POLIZA DE DIARIO

Fecha:1 de abril
SUBCT
CTA
CONCEPTO
A
Bancos
Capital contable

Folio:1
PARCIAL

DEBE
$

3,700,000.00

POLIZA DE DIARIO
Fecha:4 de abril
SUBCT
CTA
CONCEPTO
A
Almacen

Folio:4
PARCIAL

DEBE
$

157,000.00

Do x pag cta pte

Prov cta pte

Doc por Pag
Proveedores

POLIZA DE DIARIO
Fecha:8 de abril
SUBCT
CTA
CONCEPTO
A
Gastos financieros
Bancos

Folio:10
PARCIAL

DEBE
$

1,000.00

POLIZA DE DIARIO
Fecha:18 de abril
SUBCT
CTA
CONCEPTO
A
Almacen
prove. Cta pte
Proveedores

Folio:18
PARCIAL

DEBE
$

89,000.00

POLIZA DE DIARIO
Fecha:19 de abril
SUBCT
CTA
CONCEPTO
A
Almacen
Doc por pag

Folio:19
PARCIAL

DEBE
$

102,000.00

POLIZA DE DIARIO
Fecha:21de abril
SUBCT
CTA
CONCEPTO
A
Clientes cta pte
Cliente
Costo de venta
Venta
Almacen

Folio:21
PARCIAL

DEBE
$
$
$

50,062.50
50,062.50
66,750.00

POLIZA DE DIARIO
Fecha:25 de abril
SUBCT
CTA
CONCEPTO
A
Costo de venta
Almacen

Folio:24
PARCIAL

DEBE
$

58,480.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:4 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:4
CONCEPTO

PARCIAL

Doc x p or pag cta pte

proveedores cta pte
Bancos

DEBE
$
$

39,250.00
39,250.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:6 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:6
CONCEPTO

Propaganda y publi.
propaganda y pub
Bancos

PARCIAL

DEBE
$

5,000.00

5,000.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:7 de abril
SUBCT
CTA
CONCEPTO
A
Equipo de reparto
camioneta ford
Bancos
Doc por pag

Folio:7
PARCIAL

DEBE
$

200,000.00

200,000.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:8 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:8
CONCEPTO

PARCIAL

Almacen
Bancos

DEBE
$

116,200.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:8 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:9
CONCEPTO

PARCIAL

Gastos de compra
Bancos

DEBE
$

10,000.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:9 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:11
CONCEPTO

Gastos de venta
Bancos

PARCIAL

DEBE
$

3,000.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:11 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:13
CONCEPTO

PARCIAL

Almacen
Bancos

DEBE
$

2,670.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:12 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:14
CONCEPTO

PARCIAL

Almacen
Bancos

DEBE
$

2,000.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:13 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:15
CONCEPTO

Gastos de venta

PARCIAL

DEBE
$

8,000.00

Gastos de admon.
Bancos

8,500.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:14 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:16
CONCEPTO

Gastos de inst.
Alfombrado de piso
Ventanas de alum.
Lamp. Luminosas
Bancos

PARCIAL

DEBE
$

$
$
$

68,000.00

30,000.00
18,000.00
20,000.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:16 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:17
CONCEPTO

Gastos de inst.
Alfombrado de piso
inst. electrica
Bancos

PARCIAL

DEBE
$

$
$

31,000.00

19,000.00
12,000.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:17 de abril

Folio:18

CTA

SUBCT
A

CONCEPTO

PARCIAL

Proveedores cta pte

Bancos

DEBE
$

44,500.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:20 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:20
CONCEPTO

PARCIAL

Mob Eq Of.
Bancos

DEBE
$

6,000.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:22 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:22
CONCEPTO

Gastos de admon.
Gastos de venta
Bancos

PARCIAL

DEBE
$
$

3,000.00
4,600.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:26 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:26
CONCEPTO

PARCIAL

Doc por pag

Bancos

DEBE
$

61,200.00

POLIZA DE INGRESO
Fecha:5 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:5
CONCEPTO

PARCIAL

Bancos
Doc por cob.
Costo de venta
Ventas
Almacen

DEBE
$
$
$

80,100.00
30,600.00
73,800.00

POLIZA DE INGRESO
Fecha:10 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:12
CONCEPTO

Bancos
Costo de venta
Venta
Almecen

PARCIAL

DEBE
$
$

164,850.00
109,900.00

POLIZA DE INGRESO
Fecha:21de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:21
CONCEPTO

