REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA UNIVERSIDAD BOLIVARIANA DE VENEZUELA ALDEA UNIVERSITARIA “JOSÉ ÁNGEL LAMAS” P.F.G.: ESTUDIOS JURÍDICOS U.C.

: Delitos Económicos en el Ámbito de la Empresa

DELITOS BANCARIOS

Realizado por: Aleyda L. Barazarte. 7182516 Nelson Carvajal R. 8358466 Rafael Parra M. 5117671 Victor M. Marmole L. 16036019 Docente Facilitadora: Abg. Francisca Salazar.

Santa Cruz, Julio de 2010

DELITOS BANCARIOS Definición Se consideran delitos bancarios aquellas acciones que. son delitos bancarios los cometidos por todas aquellas personas. Este tipo de delitos se encuentra tipificado en el Decreto con Rango. publicado en la Gaceta Oficial. por su naturaleza. De las Sanciones Penales. facilitando en gran medida las diferentes operaciones o transacciones propias de las instituciones que conforman el sistema económico. además del tráfico de documentos mercantiles en forma contraria a lo estipulado en la ley o el forjamiento de los mismo. mediana. En el circuito económico de un país es imprescindible la intervención tanto de la banca privada como de la banca publica. tales como empresas pequeñas. grandes. 2 . son cometidas mediante operaciones propias de los bancos u otras instituciones financieras. naturales o jurídicas. pues sirven de soporte indispensable a los capitales cualquiera sea su fuente legal. específicamente en el Capítulo II de su Título VII. Donde Ocurren los Delitos Bancarios Los Bancos son instituciones financiera cuya finalidad es la captación de capital en forma de depósitos de pequeños o grandes inversionistas y ahorristas. para producir sus propios capitales a través de la inversión. en detrimento de los clientes del los mismos. que involucren el manejo fraudulento de fondos del banco o la simulación de operaciones del mismo. Así pues. transnacionales e instituciones del Estado. Valor y Fuerza de Ley de Reforma Parcial de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras.

regulación y control de los bancos. consagrando así los fines supremos del Estado y la Nación. ejusdem) como mínimo. los siguientes aspectos: 3 . económicas y de justicia de los ciudadanos y ciudadanas. con el objetivo de fortalecer la estabilidad y transparencia del sistema financiero de la República Bolivariana de Venezuela.. vigilancia. bajo esquemas preventivos y correctivos conforme a los estándares universalmente establecidos y en concordancia con los postulados de justicia social y de transparencia conforme lo consagra la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela y La Ley General de Bancos y Otras Instituciones Finacieras. su actuación deberá comprender (según lo consagra el Art. Así pues. operadores cambiarios fronterizos y empresas emisoras y operadoras de tarjetas de crédito. Para satisfacer los extremos previstos en esta norma. supervisión. mediante la inspección de los sujetos sometidos a su control. entidades de ahorro y préstamo. respondiendo a las necesidades sociales.En tal sentido surge la necesidad de que las instituciones financieras. 213 de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras. otras instituciones financieras. la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras establece que tendrá como funciones: La inspección. que es la norma penal. para tal fin se crea la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. el Art. El Órgano Supervisor del Sistema Bancario La Superintendencia de Bancos y Otras Institnciones Financieras (SUDEBAN) ejerce una supervisión y regulación de los sujetos sometidos a su control. casas de cambio. 217. como órgano idóneo para ejercer la supervisión y regulación.. inclusive con la norma más enérgica del sistema jurídico nacional. así como las operaciones que realizan sean protegidas legalmente.

estados financieros auditados y otros informes. o información comparable que permita el análisis de la situación del grupo financiero en forma consolidada. • Asegurar que los bancos. si regulares. Obtener información sobre la respectiva estructura accionaria. cumplen con las regulaciones y disposiciones aplicables del lugar donde funcionan. • Obtener la información necesaria. Entre las conductas sancionadas por la ley. fuere el caso. • • Evaluar los indicadores financieros de la institución y del grupo. de bancos o instituciones financieras venezolanos. grupo financiero. tanto nacionales como internacionales. como se dijo al principio. propietarias finales de las acciones o de las compañías que las detentan. oficinas. entidades de ahorro y préstamo e instituciones financieras tengan sistemas y procedimientos adecuados para vigilar y controlar sus actividades a escala nacional e internacional. si fuere el caso. mediante inspecciones in situ o extra situ.• Asegurar que los bancos. • • • Obtener información sobre el grupo financiero a través de inspecciones Obtener información sobre las transacciones y relaciones entre las empresas del Recibir estados financieros consolidados a nivel nacional e internacional. instituciones financieras y demás empresas sujetas a la Ley. sucursales. Los Delitos Bancarios La Ley General de Bancos y Otras Entidades Financieras prevé en el Capitulo II del Título VII. a los fines de verificar que las agencias. incluyendo los datos que permitan determinar con precisión la identidad de las personas naturales. las sanciones para los delitos tipificados en la misma. entidades de ahorro y préstamo. si fuere el caso. tengan sistemas y procedimientos adecuados para evitar que sean utilizados para legitimar capitales provenientes de actividades ilícitas. filiales y afiliadas en el exterior. están: 4 .

