Operaciones internacionales en los bancos.

Introducción.
Ningún país tiene la suficiente diversidad de recursos que se necesitan para poseer los factores productivos como son la tierra, trabajo y capital, de ahí la necesidad de que exista el comercio internacional. El comercio internacional es considerado toda una ciencia al entrar en juego las restricciones a la importación, la variedad de leyes existentes y sobre todo el frecuente desconocimiento entre un comprador y un vendedor. Por estos y otros temas surge la necesidad de que exista en todo banco un departamento de extranjería, tanto por la variedad de servicios que demandan los clientes y por el volumen de ingresos que genera las operaciones de dicho departamento.

ejemplo de ellas son la dirección de compra y venta de giros.Las operaciones bancarias internacionales surgen como una necesidad para regular los pagos por transacciones originadas en el intercambio de bienes o servicios con países del exterior. Con el fin de obtener un mejor logro de sus funciones esta sección suele dividirse en diferentes direcciones. . la venta de cheques de viajero y emisión de cartas de crédito podrán ser absorbidas por la dirección de venta de giros. En caso de que el banco no tenga un movimiento fuerte de divisas.Naturaleza de las operaciones internacionales. dirección de cartas de crédito y cheques de viajero. una dirección de cobranza. etc. .

 Nombre. familiares u otros que residan en el exterior. clientes. Permite reducir costos.) Además existen bancos que ofrecen el servicio de transferencia de fondos en línea. Beneficios de las transferencias. protegiendo así su privacidad. ejemplo de ello es el BAC con su servicio de AmeriTr@nsfer. 1. sin necesidad de abrir una cuenta especial para ello. Transferencias Internacionales.Tipos de Operaciones Internacionales. dirección. Cheque. Facilita a las empresas tener un mejor control de las operaciones internas y externas. Para realizar una transferencia internacional se deberá llenar un formulario que es facilitado por el banco. a cuentas en moneda local o en dólares de los Estados Unidos de América en cualquiera de los Bancos de la Red Financiera BAC.  Monto y No de cuenta bancaria a la que se debitara la transferencia. Consisten en enviar o recibir dinero mediante transferencias electrónicas a los proveedores.     Permite realizar transferencias entre cuentas con gran rapidez. Para ofrecer el máximo nivel de seguridad y un mejor servicio. Fortalece las relaciones positivas entre proveedores y clientes. en este formulario contendrá los siguientes datos:  Nombre. este deberá especificar la forma en que entregara el monto transferible (Efectivo. a pesar de que estos no tengan cuenta activa con el banco que realiza la transferencia.  En caso de que el solicitante no posea cuenta bancaria en el banco que realizara la transferencia.  Nombre. las transacciones que usted realice son en línea. esto quiere decir. No identidad del cliente que solicita la transferencia. que en el momento en que se está realizando la transacción se están consultando y actualizando los saldos en las cuentas correspondientes. del beneficiario de la transferencia. teléfono. . etc. computadoras o medios electrónicos similares. dirección No ABA o No SWIFT del banco beneficiario. dirección No ABA o No SWIFT del banco intermediario en caso que hubiese.  Nombre. No de cuenta bancaria. teléfono. es un novedoso servicio que le brinda la posibilidad de transferir fondos en línea mediante instrucciones por teléfono. El proceso de consulta conlleva a que el Banco Origen y/o Banco Destino autoricen o denieguen la transacción y que en ningún momento proporcionen información sobre los saldos que hay en las cuenta destino.