PARCIAL

Bancos
Clientes cta pte

DEBE
$

50,062.50

POLIZA DE CHEQUE
Fecha.1 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:2
CONCEPTO

PARCIAL

Mob eq of.
Bancos

DEBE
$

10,400.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:1 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:3
CONCEPTO

Papeleria y ut
hojas t/c 20pqx 70
clip cajas 10x100

PARCIAL

DEBE
$

$
$

1,400.00
80.00

1,640.00

perf.2x30.00
grap. 2x50.00
Banco

$
$

60.00
100.00

POLIZA DE CHEQUE
Fecha:2 de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:1
CONCEPTO

PARCIAL

Rentas por ant.

bancos

DEBE
$

10,000.00

POLIZA DE INGRESO
Fecha:23de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:23
CONCEPTO

PARCIAL

Bancos
Clientes

DEBE
$

6,675.00

POLIZA DE INGRESO
Fecha:24de abril
CTA

SUBCT
A

Folio:25
CONCEPTO

Bancos
Ventas

PARCIAL

DEBE
$

87,720.00

POLIZA DE DIARIO
Folio:1
HABER
$

3,700,000.00

POLIZA DE DIARIO
Folio:4
HABER
$
$
$
$

39,250.00
39,250.00
39,250.00
39,250.00

POLIZA DE DIARIO
Folio:10
HABER
$

1,000.00

POLIZA DE DIARIO
Folio:18
HABER
$
$

44,500.00
44,500.00

POLIZA DE DIARIO
Folio:19
HABER
$

102,000.00

POLIZA DE DIARIO
Folio:21
HABER

$
$

100,125.00
66,750.00

POLIZA DE DIARIO
Folio:24
HABER
$

58,480.00

POLIZA DE CHEQUE
Folio:4
HABER

78,500.00

POLIZA DE CHEQUE
Folio:6
HABER

5,000.00

POLIZA DE CHEQUE
Folio:7
HABER

$
$

30,000.00
170,000.00

POLIZA DE CHEQUE
Folio:8
HABER

116,200.00

POLIZA DE CHEQUE
Folio:9
HABER

10,000.00

POLIZA DE CHEQUE
Folio:11
HABER

3,000.00

POLIZA DE CHEQUE
Folio:13
HABER

2,670.00

POLIZA DE CHEQUE
Folio:14
HABER

2,000.00

POLIZA DE CHEQUE
Folio:15
HABER

16,500.00

POLIZA DE CHEQUE
Folio:16
HABER

68,000.00

POLIZA DE CHEQUE
Folio:17
HABER

POLIZA DE CHEQUE
Folio:18

31,000.00

HABER

44,500.00

POLIZA DE CHEQUE
Folio:20
HABER

6,000.00

POLIZA DE CHEQUE
Folio:22
HABER

7,600.00

POLIZA DE CHEQUE
Folio:26
HABER

61,200.00

POLIZA DE INGRESO
Folio:5
HABER

$
$

110,700.00
73,800.00

POLIZA DE INGRESO
Folio:12
HABER

$
$

164,850.00
109,900.00

POLIZA DE INGRESO
Folio:21
HABER

50,062.50

POLIZA DE CHEQUE
Folio:2
HABER

10,400.00

POLIZA DE CHEQUE
Folio:3
HABER

1,640.00

POLIZA DE CHEQUE
Folio:1
HABER

10,000.00

POLIZA DE INGRESO
Folio:23
HABER

6,675.00

POLIZA DE INGRESO
Folio:25
HABER

87,720.00

ESQUEMA DE MAYOR
BANCOS
$
$
$
$
$
$

$
$

3,700,000.00
87,720.00
80,100.00
164,850.00
50,062.50
6,675.00

CAPITAL SOCIAL

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,000.00
78,500.00
5,000.00
30,000.00
116,200.00
10,000.00
3,000.00
2,670.00
2,000.00
16,500.00
68,000.00
31,000.00
44,500.00
6,000.00

$
$
$
$
$

7,600.00
61,200.00
10,400.00
1,640.00
10,000.00

4,089,407.50 $
3,584,197.50

505,210.00

3,700,000.00

3,700,000.00

DOC. POR PAG. CTA. PTE.

$

39,250.00 $

39,250.00

39,250.00 $

39,250.00

DOC. POR PAGAR

$

61,200.00 $

39,250.00

$
$

102,000.00
170,000.00

PROVEEDORES

61,200.00

$
$

$
$

39,250.00
44,500.00

$
$

83,750.00
83,750.00

311,250.00
250,050.00

CLIENTES CTA. PTE.

