Ao del Bicentenario de la Declaracin de la Independencia Nacional

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///nos Aires, 24 de junio de 2016.I.- Tngase por recibido el dictamen del Sr. Fiscal contestando la vista
oportunamente conferida por el tribunal a fs. 25.543 de estos autos.
II.- En el da ayer se recibi en el juzgado un escrito de la Unidad de
Informacin Financiera en donde se exponen los resultados de las tareas de inteligencia
llevadas adelante por el organismo. De all se desprende importante informacin en torno
a la hiptesis criminal que atae a la formacin de una estructura jurdica y societaria en el
extranjero, montada para canalizar fondos de origen ilcito de propiedad de Lzaro
Antonio Bez, y se aportan valiosas precisiones para la conformacin de un cuadro de
sospecha circunstanciado de conformidad con las exigencias que imprime el art. 294 del
C.P.P (ver decreto de fecha 7 de julio del ao 2015).
La presentacin, que se sustenta en informacin de inteligencia recibida por
el organismo, da cuenta que Helvetic Services Group habra recibido un mandato a partir
del ao 2011 por parte de la Fundacin Kinsky, radicada en Panam y cuyos directores
seran Jorge Chueco y Daniel Prez Gadn, para canalizar dinero en las sociedades Austral
Construcciones -por veinte millones de dlares (U$S 20.000.000)- y Epsur S.A. -por cinco
millones de dlares (U$S 5.000.000)-. A su vez, la Fundacin Kinsky presentara como
beneficiarios finales a Leandro Bez, Luciana Bez, Martn Bez y Melina Bez.
Dichos movimientos de fondos se habran realizado a travs de la cuenta
608936/402.000.840 del J. Safra Bank, con sede en Ginebra, Suiza, y cuyos titulares
seran tambin Martn Antonio Bez, Leandro Antonio Bez, Melina Soledad Bez y
Luciana Sabrina Bez. Tanto las cuentas bancarias mencionadas como Kinsky Foundation
seran de titularidad de los hijos de Lzaro Bez.
De acuerdo a lo informado, Jorge Chueco y Daniel Prez Gadn seran
asimismo directores y beneficiarios finales de la empresa Tyndall Limited Inc., radicada
en Panam, que posee la cuenta n 511481 en Lombard Odier & CIE S.A., con sede en
Ginebra, Suiza. Esa cuenta tendra como fecha de apertura el da 7 de septiembre de 2011,
y segn la UIF, con posterioridad a su constitucin habra comenzado a recibir enormes
depsitos que no encuentran justificacin patrimonial, financiera o econmica alguna.

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En ese sentido, el da 10 de octubre de 2011, la firma Teegan Inc. (con sede

en Panam y cuyo titular sera Martn Bez), acredit en la cuenta mencionada la suma de
noventa y nueve mil novecientos cincuenta dlares estadounidenses (U$S 99.950). En los
das subsiguientes, es decir, el 12 y el 13 de octubre de 2011, en la cuenta de Tyndall
Limited se habran recibido tres transferencias ms: una por la suma de doscientos
noventa y nueve mil novecientos setenta dlares estadounidenses (U$S 299.970) de parte
de la firma Worldwide Investment Properties Ltd. radicada en la Repblica Oriental del
Uruguay-, y dos ms, por la suma de doscientos noventa y nueve mil novecientos
cincuenta dlares estadounidenses (U$S 299.950) cada una, de la ya mencionada Teegan
Inc. Es decir, Teegan Inc. aparece transfiriendo grandes montos a Tyndall Limited, esto es,
desde una empresa de Martn Bez a otra empresa de Chueco y Prez Gadn, operaciones
trasnacionales que careceran de justificacin econmica o financiera y que adems no
tendran ningn respaldo patrimonial.
As como se expone la maniobra realizada por Teegan con Tyndall Limited,
se da cuenta de otra operatoria similar que habra llevado adelante Helvetic Services
Group S.A. con la firma Redwood Associates Corp., dirigida por el ciudadano uruguayo
Juan Pedro Damiani Sobrero.
En ese punto, la UIF refiere a una anterior presentacin de fecha 9 de mayo
de 2016, en la que se hizo mencin que Juan Damiani Sobrero sera, junto a Enrique
Wagner, beneficiario final de las cuentas bancarias radicadas en la Repblica de
Liechestein, a nombre de Helvetic Services Group, sociedad gerenciada por Nstor
Marcelo Ramos y radicada en Suiza. A su vez, Damiani Sobrero sera socio de Juan
Ramn Fernndez Methol, quien resultara ser el nico firmante de la totalidad de las
cuentas bancarias en Leichestein. Tambin sera socio de la firma uruguaya Damiani y
Asociados, uno de los principales clientes del Estudio Mossack Fonseca, mediante el cual
Patricia Amonategui habra constituido las 123 empresas relacionadas con Aldyne S.A. en
el Estado de Nevada, E.E.U.U.
As, Juan Damiani Sobrero aparecera recibiendo transferencias en su
empresa Redwood Associates Corp., desde Helvetic Services Group, especficamente