Registro de la comisión cobrada por el banco.  Permite realizar transacciones nacionales con transacciones internacionales. del exterior. U$ 25. la cual es del Bank of América y autoriza debitar la comisión correspondiente (0.000. Si lo que necesita es una transferencia. S. 2107-04-01-1-01 Giros y Transferencias por pagar.00 2. 2101-01-01-1-01 Cuentas corriente Dólares AEI Nic. puede obtener un tipo de cambio preferencial mediante el cual envía automáticamente las instrucciones de la misma. con el propósito de obtener un beneficio monetario al jugar con las diferencias entre los tipos de cambio.00 U$ 25.00 U$ 50.20%).000.Contabilización.000. solicita a Bancentro realizar una transferencia internacional de su cuenta en dólares numero 353-25846-1. Las operaciones de compra y venta de divisas se llevan a cabo en el mercado de divisas. AEI Nicaragua.A. Características.00 U$ 25. Finan.  Permite el uso de múltiples monedas y la conversión de una moneda a otra. por un monto de U$ 25. consiste en establecer una tasa de cambio para comprar moneda extranjera y otra para venta de monedas extranjera y proponerla en el mercado. Los bancos buscan ofrecer tipos de cambio competitivos y rápida ejecución para sus necesidades de compra y venta de moneda extranjera. .  Facilita la transferencia de fondos o poder adquisitivo de una moneda de un país a otro.00 a la cuenta de AEI Global número 2589-245667-12. Registro del debito a la cuenta del cliente.000. Registro que se realiza en la cuenta en el extranjero de AEI Global.000. 2101-01-01-1-01 Giros y Transferencias por pagar.00 U$ 50. 1102-04-01-1-01 Depósitos en instit. Compra y Venta de Divisas. 2101-01-01-1-01 Cuentas corriente Dólares AEI Nic.00 U$ 25. 5301-01-01-1-01 Comisiones por Giros y Transferencias.

a través del establecimiento de los tipos de cambios y del margen de fluctuación.  Empresas industriales y comerciales.00 Euros.  Bancos comerciales y de inversión. Tipitapa Power Company solicita al Bancentro la compra de 18. racionalidad de los agentes económicos.000. El banco central de Nicaragua participa como regulador de la oferta y demanda de divisas. etc. existencia de alta transparencia. Contabilización. el cliente presenta un cheque para la compra por un monto de U$ 43.  Banco Central de Nicaragua. Participantes en la compra y venta de divisas.24 dólares por 1 Euro.Para que exista eficacia en la compra y venta de divisas se necesita que los costos de transacción sean bajos. el banco le ofrece una tasa de cambio de 1.  Publico en General.400.00 .

Requisitos para la Emisión de Garantías: Características de las garantías bancarias. para participar en licitaciones públicas y privadas con el propósito de asegurar la seriedad de la oferta y el compromiso de entregar al beneficiario. ya sea como resultado de la adjudicación de una licitación pública o privada u otro fin específico. 4. Durante muchos años los importadores y exportadores han utilizado las cartas de crédito para finalizar el intercambio de productos y servicios. Contabilización.  Garantías de Participación: son utilizadas. una garantía de cumplimiento. por una institución financiera bancaria. Tipos de Garantías.3.  Garantías de Cumplimiento: se emiten para asegurar al beneficiario una cierta suma de dinero en caso de incumplimiento por parte del principal (cliente) sobre los términos y condiciones pactados. Carta de Crédito Comerciales. Una Carta de Crédito es un compromiso condicional. como su nombre lo indica. emitido por un banco. por cuenta de un aplicante (comprador). en caso de que se le adjudique la licitación. Son garantías emitidas. Garantías. Cubriendo el pago de . a favor de un beneficiario (exportador). por lo que las instituciones se comprometen a pagar cierta suma de dinero en caso de que el cliente incumpla con su obligación. a favor de un beneficiario para respaldar un compromiso contraído por uno de sus clientes.

