobro son por lo general por cuenta de los cedentes. entre otros. siempre que dichas instrucciones no perturben las leyes bancarias vigentes. al lograrse el pago de un documento. condiciones de venta. Una de las bases principales para ofrecer un buen servicio consiste en la información oportuna que se les dé a los remitentes acerca de las gestiones de cobro que realiza el banco. lista de empaque y la letra de cambio si es contra aceptación y le solicita a su banco (banco remitente) que le tramite una cobranza y se la envíe a la dirección del banco de la Red Financiera de su país. antes de vencimiento el banco local llamará al librado y le cobrará la letra. 2. Al cancelar la cobranza. lo que da origen a reclamaciones y hasta el retiro de sus negocios con el banco. El banco remitente adjunta a los documentos una carta de instrucciones y los envía al banco local de la Red Financiera del país. el retraso y falta de precisión de los mismos. última fecha de embarque. el banco procede a deducir su comisión y gastos incurridos. ocasiona que no puedan tomar medidas oportunas en defensa de sus intereses.

ORIGEN.librado (comprador) para sus registros. SWIFT Y ABA CONCEPTOS. asimismo le entregará los documentos (si es a la vista) o la letra aceptada cancelada (si es a plazo). USOS .