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seran tres transferencias de esta ltima empresa, y desde una de sus cuentas radicadas en
el LGT Bank de Vaduz, Liechestein, a la cuenta n 345411 a nombre de Redwood
Associates Corp., en el Citibank de Ginebra, Suiza.
La primera de ellas habra tenido lugar el da 16 de noviembre de 2010, por
la suma de un milln seiscientos ochenta y siete mil ochocientos setenta y dos dlares
estadounidenses (U$S 1.687.872). La segunda de dichas transferencias, el da 24 de
febrero de 2011, por la suma de un milln trescientos noventa y un mil doscientos
diecinueve dlares estadounidenses (U$S 1.391.219). La ltima de las transferencias
detectadas se habra llevado a cabo, el da 05 de enero de 2013, por la suma de doscientos
veintitrs mil dlares estadounidenses (U$S 223.000).
Destaca la UIF que esos movimientos de dinero sin justificacin aparente,
en atencin a las personas fsicas que aparecen involucradas, son sospechosos de estar
asociados a las maniobras investigadas en la presente causa.
Por otra parte, reforzando el cuadro relatado por el tribunal en el ltimo
auto de procesamiento dictado el primer da del corriente mes y ao, se expone que de las
cuentas de Kisnky Foundation (n 608663) y de la cuenta de Wodson Internacional S.A.
(n 608927) mencionadas, ambas a nombre de los Bez, el dinero fue transferido a la
cuenta de Helvetic Services Group S.A. (n 608936) a los efectos de adquirir bonos de la
Repblica Argentina, y de all transferidas a la cuenta comitente que Helvetic Services
Group posea en la firma Financial Net Sociedad de Bolsa S.A., que luego, como se ha
explicado, liquid esos ttulos en el mercado de valores de la ciudad de Rosario, lo que
permiti incorporar una cuantiosa suma de dinero al patrimonio de Austral Construcciones
S.A., de modo tal de culminar con el ciclo de blanqueo de dinero que comenz con la
clandestina expatriacin de grandes sumas de dinero.
Por ltimo, se destaca que Leandro, Luciana, Martn y Melina Bez, hijos
de Lzaro Bez, seran titulares de las siguientes cuentas bancarias en la Confederacin
Suiza: n 608663, cuya contratante sera la Foundation Kinsky; n 608743, cuya
contratante sera la firma Tyndall Limited Corp.; n 608744, cuya contratante sera la
firma Fromental Corp.; n 608927, cuya contratante sera la firma Wodson International

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S.A., y n 608939, cuya contratante sera tambin la firma Wodson International S.A.,
como as tambin que ninguno de ellos lo cual sera mucho ms tangible en los casos de
Leandro, Luciana y Melina- posee el perfil patrimonial necesario para respaldar las
tenencias que se habran acumulado en esas cuentas y que habran ascendido a veinticinco
millones de dlares.
Por ello, habr de convocarse a prestar declaracin indagatoria en los
trminos del art. 294 del C.P.P. a Leandro Bez, Melina Bez, Luciana Bez, Juan Pedro
Damiani Sobrero y, con carcter ampliatorio, a Lzaro Antonio Bez, Martn Antonio
Bez, Jorge Oscar Chueco y Daniel Rodolfo Prez Gadn.
Las fechas y horarios para la celebracin de las respectivas audiencias
sern los siguientes:
a.