$

50,062.50 $

50,062.50

ESQUEMA DE MAYOR
$

50,062.50 $

50,062.50

CLIENTES

GASTOS DE VENTA

50,062.50 $

6,675.00

$
$
$

3,000.00
8,000.00
4,600.00

$
$

50,062.50 $
43,387.50

6,675.00

$
$

15,600.00
15,600.00

COSTO DE VENTA
$
$
$
$

66,750.00
73,800.00
109,900.00
58,480.00

$
$

308,930.00 $
308,930.00

PROPAGADA Y PUB.

5,000.00

$
$

5,000.00 $
5,000.00

GASTO DE COMPRA

GASTOS DE ADMON

$
$

8,500.00
3,000.00

$
$

11,500.00
11,500.00

ESQUEMA DE MAYOR

MOB. Y EQ. DE OF.

$
$

6,000.00
10,400.00

$
$

16,400.00 $
16,400.00

DOC POR COB.

30,600.00

$
$

30,600.00 $
30,600.00

RENTAS POR ANT.

$

10,000.00

$
$

10,000.00 $
10,000.00

PERDIDAS Y GANANCIAS

ESQUEMA DE MAYOR
ALMACEN
$
$
$
$
$
$
$

157,000.00
89,000.00
102,000.00
116,200.00
2,670.00
2,000.00
10,000.00

$
$
$
$

66,750.00
73,800.00
109,900.00
58,480.00

$
$

478,870.00 $
169,940.00

308,930.00

PROVE. CTA. PTE

$
$

39,250.00 $
44,500.00 $

39,250.00
44,500.00

83,750.00 $

83,750.00

GASTOS FINANCIEROS
$

1,000.00

$
$

1,000.00
1,000.00

ESQUEMA DE MAYOR

VENTAS

$
$
$
$

100,125.00
87,720.00
110,700.00
164,850.00

$
$

463,395.00
463,395.00

EQUIPO DE REPARTO
$

200,000.00

$
$

200,000.00 $
200,000.00

GASTOS DE INST.
$
$

68,000.00
31,000.00

$
$

99,000.00 $
99,000.00

ESQUEMA DE MAYOR

PAPELERIA Y UTILES
$

1,640.00

$
$

1,640.00 $
1,640.00

ESQUEMA DE MAYOR
BANCOS
$
$
$
$
$
$

$
$

3,700,000.00
87,720.00
80,100.00
164,850.00
50,062.50
6,675.00

CAPITAL SOCIAL

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,000.00
78,500.00
5,000.00
30,000.00
116,200.00
10,000.00
3,000.00
2,670.00
2,000.00
16,500.00
68,000.00
31,000.00
44,500.00
6,000.00

$
$
$
$
$

7,600.00
61,200.00
10,400.00
1,640.00
10,000.00

4,089,407.50 $
3,584,197.50

505,210.00

3,700,000.00

3,700,000.00

DOC. POR PAG. CTA. PTE.

$

39,250.00 $

39,250.00

39,250.00 $

39,250.00

DOC. POR PAGAR

$

61,200.00 $

39,250.00

$
$

102,000.00
170,000.00

PROVEEDORES

61,200.00

$
$

$
$

39,250.00
44,500.00

$
$

83,750.00
83,750.00

311,250.00
250,050.00

CLIENTES CTA. PTE.

$

50,062.50 $

50,062.50

ESQUEMA DE MAYOR
$

50,062.50 $

50,062.50

CLIENTES

GASTOS DE VENTA

50,062.50 $

6,675.00

$
$
$

$
$

50,062.50 $
43,387.50

6,675.00

COSTO DE VENTA

3,000.00
8,000.00
4,600.00

15,600.00 15,600.00 (I)

PROPAGADA Y PUB.

$
$
$
$

66,750.00
73,800.00
109,900.00
58,480.00

5,000.00

308,930.00 308,930.00 (V
$

$
$

5,000.00 $
5,000.00

GASTO DE COMPRA

GASTOS DE ADMON
$
$

8,500.00
3,000.00

11,500.00 11,500.00 (II)

ESQUEMA DE MAYOR

MOB. Y EQ. DE OF.

$
$

6,000.00
10,400.00

$
$

16,400.00 $
16,400.00

DOC POR COB.