con la finalidad de realizar un operación bancaria financiera o acarreara una pena de de ocho (08) a diez (10) años. El forjamiento de documentos. liquidez o solidez económica de las personas sometidas al control de SUDEBAN. falsifiquen o información financiera falsa recibirán una pena de ocho (08) a diez (10) años. adulteren. administradores que aprueben créditos conociendo la falsedad de la información causando daño patrimonial a la institución. • Los miembros de la junta administradora que incumplan con las estipulaciones del fideicomiso causando daño patrimonial a terceros serán castigados con pena de 5 . serán penados con prisión de ocho (08) a diez (10) años. será penado con prisión de nueve (09) a once (11) años. certifiquen o suministren dictamen mediante el cual no se refleje el valor razonable de realización o de mercado de los bienes. serán castigado con pena de ocho (08) a diez (10) años. • • • La apropiación o distracción de recursos por parte de la junta administradora. recibirán una pena de ocho (08) a diez (10) años.• Prestar el servicio de banca y crédito sin la autorización correspondiente. quienes sin estar autorizados capten capitales serán sancionados con prisión de ocho (8) a diez (10) años • Los miembros de la junta administradora. la utilización de datos falsos para cometer un La persona. estados financieros. • • • Las personas sometidas a control financiero por SUDEBAN que presenten Quienes realicen la capitalización de dichos entes mediante suscripción Los auditores externos que suscriban. • Los peritos avaluadores que suscriban. suministren un dictamen que no refleje la verdadera solvencia. certifiquen. entreguen o suscriban. simulada de capital serán sancionados con pena de nueve (09) a once (11) años. y en general. solicite un crédito o cualquier otra transacción bancaria. adulterados o forjados será castigado con prisión de ocho (08) a diez (10) años. documentos o recaudos de cualquier clase que resulten ser falsos. balances. presenten. acto ilícito o para ocultarlos. directores.

• Quien a través de la manipulación informática o mecanismo similar. se apodere o altere documentos. será penado con prisión de ocho (08) a diez (10) años. las pruebas testimoniales podrán ser apreciadas. serán penados con prisión de nueve (09) a once (11) años. en conjunto. • • Quienes oculten información en la declaración institucional serán castigado con Cualesquiera funcionario que revele información o datos reservados de carácter pena de ocho (08) a diez (10) años. institución financiera o casa de cambio. como indicio (Art. en perjuicio del banco. a un cliente o usuario de dicho ente. será penado con prisión de ocho (08) a diez (10) años. con ánimo de lucro. o de un cliente o usuario. efectúe una transferencia o encomienda electrónica de bienes no consentida.prisión de nueve a once años y quienes suministre información falsa a respecto acarrearan una pena de prisión de tres (03) a ocho (08) años. mensajes de correo electrónico o cualquier otro documento o efecto personal remitido por un banco. 429). mientras no sean desvirtuadas en el debate judicial. cartas. serán penados con prisión de ocho (08) a diez (10) años. magnéticos o electrónicos. se les aplica una pena accesoria de inhabilitación para el desempeño de cargos en bancos. entidades de ahorro y préstamo. • Quien a través de la manipulación informática o mecanismo similar. la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras establece que los elementos recabados por SUDEBAN en el ejercicio de sus funciones tendrán fuerza probatoria ante la ley adjetiva. institución financiera o casa de cambio. instituciones 6 . confidencial contenida en medios escritos. • Quienes difundan noticias falsas o empleen otros medios fraudulentos capaces de causar distorsiones al sistema bancario nacional que afecten las condiciones económicas del país. Además de lo expuesto. entidad de ahorro y préstamo. En todo caso. A las personas condenadas por sentencia definitivamente firme por la comisión de Delitos Bancarios.

serán castigados conforme a lo previsto en el Código Penal para los delitos contra la Administración de Justicia. 7 . Y aquellos que. contados a partir de la fecha del cumplimiento de la condena correspondiente.financieras y casas de cambio. por un lapso de diez años. en el curso de un procedimiento instruido por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras incurran en falso testimonio.