 Asegurar que los fondos necesarios estén a la disposición del beneficiario del crédito y de acuerdo a sus términos y condiciones. el banco honrará si los documentos cumplen con todos los términos y condiciones de la carta de crédito. Un crédito irrevocable no podrá por tanto cambiarse ni cancelarse sin el consentimiento de todas las partes integrantes en la transacción.productos contra la presentación de documentos.  Carta de Crédito Irrevocable: Son aquellos créditos que generan un compromiso legal del banco emisor para con el vendedor beneficiario.  Financiar la venta mientras la mercancía se encuentra en camino al comprador.  Permitir la obtención de fondos de un banco contra la pignoración de la mercancía como garantía prendaria.  Cartas de Crédito de Exportación. Son aquellas que son emitidas por el banco del país del importador o comprador del crédito a favor del exportador o vendedor en el extranjero. en la forma y dentro de las fechas establecidas en el crédito.  Tipos de Carta de Crédito. . Objetivos de las Cartas de Crédito. Son aquellas emitidas por bancos extranjeros a favor de beneficiarios en el país exportador. tendrá la seguridad de recibir el pago. ejecute el mismo y produzca la documentación requerida.  Cartas de Crédito de Reembolso. asumiendo que el mismo haya cumplido los términos y condiciones establecidos. Eliminar el riesgo de crédito inherente a la venta.  Cartas de Crédito Documentarias. Son aquellos créditos que serán pagaderos a los beneficiarios contra presentación de la documentación de embarque requerida bajo sus términos y condiciones y en estricto cumplimento con los mismos. De este modo todo beneficiario que tenga el fin de proceder con la preparación del embarque.  Cartas de Crédito de Importación.

 Ordenante del crédito: Es el cliente que ordena la apertura del crédito (por ejemplo en caso de una venta de exportación. en el país del beneficiario. Métodos de Pago de las Cartas de Crédito. Además es necesario que mencione por cuenta de quién corren los cargos del banco reembolsante. . generalmente un banco corresponsal del banco emisor. las mismas dependerán de la honradez e integridad del vendedor y/o sus agentes. Partes que intervienen. sería el importador). Según los términos del crédito este puede ser el mismo banco emisor o el notificador o algún otro. Cabe destacar que las cartas de crédito no cumplen con las siguientes funciones:  Garantizar la mercadería: Los bancos tramitan únicamente los documentos que ampara la mercancía por lo que no serán responsables de que las mercancías facturadas sean las compradas y/o embarcadas. de una letra de cambio girada por el beneficiario.  Banco nominado: Es el banco designado por el banco emisor en el cual el beneficiario puede presentar sus documentos y obtener el pago.Son aquellas en que se estipula que el reembolso debe ser obtenido a través de un tercer banco o sea que no será obtenido del banco que abrió la Carta de Crédito ni del banco que negoció la documentación.  Negociación: es cuando la suma del crédito disponible de inmediato contra la presentación de los documentos y contra la negociación (la compra) por parte del banco.  Banco Emisor: Es el Banco que emite el crédito a solicitud del cliente.  Garantizar cantidad y/o calidad de la mercancía: Aún cuando la cantidad y/o calidad se especifique en la documentación presentada al banco como requisito de los términos y condiciones del crédito.  Beneficiario: la persona a cuyo favor se emite el crédito (el exportador)  Banco notificador: Un banco. Cuando se trate de este tipo de Crédito el banco emisor debe indicar el nombre y la dirección completa del banco que ha nombrado como reembolsante y al mismo tiempo el que emite el Crédito debe notificar a dicho banco que lo ha nombrado como tal en la apertura del Crédito supliéndoles en la misma notificación a honrar las reclamaciones de pago que reciba del banco o los bancos que negocien dicha Carta de Crédito. a través del cual se avisa el crédito al beneficiario.