Leandro Antonio Bez el da 06 de julio del ao en curso a las

b.

Melina Soledad Bez el da 07 de julio del ao en curso a las

c.

Luciana Sabrina Bez el da 11 de julio del ao en curso a las

d.

Lzaro Antonio Bez el da 12 de julio del ao en curso a las

e.

Jorge Oscar Chueco el da 13 de julio del ao en curso a las

f.

Daniel Rodolfo Prez Gadn el da 14 de julio del ao en curso a

g.

Juan Pedro Damiani Sobrero el da 15 de julio del ao en curso

10:00 hs.
10:00 hs.
10:00 hs.
10:00 hs.
10:00 hs.
las 10:00 hs.
a las 10:00 hs.
En lo que atae a Juan Pedro Damiani Sobrero, quien es ciudadano
uruguayo, y siendo que podra encontrarse actualmente en pas, complsese previamente
los registros de la Direccin Nacional de Migraciones.

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Asimismo, deber adecuarse la confeccin de las rogatorias internacionales

ya ordenadas a los extremos que surgen del presente decreto.
Finalmente, requirase a la Unidad de Informacin Financiera que, con
carcter de muy urgente, remita al tribunal la totalidad de la documentacin respaldatoria
de las operaciones relatadas.
III.- Ahora bien, en cuanto al resto de las peticiones, debe resaltarse que en
la oportunidad del dictado del auto de procesamiento de fecha 18 de abril de 2016 se
sostuvo que es necesario destacar que las maniobras atribuidas a los imputados tiene
un origen cierto, que es la hiptesis de que la empresa Austral Construcciones SA sera la
generadora del dinero ilcito. En esa direccin, es preciso sealar que la necesidad de
asegurar bienes susceptibles de decomiso conlleva la conveniencia de conservar bienes y
verificar que se lleven a cabo buenas prcticas en el seno de su administracin y un uso
efectivo de la explotacin comercial de la empresa que encabeza el holding.
As entonces, disponer la colaboracin de profesionales en calidad de
veedores informantes tiende al aseguramiento de una eventual pena pecuniaria y a impedir
eventualmente que una decisin judicial futura pierda su virtualidad o eficacia entre el
tiempo transcurrido desde la iniciacin del proceso etapa instructora- hasta la
finalizacin del mismo con el pronunciamiento de la sentencia definitiva etapa plenaria.
En razn de lo expuesto, y conforme lo dispuesto por los arts. 222, 224 y
ccdtes. del CPCC, habr de designar veedores informantes en Austral Construcciones SA,
por el plazo de seis meses, quienes tendrn la obligacin de realizar un informe mensual
sobre el estado de situacin y, al operar el vencimiento del plazo, debern entregar un
informe general.
Teniendo en cuenta, la imputacin formulada, el ilcito precedente de la
maniobra de lavado de activos y la naturaleza de la actividad que se pretende de los
veedores, es necesario contar con profesionales que posean conocimientos contables,
impositivos y jurdicos, lo que me lleva a considerar que la Administracin Federal de
Ingresos Pblicos se encuentra en condiciones de designar un equipo interdisciplinario de

