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Presupuesto Analitico de Personal

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Presupuesto Analítico de Personal ( P.A.

P) Directiva Nº 001-82-INAP-DNP

Jhon H. Meléndez Ordóñez

Concepto
El Presupuesto Analítico de Personal ± PAP es el documento de gestión institucional interno, en el cual se considera el presupuesto que corresponde a la realización de los servicios específicos que va a desempeñar el personal permanente como eventual, en base a la disponibilidad presupuestal que se ha asignado para estos efectos.

Lineamientos para su Formulación  

Personal a ser considerado: - Empleado Nombrado - Empleado Eventual - Obrero Permanente - Obrero Eventual Utilidad del Presupuesto Analítico de Personal - En la etapa de formulación de presupuesto. - En la etapa de ejecución de presupuesto - En la etapa de proyecto de presupuesto - Es la base donde se sustenta la planilla de pago de remunerac. - Sirve como fuente informativa para datos del gasto público.

Lineamientos para su formulación   

Modificaciones del PAP: Se pueden realizar modificaciones sin exceder el monto presupuestal asignado. Asignación de plazas Se puede asignar en plazas vacantes a nuevos trabajadores y a los propios trabajadores de la entidad, siempre que se lleven a cabo los procesos técnicos que permite nombramiento, si la ley de presupuesto lo permite. Prohibición de efectuar recategorización La recategorización consiste en otorgar de manera indebida una categoría remunerativa y jerarquía superior a al que ostentaba en el PAP vigente

Vigencia del PAP 

Tiene una vigencia concordante con la Ley de Presupuesto, quiere decir que deberá renovarse de manera anual o cuando se produzca variaciones en el Reglamento de Organización y Funciones y Cuadro para Asignación de Personal.

Formulación del PAP
Se formula utilizando dos (2) formularios:  Formulario detalle: Incluye personal empleado nombrado, empleado contratado permanente y eventual, como al obrero permanente y eventual y, contiene la distribución de cargos, plazas y remuneraciones; se sigue el orden de la estructura orgánica que está fijado en el CAP.

Formulación del PAP 

Formulario Resumen: En este se consolida las plazas distribuidas en el formulario detalle considerando los montos adicionales que se requieren para cubrir posibles eventualidades. Este formulario se modifica previa autorización de tipo legal.

Tratamiento de Plazas del PAP   

Plazas del Periodo Previo Las plazas del ejercicio anterior, denominadas periodo previo, se consideran como presupuestadas en el nuevo PAP, denominada periodo propuesto, manteniendo las mismas remuneraciones. Modificación de Plaza sin alterar el Presupuesto Acción que se realiza teniendo en consideración las disposiciones vigentes, concordantes con los cargos existentes en el CAP y la disponibilidad presupuestal debidamente aprobado. Denominación de la Plaza Similares a los aprobados en el CAP.

Tratamiento de Plazas del PAP 

Remuneraciones a ser consideradas Se consideran de las plazas del periodo previo, excepto las plazas reconvertidas, que en el ejercicio previo se encontraban en condición de vacantes. Vigencia de remuneraciones por contrato eventual Se tiene en cuenta la vigencia del contrato, la necesidad del servicio, se debe preveer futuras contrataciones con la misma o diferente persona. 

Aprobación del PAP 
   

 

Será aprobado mediante Resolución del titular de la institución. La aprobación considera los formularios detalle y resumen. El formulario detalle es pasible de modificación por que concuerda con las necesidades de la institución. El formulario resumen se modifican por ley expresa ya que los montos contenidos tienen relación directa con el Presupuesto Institucional Aprobado. Las Oficinas de Personal son las encargadas de formular el proyecto del PAP, el titular lo revisa y aprueba. El PAP y la resolución que lo aprueba debe hacerse de conocimiento a las instancias respectivas. La cobertura de plazas vacantes deben realizarse cuando se cuente con el PAP debidamente aprobado.

Modificación del PAP   

Cuando se modifica la estructura orgánica del ROF y afecte al CAP. Cuando existe variación del monto de las remuneraciones básicas o principales, generadas por normas de categorización. Cuando se realice supresión, fusión, modificación o reconversión de plazas vacantes debidamente autorizadas.

Gracias

"Hay una fuerza motriz más poderosa que el vapor, la electricidad y la energía atómica. Esa fuerza es la voluntad.³ Albert Einstein

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