RENTAS POR ANT.

$

10,000.00

$
$

10,000.00 $
10,000.00

30,600.00

$
$

30,600.00 $
30,600.00

PERDIDAS Y GANANCIAS
(I) 15,600.00
(II) 11,500.00
(III) 1,000.00
(V) 308,930.00

463,395.00 (IV)

$
337,030.00 $
(VI) 126,365.00
$

463,395.00
126,365.00

ESQUEMA DE MAYOR
ALMACEN
$
$
$
$
$
$
$

157,000.00
89,000.00
102,000.00
116,200.00
2,670.00
2,000.00
10,000.00

$
$
$
$

66,750.00
73,800.00
109,900.00
58,480.00

$
$

478,870.00 $
169,940.00

308,930.00

PROVE. CTA. PTE

$
$

39,250.00 $
44,500.00 $

39,250.00
44,500.00

83,750.00 $

83,750.00

GASTOS FINANCIEROS
$

1,000.00

1,000.00 1,000.00(III)
$

ESQUEMA DE MAYOR

VENTAS

(IV)$463,395.00
$

$
$
$
$

100,125.00
87,720.00
110,700.00
164,850.00

463,395.00

EQUIPO DE REPARTO
$

200,000.00

$
$

200,000.00 $
200,000.00

GASTOS DE INST.
$
$

68,000.00
31,000.00

$
$

99,000.00 $
99,000.00

ESQUEMA DE MAYOR

PAPELERIA Y UTILES
$

1,640.00

$
$

1,640.00 $
1,640.00

UTILIDAD DEL EJERCICIO

126,365.00 (V)

$
$

BALANZA DE COMPROBACIN
NO.

MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR

CONCEPTO
BANCOS

4,089,407.50

CAPITAL SOCIAL
ALMACEN
DOC. POR PAGAR

478,870.00

308,930.00

61,200.00

311,250.00
83,750.00

1,000.00

CLIENTES

50,062.50

GASTOS DE VENTAS

15,600.00

VENTAS
COSTO DE VENTA
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD

0.00

463,395.00

5,000.00
200,000.00

GASTOS DE COMPRA

0.00

GASTO DE ADMON.

11,500.00

GASTOS DE INST.

99,000.00

MOB. Y EQUIPO DE OFICINA

16,400.00

DOC. POR COBRAR

30,600.00

RENTAS POR ANTICIPADO

6,675.00

308,930.00

EQUIPO DE REPARTO

PAPELERIA Y UTILES

505,210.00
3,700,000.00

PROVEEDORES
GASTOS FINANCIEROS

1,640.00
10,000.00

5,379,210.00

5,379,210.00

SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
$

3,584,197.50
$

3,700,000.00

169,940.00
250,050.00
83,750.00
1,000.00
43,387.50
15,600.00
463,395.00
308,930.00
5,000.00
200,000.00

11,500.00
99,000.00
16,400.00
30,600.00
1,640.00
10,000.00

4,497,195.00

4,497,195.00

BALANCE GENERAL
ACTIVO

PASIVO

CUENTA

CUENTA

Circulante
Bancos

Fijo
$ 3,584,197.50

Mercancias

169,940.00

Clientes

6,675.00

Documentos por cob.

30,600.00 $ 3,791,412.50

Fijo
Equipo de reparto

Mob. Y Qu. De Ofi.

200,000.00
16,400.00 $

216,400.00

Diferido
Propaganda y publicid $
Papeleria y utiles

5,000.00
1,640.00

Rentas por anticipado

10,000.00

Gastos de instalaci
Total Activo

99,000.00 $
115,640.00
$ 4,123,452.50

NCE GENERAL
PASIVO
CUENTA

Doc. Por pagar

Proveedores

$ 250,050.00
83,750.00 $

333,800.00

Total pasivo

333,800.00

Capital Contable

$ 3,700,000.00

Utilidad

$ 4,033,800.00

89,652.50

ESTADO DE RESULTADO DEL 01 AL 26 DE ABRIL DEL 2016

VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
(-GASTOS DE OPERACIN
GTOS DE VENTAS
GTOS DE ADMON
GTOS FINANCIEROS

GASTOS FINANCIEROS
GASTOS DE VENTAS
VENTAS
COSTO DE VENTA
GASTOS DE COMPRA

463,395.00
308,930.00
154,465.00
0
308930
10,000.00

1,000.00
15,600.00
463,395.00
308,930.00
10,000.00