Pollos a la Lea

Estimacion de la demanda
Tasa de Crecimiento de habitantes
Items

1.72% 1.72%
Factor

Mercado potencial

Ao 1

Ao 2

Ao 3

1.72%

1.72%

Ao 4

Ao 5

Unidad

32600

33161

33731

34311

34901

Personas

Mercado Disponible

75%

24450

24871

25298

25733

26176

Personas

Mercado Efectivo

29%

7091

7212

7337

7463

7591

Personas

4.11%

4.31%

4.53%

4.76%

5.00%

Mercado Objetivo

291

311

332

355

380

Personas

Frecuencia de Visita

1.5

437

467

499

533

569

visitas al mes

Meses al ao

12

5242

5601

5984

6394

6832

visitas al ao

Consumo por visita

1/4

5242

5601

5984

6394

6832

cuartos de pollo

N de Pollos

1310

1400

1496

1599

1708

Pollos al ao

5.0%

5.0%

5.0%

5.0%

Tasa de Crecimiento Acumulada

Datos

Valor

Unidad

Tipo de Cambio

3.25

soles

Precio Producto Principal (PP)

11.00

soles

Precio PP en US$

3.38

US$

Consumo Adicional

6.00

soles

Consumo Adicional en US$

1.85

US$

Ingresos

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

17741

18956

20254

21641

23124

Por Consumo Adicional

9677

10340

11048

11804

12613

TOTAL VENTAS

27418

29296

31302

33446

35736

Por Cuarto de pollo

Ingresos del proyecto

Ingresos

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Por Cuarto de pollo

17741

18956

20254

21641

23124

Por Consumo Adicional

9677

10340

11048

11804

12613

TOTAL Ingreso

27418

29296

31302

33446

35736

Costos de Materiales Directos XX Unidades de Produccin 1er ao En US$

Items
Pollos

Unidad

Cantidad

pollo entero

Costo Unitario

1310

Costo Total

1.38

1814

costo consumo adicional

5865

Total de Materiales Directos En US$

7679

Proyeccin de los Costos Anuales de Materiales Directos

Items
Costo Anual en Materiales
Directos En US$

Gratificaciones
Essalud

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

7679

8205

8767

9368

2
9%

CTS

1.1667
Mano de Obra Directa (MOD)

Cantidad

Sueldo
mensual en
US$

Cocineros

150

1800

300

Ayudante de Cocina

100

1200

Cargos

Sueldo anual en US$ Gratificaciones

Total MOD En US$

Proyeccin de los Costos Anuales de Mano de Obra Directa
Item

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

personal de cocina

3898

3898

3898

3898

Total

3898

3898

3898

3898

Costos Totales Anuales Indirectos de Fabricacin

Item
CIF Total En US$

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

1920

2051

2192

2342

Sueldos del Area de Administracin

Cantidad

Sueldo
mensual en
US$

Administrador

100

1200

Contador

50

600

Cargos

Total En US$

Sueldo anual en US$ Gratificaciones

200

Otros Gastos del rea de Administracin

Items
Gasto en licencia
tiles de Escritorio
Alquiler

Unidad

Cantidad

Precio unitario En
US$

Gasto Total
US$

Trmites

47

47

Pack

120

120

Paquete

250

3000

Total En US$

3167
Proyeccin de Gastos Administrativos
Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Sueldos del Area de

Administracin

Item

2243

2243

2243

2243

Otros Gastos del rea de

Administracin

3167

3167

3167

3167

Gastos de Administracin en
US$

5410

5410

5410

5410

Sueldos del Area de Ventas

Sueldo
mensual
promedio US$ Sueldo anual en US$ Gratificaciones

Cargos

Ao

Mozo

1
2
3

214

2571

428

222

2665

444

230

2765

461

239

2872

479

249

2987

498

Proyeccin de Gastos de Ventas

Item

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Promocion

548

586

626

669

Mozo

3519

3648

3785

3932

Gastos de Ventas En US$

4068

4234

4411

4601

os
Ao 5
10009

Directa (MOD)
Sueldo anual +
gratificaciones

Essalud

CTS

Costo del
empleador en
US$

2100

189

175

2464

1209

109

117

1434
3898

ecta
Ao 5
3898
3898

Ao 5
2502

e Administracin
Sueldo anual +
gratificaciones

Essalud

CTS

Costo del
empleador en
US$

1400

126

117

1643

600

600
2243

Ao 5
2243
3167
5410

ea de Ventas

Sueldo anual +
gratificaciones

Essalud

CTS

Costo del
empleador en
US$

2999

270

250

3519

3109

280

259

3648

3226

290

269

3785

3351

302

279

3932

3485

314

290

4089

Ao 5
715
4089
4803

Costo de Materiales:
Concepto

Costo $

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Pollos

1.38

1814

1938

2071

2214

costo consumo adicional

1.12

5865

6266

6696

7154

7679

8205

8767

9368

Totales
Costo de Mano de obra directa
Cantidad

Sueldo mensual
(US$)