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tres profesionales que posean las aptitudes sealadas, para que desempeen el cargo
conferido (Conf. Art. 225, inc. 2 CPCC).
Tal medida, ir acompaada de una medida de no innovar tendiente a
impedir cualquier inscripcin que implique la venta de bienes o activos, el
desmembramiento y/o modificacin del estatus jurdico de las empresas del citado grupo,
ya sea travs de la transferencia de paquetes accionarios, escisiones, fusiones y todo otro
tipo de reorganizacin, como as el cambio de sede social siempre que implique la
modificacin de jurisdiccin de los rganos de Control.
Por su parte, tambin debe recordarse que en el ltimo auto de mrito se
acredit -con el grado de provisoriedad que presenta esta etapa- la intervencin de la firma
Austral Construcciones en el circuito de lavado de activos que culmin con la colocacin
de la suma de $208.840.876 en una cuenta corriente titularidad de la empresa citada en el
Banco Nacin Argentina.
En este punto, debe decirse que la AFIP ya ha designado a tres (3)
Contadores Pblicos en comisin para que acten como Veedores informantes, quienes
ya han tomado posicin en dicha funcin y se encuentran efectuando la labor
encomendada.
Por su parte, sobre la sociedad Epsur S.A. -empresa dedicada a servicios
petroleros- recaen los reportes de operaciones sospechosas nros. 62403127 y 88296 (junto
a otros reportes forman el expte. 1647/2013) respecto a movimientos financieros que no se
corresponderan con sus actividades declaradas ni capacidad econmica.
A estas sospechas se suma la valiosa informacin suministrada por la UIF
en el escrito de fecha 23 de junio, que permite profundizar en la pesquisa la intervencin
que pudo haber tenido la firma citada en las maniobras investigadas.
Entonces, debe tenerse en cuenta que tanto el artculo 23 como el art. 305
del Cdigo Penal contemplan la posibilidad excepcional de dictar ciertas medidas
cautelares de manera preventiva. Ello radica en los fines propios del instituto consistente
en evitar que el tiempo que insume el proceso frustre el derecho, asegurndose el eventual
cumplimiento de la condena e impidindose que se consolide el provecho del delito.

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Sobre este punto, debe sealarse que dado los objetivos pretendidos por el
proceso cautelar, la fundabilidad de la pretensin que constituye su objeto no depende de
un conocimiento exhaustivo y profundo de la materia controvertida en el proceso
principal, sino de un anlisis de mera probabilidad acerca de la existencia del derecho
discutido.
En cuanto a la verosimilitud del derecho interesa mencionar -en virtud del
objeto de esta instruccin circunscripto en el correspondiente requerimiento de instruccin
y sus ampliaciones- que una de las reformas ms importantes que introdujo la ley 26.683
-en relacin a la figura de lavado de activos- ha sido la relativa al requisito vinculado a la
procedencia de los bienes que pretenden ser ingresados, camuflando su origen, a los
circuitos legales de la economa.
Si bien el origen del delito descansa en la comisin de un precedente, pues
en este contexto se condiciona la existencia misma del lavado de activos, no se exige una
sentencia condenatoria firme.
Lo expuesto denota la complejidad que se presenta en las investigaciones
de este tipo de conductas, caracterizadas por un entramado de operaciones con la
intervencin de numerosos sujetos y usualmente llevadas a cabo en diversas
jurisdicciones. Tal situacin, de carcter excepcional, debe ser atendida tambin a la hora
de analizar la procedencia de aquellas medidas de naturaleza cautelar, que se adopten en la
instruccin en pos de evitar la consolidacin de su provecho.
Ello debe ser conjugado con la necesidad de respetar los compromisos
asumidos internacionalmente por el Estado. Las particularidades de tales comportamientos
y su naturaleza pluriofensiva que traspasa los lmites territoriales de un pas, han sido
materia de tratamiento por la Comunidad Internacional, quien ha reconocido la necesidad
de combatirlos y penalizarlos.
As, al suscribir la Convencin de las Naciones Unidas contra la
Delincuencia Trasnacional aprobada por ley 25.632- la Repblica Argentina se ha
comprometido a adoptar las medidas legislativas y de otra ndole, necesarias no slo en
pos de tipificar comportamientos referidos a blanqueo de dinero producto de delitos sino