. o el intercambio automático de claves en caso de envío del mensaje a través de SWIFT. En este momento el exportador podrá revisar los términos y condiciones de la misma y si no está de acuerdo podrá solicitar al aplicante una enmienda.  Como protección por fluctuaciones en la moneda y por restricciones que pudiera tener lugar en el país destinatario de la venta. el banco pagará al beneficiario (si es a la vista) o aceptará una letra de cambio a favor del beneficiario. El banco confirmador procede a revisar los documentos contra la carta de crédito y si están de acuerdo a los términos y condiciones establecidas. El banco corresponsal que podría ser avisador o confirmador autentica el mensaje. solvencia. Para ello el banco le requerirá información necesaria para evaluar la capacidad crediticia del comprador.  Aceptación: El beneficiario presenta sus documentos junto con una letra de cambio pagadera en una fecha futura estipulada en el crédito. Pago Diferido: En caso de que la suma del crédito será pagadera después del plazo estipulado a partir de la presentación de los documentos. la mercadería amparada a una carta de crédito será pagada. La aceptación de un giro obliga al aceptador a pagarlo a su vencimiento. período de crédito (si aplica). incluyendo aspectos relacionados con el transporte.  Asegurarse que se tendrá la mercadería en un tiempo determinado. El comprador y el vendedor acuerdan los términos de la compra. prestigio y capacidad de pago internacional. claves (test key). El banco acepta la letra de cambio firmándola y la devuelve al beneficiario. El banco corresponsal entrega la carta de crédito al beneficiario.  Seguridad de que aún en guerras. Para ello podrá utilizar registros de firmas autorizados. El ordenante (comprador) solicita la emisión de la carta de crédito al banco emisor.  Para contar con el crédito. paros o acontecimientos políticos. última fecha de embarque. según corresponda. revoluciones. Formas de utilización de las cartas de crédito. El vendedor embarca la mercadería y presenta el conocimiento de embarque. El banco local emite la carta de crédito y lo envía a su banco corresponsal localizado en el país del beneficiario. carta de porte o guía aérea junto con los demás documentos requeridos en la carta de crédito al banco confirmador o avisador. Proceso Básico de las Cartas de Crédito. condiciones de venta.

se cancelan las cuentas de orden registradas contablemente al momento de apertura. respondiendo así al débito que en la misma fecha de vencimiento está efectuando en nuestra cuenta el Banco Corresponsal. Transcurrido el plazo es decir. Cancelación de la carta de Crédito a Plazo.Enviará los documentos al banco emisor y debitará la cuenta corriente del mismo con ellos o solicitará el reembolso de acuerdo a las instrucciones descritas en la carta de crédito. La cancelación de una Carta de Crédito es la finiquitación contable de la misma. se efectuarán los asientos contables. Hay que recordar que en virtud de ser utilizado internacionalmente. utilizados con frecuencia en el comercio internacional. El banco emisor recibe y revisa los documentos y si están en orden. En este caso. Giro Bancario Internacional. al vencimiento de la Carta de Crédito posterior a la llegada de los documentos los cuales fueron revisados y entregados al cliente. . Contabilización. debita la cuenta del aplicante y le entrega los documentos. contra el que se está librando ese título de Crédito. la obligación de pago se consigna en plazas propias del Banco Corresponsal del Extranjero. Es uno de los instrumentos de pago. 5.

El principal componente de una cobranza de importación es el título de crédito denominado Giro o Letra de Cambio siendo esta una orden incondicional de pago en la que intervienen dos o más personas. Características. Tal como se manejaría una cuenta de cheques en Nicaragua. en país distinto. Requisitos.Para efectos de que cualquier banco pueda expedir giros a cargo de otro. en ocasiones tienen problemas para el cobro de los giros. o bien de remisiones de documentos a un banco corresponsal en el exterior para su aceptación o cobro. sobre quien recaen las gestiones de pago. y. se manejaría en el extranjero. Este instrumento de pago o de cobro internacional. que tienen muy buenas experiencias de comercio y pago entre sí. o en su defecto el banco le lleve cuenta al girado. Cobranza es la operación de cobro de documentos recibidos en el exterior. y que es una costumbre internacional. Componente de la cobranza. Las gestiones que se realizan mediante este mecanismo son de carácter privado. Cobranza. ya que la obligación del cuentahabiente sería tener siempre fondos disponibles y el banco librado a honrar los giros que le fueran presentados y hubiese suficientes fondos para el pago. deberán existir previamente arreglos de corresponsalía. cuando se trata de importaciones de mercaderías.  El librado o girado: es la persona que contrae la obligación de pagar. es la parte que solicita a un banco la tramitación de la cobranza. pudiendo darse el caso de que fueran recíprocas las cuentas. sin embargo. de tal suerte que el banco que gire. generalmente aceptada. porque no los presentan a cobrar dentro de los 180 días que marca nuestra "Ley General de Títulos Valores". generalmente lo utilizan los compradores y vendedores. . por consiguiente. tenga cuenta de cheque en el banco girado. Contabilización 6.  El librador o girador: es el emisor del documento.