Cocineros

150

Ayudante de Cocina

100

Empleados

Costos indirectos de fabricacin

CIF

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Total

1920

2051

2192

2342

2502

Gastos de personal, area de administracion:

Cantidad

Sueldo mensual
(US$)

Administrador

100

Contador

50

Gasto en licencia

47

US$/anuales

tiles de Escritorio

120

US$/anuales

Alquiler

250

US$/ mensuales

Gastos de Venta

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Mozo fijo

1200

1200

1200

1200

1200

Mozo variable (5%)

1371

1465

1565

1672

1787

Empleados

Otros gastos de adminsitracion

Promocion (2%)

548

586

626

669

715

Totales

3119

3251

3391

3541

3702

Valor de Adquisicin
(US$)

Depreciacin (%)

Vida til

Equipos de cocina

3500

10%

10

Mobiliario

1690

10%

10

Equipos de Oficina

860

20%

Equipos de Seguridad

80

20%

Utensilios de Cocina

820

20%

Artculos de Cocina

442

20%

580

20%

Item

Menaje

7972
Valor de Adquisicin
(US$)

Amortizacin (%)

Gasto de Constitucin

132

10%

Licencia Inicial/Registro
Sanitario

170

10%

Marca

142

10%

Item

Promocin de
Lanzamiento

1350

10%

Software

300

10%

Tasa de Impuestos

30%

Ao 5
2365
7644
10009

Inversin y Reinversin de Activos Tangibles

Precio
Unitario En
US$

Q Inicial

Ao 0

Equipos de cocina

3500

3500

Mobiliario

1690

1690

Equipos de Oficina

860

860

Equipos de Seguridad

80

80

Utensilios de Cocina

820

820

Artculos de Cocina

442

442

Menaje

580

580

Totales En US$

7972

Items

Ao 1

7972

Ao 2

Ao 3

Depreciacin de Activos Tangibles

Items

Tasa5

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Equipos de cocina

10%

350

350

350

350

350

Mobiliario

10%

169

169

169

169

169

Equipos de Oficina

20%

172

172

172

172

172

Equipos de Seguridad

20%

16

16

16

16

16

Utensilios de Cocina

20%

164

164

164

164

164

Artculos de Cocina

20%

88

88

88

88

88

Menaje

20%

116

116

116

116

116

1075

1075

1075

1075

1075.4

Totales En US$

Inversin y Reinversin de Activos Intangibles

Precio
Unitario En
US$

Q Inicial

Ao 0

Gasto de Constitucin

132

132

Licencia Inicial/Registro
Sanitario

170

170

Marca

142

142

Promocin de Lanzamiento

1350

1350

Software

300

300

Totales En US$

2094

2094

Items

Amortizacin de Activos Intangibles

Items

Tasa5

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Gasto de Constitucin

10%

13

13

13

13

13

Licencia Inicial/Registro
Sanitario

10%

17

17

17

17

17

Marca

10%

14

14

14

14

14

Promocin de Lanzamiento

10%

135

135

135

135

135

Software

10%

30

30

30

30

30

209

209

209

209

209

Totales En US$

Ao 4

Ao 5

Clculo y Recuperacion del Capital de Trabajo (us $)

Items

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Costo de Materiales Directos