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tambin decomisar e incautar los bienes que sean su objeto y permitir la identificacin,
localizacin y embargo preventivo de stos.
El deber de cumplimiento de las obligaciones internacionalmente
comprometidas corresponde a un principio bsico del derecho sobre la responsabilidad
internacional del Estado, respaldado por la jurisprudencia internacional, segn el cual los
Estados deben acatar sus obligaciones convencionales internacionales de buena fe (pacta
sunt servanda), y tal como lo establece el artculo 27 de la Convencin de Viena sobre el
Derecho de los Tratados no pueden, invocar razones de orden interno para dejar de asumir
responsabilidad internacional ya establecida (CSJN, D. 1682. XL. Derecho, Ren Jess,
c. 24.079, rta. el 29/11/11, voto del Dr. Juan Carlos Maqueda).
En esa direccin, debe recordarse que el art. 305 del Cdigo Penal faculta
al juez a adoptar desde el inicio de las actuaciones judiciales las medidas cautelares
suficientes para asegurar la custodia, administracin, conservacin, ejecucin y
disposicin del o de los bienes que sean instrumentos, producto, provecho o efectos
relacionados con el delito de lavado de activos, y que incluso prosperara el decomiso de
modo definitivo, sin necesidad de condena penal, cuando se hubiere podido comprobar la
ilicitud de su origen, o del hecho material al que estuvieren vinculados.
Dicho esto, me avocar al anlisis de la medida cautelar requerida por la
UIF y acompaada por el Fiscal.

La inhibicin general de bienes es una medida

sustitutiva del embargo y, por ende, su viabilidad est condicionada a que se renan los
requisitos indispensables para su procedencia (Martnez Boto, Ral Medidas Cautelares,
Editorial Universidad, Buenos Aires, 1996).
Las circunstancias precedentemente descriptas, en particular el volumen de
dinero manipulado y el tipo de operaciones que llevaban adelante, da cuenta de la
urgencia de la adopcin de medidas respecto de los patrimonios de las sociedades Austral
Construcciones S.A. y Epsur S.A. que resguarden la posible consolidacin de un eventual
delito o su provecho.
A este respecto, est claro que la capacidad econmica de las sociedades en
cuestin podra verse disminuida debido a la diversidad de metodologas idneas para

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colocar el dinero procedente de uno o varios actos ilcitos en el mercado, circunstancia

que amerita el dictado de una medida cautelar que impida que el eventual cumplimiento
de la condena se torne ilusorio.
As, encontrndose presentes los requisitos que habilitan el resguardo
anticipado -fumus boni iuris y el periculum in mora-, tornndose procedente y razonable
el dictado de la medida cautelar respecto de los actores involucrados en las maniobras, es
que corresponde decretar la inhibicin general de bienes de Austral Construcciones SA y
Epsur SA, como as tambin de Leandro Bez, Luciana Bez, Melina Bez y Juan Pedro
Damiani Sobrero de conformidad con lo normado por el artculo 23 del Cdigo Penal y el
artculo 518 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin.
Asimismo, coincidiendo con lo dictaminado por el Sr. Fiscal, a los fines de
neutralizar los riesgos procesales y hasta tanto se cuente con la informacin respaldatoria
en el sentido manifestado en su dictamen, habr de disponerse respecto de las personas
fsicas mencionadas la prohibicin de salida del pas, la obligacin de fijar domicilio en el
radio del tribunal, de comparecer semanalmente por ante el mismo y de no ausentarse de
su jurisdiccin por ms de veinticuatro horas sin dar aviso de ello. En el caso de Damiani
Sobrero, esto se encuentra sujeto a las circunstancias ya referidas.
IV.- Crsense los oficios pertinentes para la implementacin de las medidas
dispuestas y notifquese.-

Ante m:

En

del mismo se cumpli con lo ordenado. CONSTE.-

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