CARLOS ENRIQUE GOMEZ BOLAÑOS

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Realizado en Maderas del Atlántico
No. PREGUNTAS 01 ¿Existe reglamento para crédito? ¿Existen políticas para el cobro de cuentas y 02 documentos por cobrar? ¿Se cobra intereses por retraso en los 03 pagos? 04 ¿Se revisan frecuentemente los saldos de cuentas y documentos por cobrar? ¿Se lleva un registro 05 documentos por cobrar? detallado de      SI  NO

PT. C/I HECHO_______FECHA______ REV._________FECHA______

N/A

OBSERVACIONES Tienen plazo para 30 días

 

06 ¿Se realizan descuentos por pronto pago? ¿Existe una persona encargada de aprobar 07 la baja en libros de los saldos incobrables? ¿Se lleva control sobre los ingresos 08 procedentes del cobro de cuentas y documentos por cobrar? ¿Se aceptan cheques personales en pago de 09 cuentas por cobrar? ¿La persona que otorga los créditos es la 10 misma que cobra y registra? 11 ¿Existen facturas prenumeradas?

  

CARLOS ENRIQUE GOMEZ BOLAÑOS
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Realizado en Distribuidora Gómez
No. PREGUNTAS 01 ¿Existe reglamento para crédito? ¿Existen políticas para el cobro de cuentas y 02 documentos por cobrar? ¿Se cobra intereses por retraso en los 03 pagos? 04 ¿Se revisan frecuentemente los saldos de cuentas y documentos por cobrar? ¿Se lleva un registro 05 documentos por cobrar? detallado de      SI    NO

PT. C/I HECHO_______FECHA______ REV._________FECHA______

N/A

OBSERVACIONES Tienen plazo para 30 días

Se revisan cada 15 días

06 ¿Se realizan descuentos por pronto pago? ¿Existe una persona encargada de aprobar 07 la baja en libros de los saldos incobrables? ¿Se lleva control sobre los ingresos 08 procedentes del cobro de cuentas y documentos por cobrar? ¿Se aceptan cheques personales en pago de 09 cuentas por cobrar? ¿La persona que otorga los créditos es la 10 misma que cobra y registra? 11 ¿Existen facturas prenumeradas? 

Los aprueba propietario

el

  Tienen a una persona para registro y otra para cobro

CARLOS ENRIQUE GOMEZ BOLAÑOS
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Realizado en Emisoras Radiales
No. PREGUNTAS 01 ¿Existe reglamento para crédito? ¿Existen políticas para el cobro de cuentas y 02 documentos por cobrar? ¿Se cobra intereses por retraso en los 03 pagos? 04 ¿Se revisan frecuentemente los saldos de cuentas y documentos por cobrar? ¿Se lleva un registro 05 documentos por cobrar? detallado de SI         NO

PT. C/I HECHO_______FECHA______ REV._________FECHA______

N/A

OBSERVACIONES Tienen plazo para 30 días

Cobran en 5% intereses

de

06 ¿Se realizan descuentos por pronto pago? ¿Existe una persona encargada de aprobar 07 la baja en libros de los saldos incobrables? ¿Se lleva control sobre los ingresos 08 procedentes del cobro de cuentas y documentos por cobrar? ¿Se aceptan cheques personales en pago de 09 cuentas por cobrar? ¿La persona que otorga los créditos es la 10 misma que cobra y registra? 11 ¿Existen facturas prenumeradas?

Descuentos de 2%

   Tienen un cobrador destinado para el cobro

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