7679

8205

8767

9368

10009

Costo de Mano de Obra Directa

3898

3898

3898

3898

3898

CIF

1920

2051

2192

2342

2502

Gastos de Administracin
Gastos de Ventas

5410
4068

5410
4234

5410
4411

5410
4601

5410
4803

Costo Total en Desembolsable

22974

23798

24678

25619

26623

Factor 1 mes = 1/12

8.33%

8.33%

8.33%

8.33%

8.33%

Req Capital de trabajo 1 mes

1915

1983

2057

2135

2219

Variaciones

1915

69

73

78

84

-69

-73

-78

-84

Inversion en Capital de Trabajo

-1915

Recuperacin Capital Trabajo

2219

Estructura de inversiones
En US$

En
Porcentaje

Activo Fijo

7972

66.54%

Activo Intangible

2094

17.48%

Capital de Trabajo

1915

15.98%

Total Inversin inicial

11981

100.00%

Items

Estructura de Financiamiento
Items

En US$

En Porcentaje

Capital Propio

3594

30.00%

Prstamo

8386

70.00%

Total

11981

100.00%

Datos Generales del Financiamiento

Concepto

Datos

Monto del
Prstamo

8386.35

Plazo en meses
Inters Anual en
%

36
12%

Inters Mensual
en %

0.94887929%

Perodo de
gracia en meses

Cronograma de pagos
N

Saldo Inicial

Amortizacin

Inters

Cuota

Saldo Final
8386

8386

80

8466

8466

80

8546

8546

81

8627

224

82

306

8403

8403

226

80

306

8178

8178

228

78

306

7949

7949

230

75

306

7719

7719

232

73

306

7487

7487

235

71

306

7252

10

7252

237

69

306

7015

11

7015

239

67

306

6776

12

6776

241

64

306

6534

13

6534

244

62

306

6291

14

6291

246

60

306

6045

15

6045

248

57

306

5796

16

5796

251

55

306

5546

17

5546

253

53

306

5292

18

5292

256

50

306

5037

19

5037

258

48

306

4779

20

4779

260

45

306

4519

21

4519

263

43

306

4256

22

4256

265

40

306

3990

23

3990

268

38

306

3723

24

3723

270

35

306

3452

25

3452

273

33

306

3179

26

3179

276

30

306

2904

27

2904

278

28

306

2625

28

2625

281

25

306

2345

8627

29

2345

283

22

306

2061

30

2061

286

20

306

1775

31

1775

289

17

306

1486

32

1486

292

14

306

1194

33

1194

294

11

306

900

34

900

297

306

603

35

603

300

306

303

36

303

303

306

Estado de Resultados en US$ sin financiamiento

Items

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ventas

27418

29296

31302

33446

35736

Costo de
Ventas

13497

14155

14857

15609

16410

Utilidad bruta

13921

15141

16445

17837

19327

Gastos de
Administracin

5410

5410

5410

5410

5410

Gastos de
Ventas

4068

4234

4411

4601

4803

Depreciacin

1075

1075

1075

1075

1075

Amortizacin
de Intangibles

209

209

209

209

209

UAI

3159

4213

5339

6542

7829

Impuesto

948

1264

1602

1963

2349

UDI

2211

2949

3737

4579

5480

Flujo de Capital en US$

Items

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Inversin en
Activo Tangible

-7972

-1915

-69

-73

-78

-84

Flujo de Capital
en US$

-11981

-69

-73

-78

-84

Items

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ingresos

27418

29296

31302

33446

35736

Costo de
Materiales

-7679

-8205

-8767

-9368

-10009

Costo de MOD

-3898

-3898

-3898

-3898

-3898

CIF

-1920

-2051

-2192

-2342

-2502

Gastos de
Administracin

-5410

-5410

-5410

-5410

-5410

Gastos de
Ventas

-4068

-4234

-4411

-4601

-4803

Impuesto

-948

-1264

-1602

-1963

-2349

3496

4234

5022

5864

6765

Inversin en
Activo
Intangible
Capital de
Trabajo Inicial

-2094

Recuperacin
inversion fija
Recuperacin
inversion
intangible
Recuperacin
de Capital de
Trabajo

Flujo Operativo en US$

Flujo Operativo
en US$

FLUJO DE CAJA ECONMICO EN US$

Items
Flujo de Capital

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

-11981

-69

-73

-78

-84

3496

4234

5022

5864

3427

4160

4944

5780

Flujo Operativo
Flujo de Caja
Econmico en
US$

-11981

FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDA

Items

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Amortizacin

-2093

-3082

-3452

Intereses
despus de
impuestos

-900

-586

-217

Escudo Fiscal

270

176

65

-2723

-3493

-3604

Ao 4

8386

Prstamo

Flujo de
Servicio de la
Deuda En US$

8386

FLUJO FINANCIERO
Items

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Flujo de Caja
Econmico

-11981

3427

4160

4944

5780

8386

-2723

-3493

-3604

-3594

705

668

1340

Flujo de Servicio
de la Deuda
Flujo Financiero

Indicadores Econmicos y Financieros

Indicador
VANE

Econmico
3240

Indicador
VANF

Financiero
5063

TIRE

32%

TIRF

53%

B/C econ

1.27

B/C fin

2.41

5780

Ao 5

2595

2219

4814

Ao 5

4814
6765
11578

Ao 5

Ao 5

11578

11578