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‘= NIVERSIOAD DE ORIENTE - NUCLEO DE ANZOATEGUI + ‘TeMA: PROCESO DE AJUSTES EN LOS LIBROS. GASTOS ACUMYLADOS POR PAGAR 1) EL 07/08/99 FIRMANIOS UN CONTRATO DE ALQUILER DE UN LOCAL CON UN TERCERO CON EL COMPROMISO DE PAGAR. Bs. 200.000 Pom IRIMESTRE VENCIOD.£L MAYOR MUESTRA. GASTOS DE ALQULERES Ba 200000 EL conteato de alquiler rene sna duracicn de un ano, 07708789 (07/02/00 3_MESES 54 DIAS. REGISTRADO INICIO PAGONS PAGONA, Sizs8 ‘54 DIAS 3 MESES X 30 = 6ODIAS DIA [MES | ANO FecHacerre | 31 | 12 | 1999 200.000, 90 DIAS, uutimopaco | 7 | 11 | 1999 zy iifo x 54 DIAS. x 30 DIAS 24 [30 K = 120.000 TOTAL DIAS 54 FECHA DESCRIPCION REF[ DEBE HABER, 1999] 1 DIc_|_3i]/GasTOs De ALOULERES 120,000 ‘ALQUILERES ACUMULADOS POR PAGAR. 120.000 2)EL08-1009 FUE CONTRATADO UN PRESTAMO BANCARIO POR Bs 6000000 POR UN LAPSO DE SEIS MESES A UNA TASA DEL 24% SEMESTRAL, LOS INTERESES SERAN PAGADO JUNTO CON EL MONTO DEL PRESTAMO AL \VENCIMIENTO. 6 MESES ] 08/10/89 3/12/99 (06/04/00 ans - ANO 1999 DIA [MES ANO- feonagenne [31 [| 12 [1999 Fecnamicio |. @ | 10 [1999 6.000000 =X 02 xX 83 a] 2]o 780 30 364 (000,00 DIAS 23 [60 FOTAL DIAS 83 UNIVERSIDAD DE ORIENTE - NUCLEO DE ANZOATEGUI ‘TEMA: PROCESO DE AJUSTES EN LOS LIBROS No 2/2 GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR FECHA DESCRIPCION REF[ DEBE HABER, 1999 1 DiC _[_Silcasto ve wrereses. (664.000,00 INTERESES ACUMULADOS POR PAGAR, (664.000,00 3) ESTAN PENDIENTE DE PAGO LOS SIGUIENTES CONCEPTOS: AGUA Bs 400.000, LUZ Bs 500.000 Y TELEFONO Bs 600.000, FECHA DESCRIPCION REF. DEBE TABER, 1999 1 DIC _| “Si|casto For servicios ¥-500,000,00 ‘SERVICIOS ACUMULADOS POR PAGAR 1500,000,00 4)EL 10/10/99 FIRMAMOS UN CONTRATO DE ALQUILER DE UN LOCAL CON UN TERCERO CON EL COMPROMISO DEPAGAR BS. 300.000 PORTRIMESTREVENCIDO, EL contrats de alquiler Tene una dunacton de va ato 10799 10/0170, INICIO 3171298 ([Pasot 81 DIAS. 3 MESES X 30 = OODIAS DIA [MES | ANO Fecuacierre | 31 | 12 [1999 300.000 90 DIAS FecHamicio | 10 | 10 | 1999) = ai] 2] 0 x 81 DIAS, x 30 DIAS. 21 | 60 x = 270.000 TOTAL DIAS 81 FECHA DESCRIPCION REF] DEBE HABER, 1999, 1 DIC_[_31|casTos DE ALOULERES 270.000 [ALQUILERES ACUMULADOS POR PAGAR 270.000 ‘UNIVERSIDAD DE ORIENTE - NUCLEO DE ANZOATEGU! Todo be ¢ EMA: PROCESO DE AJUSTES EN LOS LIBROS 12 CREDITOS DIFERIDOS Ox FECHADE CIERRE. 31.12.90 Pag 1/3 1) ARRENDAMOS UN LOCAL PROPIEDAD DE LA EMPRESA. COBRAMOS POR ANTICIPADO LOS MESES DF COCTUBRE-s0, HOVIEMBRE-29, DICIEMBRE-S9, ENERO.ODY FEBRERO-CO. EL MAYOR GENERAL MUESTRA ALQUILERES COBRADOANTICIPADO Bs 1.000.000 EL coAtrats de alquiler Trene de va ano yaa curacton 1999 2000 oct [ nov | bic ENE FEB 3 MESES 2MESES PRESENTE EJERCICIO SIGUIENTE EJERCICIO (PORCION GANADA) (PORCION NO GANADA) INGRESO PASIVO 600.000 (Saldo) 400.000 (Saldo) FECHA DESCRIPCION, REF DEBE HABER. 71999] 4 DIC | 37|ALQUILERES COBRADO ANTICIPADO_ 7 (600.000 INGRESOS POR ALQUILERES. 2 600.000, PASIVO INGRESO ALQUILERES COBRADO ANTICIPADO INGRESOS POR ALQUILERES 1 600.000 1.000.000 MG 0 ms 400.000, Saldo 600.000 [2 600.000 _|Saldo 2) ARRENDAMOS UN LOCAL PROPIEDAD DE LA EMPRESA, GOBRAMOS POR ANTICIPADO LOS MESE OF: ‘OCTUBRE-29, NOVIEMBRE £9, DICIEMBRE-99, ENERO-CDY FEBRERO-00 EL MAYOR GENERAL MUESTRA’ INGRESOS POR ALQUILERES Bs 1.000900 cl coalvnts de alqusler Tene one va ano 1999 Nov 3 MESES, PRESENTE EJERCICIO (PORCION GANADA) INGRESO {600,000 (Saldo) 2000 [ocr] bic ENE 2 MESES SIGUIENTE EJERCIGIO| (PORCION NO GANADA) PASIVO 400.000 (Saldo) FEB 34/12/99 dvracton cle FECHA, DESCRIPCION REF]___DEBE. HABER, 1999 1 DIC_|_ Si|inGResOS POR ALOULERES 400.000 ‘ALQUILERES COBRADO ANTICIPADO. 2 “400,000, INGRESO INGRESOS POR ALQUILERES Pasivo ALQUILERES COBRADO ANTICIPADO 1___ 400,000 1.000.000 600.000 MG jSaldo 400.000 0 MG 400.000 __2 Saldo