conocimientos de embarque. cuando éste cancela el valor de la letra de cambio de inmediato. etc.  A plazo: Cuando una vez aceptada la letra el pago se realizara al vencimiento de la misma.  Cobranzas extranjeras: Son las más comunes y se refieren al documento recibido del extranjero a cargo de un residente en el país. sin embargo son los documentos originales los que tienen validez legal para registrar y retirar las mercaderías en las aduanas de la república. certificados de seguros. .  Cobranzas nacionales: Son aquellas en donde tanto el girado como el girador son residentes del país.  Cobranzas documentarias: Son aquellas en donde la letra de cambio viene acompañada de otros documentos tales como: facturas comerciales. Banco Remitente: Es el banco al cual el ordenante le solicita la tramitación de la cobranza.  El beneficiario: es la persona a favor de quien se extiende la letra. distinto del banco remitente que interviene en la tramitación de la cobranza. En función del número y tipo de documento que se reciben:  Cobranzas limpias o simples: Son las que consisten en un solo título de crédito a cargo del girado. Clasificación de las Cobranzas: Según modalidad de Pago:  A la vista: El banco cobrador puede entregar los documentos de embarque al comprador.  Banco Cobrador: Es cualquier banco. Los documentos que respaldan las cobranzas pueden ser recibidos en original o duplicado. Por el lugar de pago de las cobranzas:  Cobranzas locales: Son aquellas en las que el girado es un residente del país.

cuando éste cancele el valor de la letra de cambio de inmediato. entre otros. siempre que dichas instrucciones no perturben las leyes bancarias vigentes. El banco remitente adjunta a los documentos una carta de instrucciones y los envía al banco local de la Red Financiera del país. Cualquier gestión de cobro se hace estrictamente de acuerdo con las instrucciones recibidas de los cedentes. La ausencia de informes. En este caso. Las gestiones de cobro son por lo general por cuenta de los cedentes. Entregar documentos contra pago: El banco local solamente podrá entregar los documentos al comprador. por tanto. incluyendo aspectos relacionados con el transporte. antes de vencimiento el banco local llamará al librado y le cobrará la letra.Responsabilidad del banco en el caso de las cobranzas: El banco al recibir la documentación pertinente asume la responsabilidad del cobro de tales documentos de conformidad a la carta de instrucciones. última fecha de embarque. las establecidas por el propio banco. 2. el banco local enviará el pago de acuerdo a las indicaciones de reembolso indicadas en la carta de instrucciones y entregará una copia de la transferencia al . Entrega de documentos contra aceptación: El banco local entregará los documentos de embarque al comprador cuando éste ha aceptado la letra de cambio a plazo. El vendedor (cedente) embarca la mercancía y prepara los documentos relacionados tales como factura. ocasiona que no puedan tomar medidas oportunas en defensa de sus intereses. condiciones de venta. lista de empaque y la letra de cambio si es contra aceptación y le solicita a su banco (banco remitente) que le tramite una cobranza y se la envíe a la dirección del banco de la Red Financiera de su país. El banco local o banco presentador recibe los documentos y se los presenta al comprador (librado) y se los entregará siguiendo las instrucciones del banco remitente. al lograrse el pago de un documento. ejemplo de estas instrucciones son: 1. el banco procede a deducir su comisión y gastos incurridos. Al cancelar la cobranza. la ley reguladora de cambios internacionales y las reglas uniformes para el cobro de documentos comerciales. Una de las bases principales para ofrecer un buen servicio consiste en la información oportuna que se les dé a los remitentes acerca de las gestiones de cobro que realiza el banco. Proceso Básico de la Cobranza El comprador y el vendedor acuerdan los términos de la compra. lo que da origen a reclamaciones y hasta el retiro de sus negocios con el banco. período de crédito (si aplica). el retraso y falta de precisión de los mismos.

USOS . SWIFT Y ABA CONCEPTOS. ORIGEN.librado (comprador) para sus registros. asimismo le entregará los documentos (si es a la vista) o la letra aceptada cancelada (si es a plazo).

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