Está en la página 1de 26

CIA ZUIGA LTDA

NIT 806325410-1
LIBRO DIARIO
MES DE ENERO

1105 CAJA
1504 TERRENO
152805 EQUIPO DE COMPUTO
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
1540 VEHICULO
3115 APORTES SOCIALES

$
$
$
$
$

969,000,000
368,000,000
874,000,000
960,000,000
850,000,000

1110 BANCO
1105 CAJA

969,000,000

5110 HONORARIOS
2408 IVA ASUMIDO
2365 RETEFUENTE
2367 RETEIVA
2368 RETEICA
1110 BANCO

$
$

1,400,000
33,600

519505 COMISIONES
2365 RETEFUENTE
2368 RETEICA
2408 IVA ASUMIDO
2367 RETEIVA
1110 BANCO

1,860,000

44,640

$
$

677,000,000
108,320,000

513525 AGUA
1110 BANCO

1,800,000

513530 ENERGIA ELECTRICA


1110 BANCO

1,800,000

513535 TELEFONO
1110 BANCO

1,800,000

514010 REGISTRO MERCANTIL


1110 BANCO

4,889,000

1435 INVENTARIO
2408 IVA
2205 PROVEEDORES
1110 BANCO

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
LIBRO DIARIO
MES DE ENERO

390,000,000

530520 INTERESES
1110 BANCO

4,350,000

10

513550 TRANSPORTE FLETE Y ACARREO


2365 RETEFUENTE 1%
2368 RETEICA 8x1000
1110 BANCO

6,324,000

11

514525 MANTENIMIENTO DE COMPUTADORES


2408 IVA
1110 BANCO

$
$

7,910,000
1,265,600

12

513505 ASEO Y VIGILANCIA


2408 IVA
2365 RETEFUENTE 2%
2367 RETEIVA
2368 RETEICA 8x1000
1110 BANCO

$
$

6,980,000
1,116,800

13

512010 ARRENDAMIENTO OFICINA


2408 IVA
1110 BANCO

$
$

3,340,000
534,400

14

515520 TRANSPORTE TERRESTRE


2365 RETEFUENTE 3,5%
2368 RETEICA 8x1000
1110 BANCO

4,375,000

575,450,000

15

1110 BANCO
2105 OBLIGACION FINANCIERA

6135 COSTO VENTA


1435 INVENTARIOS DE MERCANCIA
1105 CAJA
135516 RETEFUENTE
135517 RETEIVA
135518 RETEICA
4135 VENTA DE MERCANCIA
2408 IVA

$ 3,560,400,000
$
80,625,000
$
77,400,000
$
22,575,000

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
LIBRO DIARIO
MES DE ENERO

16

515015 REPARACIONES LOCATIVAS


2408 IVA
2365 RETEFUENTE 4%
2367 RETEIVA
2368 RETEICA 8x1000
1110 BANCO

$
$

9,000,000
1,440,000

17

516020 DEPRECIACION COMPUTADORES


159220 DEPRECIACION COMPUTADORES

14,566,667

516010 DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO


159210 DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO

8,000,000

516035 DEPRECIACION VEHICULO


159235 DEPRECIACION VEHICULO

14,166,667

18

519530 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIA


1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
2408 IVA
2365 RETEFUENTE
2367 RETEIVA
2368 RETEICA
1110 BANCO

$
$
$

833,333
4,166,667
800,000

19

513025 POLIZA CONTRA INCENDIO


1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
2408 IVA
1110 BANCO

$
$
$

300,000
3,300,000
576,000

$
$
$

10,894,350
74,000
792,911

10,821,213

56,869

20 CONTABILIZAR NOMINA
510506 GASTOS DE PERSONAL
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE
510515 HORAS EXTRAS
237005 APORTES SALUD
238030 APORTES PENSION
237045 FONDOS DE SOLIDARIDAD
250505 SALARIOS POR PAGAR
PAGO DE NOMINA
250505 SALARIOS POR PAGAR
1110 BANCO
PILA
510569 APORTES ARL 0,522

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
LIBRO DIARIO
MES DE ENERO

510570 APORTES PENSION 12%


237005 APORTES SALUD
238030 APORTES PENSION
237045 FONDOS DE SOLIDARIDAD
510572 CAJA DE COMPENSACION
1110 BANCO
CAUSACION PRESTACIONES SOCIALES
510530 CESANTIAS
510533 INTERESES DE CESANTIAS
510536 PRIMAS
510539 VACACIONES
261005 CESANTIAS
261010 INTERESES DE CESANTIAS
261015 VACACIONES
261020 PRIMAS
21

1435 INVENTARIO
6135 COSTO DE VENTA
4175 DEVOLUCION EN VENTA
2408 IVA
135516 RETEFUENTE
135517 RETEIVA
135518 RETEICA
1105 CAJA

22

1110 BANCO
1105 CAJA

$
$
$
$
$

1,307,322
435,774
435,774
68,500
435,774

$
$
$
$

907,863
9,079
907,863
453,931

103,581,000

$
$

580,500,000
92,880,000

$ 2,335,622,400

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
LIBRO DIARIO
MES DE ENERO

$ 4,021,000,000

969,000,000

$
$
$
$

140,000
33,600
9,800
1,250,200

$
$

186,000
13,020

$
$

44,640
1,660,980

$
$

314,128,000
471,192,000

1,800,000

1,800,000

1,800,000

4,889,000

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
LIBRO DIARIO
MES DE ENERO

390,000,000

4,350,000

$
$
$

63,240
50,592
6,210,168

9,175,600

$
$
$
$

139,600
167,520
55,840
7,733,840

3,874,400

$
$
$

153,125
35,000
4,186,875

575,450,000

$ 3,225,000,000
$
516,000,000

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
LIBRO DIARIO
MES DE ENERO

$
$
$
$

360,000
216,000
72,000
9,792,000

14,566,667

8,000,000

14,166,667

$
$
$
$

125,000
120,000
35,000
5,520,000

4,176,000

$
$
$
$

435,774
435,774
68,500
10,821,213

10,821,213

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
LIBRO DIARIO
MES DE ENERO

2,740,013

$
$
$
$

907,863
9,079
907,863
453,931

103,581,000

$
$
$
$

14,512,500
13,932,000
4,063,500
640,872,000

$ 2,335,622,400

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
MAYORIZACION MES DE ENERO

1)
1)
1)
1)

2)
8)
22)

$
$
$
$
$

15 PROPIEDAD PLANTA
368,000,000
874,000,000
960,000,000
850,000,000
3,052,000,000

1110 BANCO
$
969,000,000
$
390,000,000
$ 2,335,622,400

$ 3,694,622,400
$ 3,141,650,112

3115 APORTES SOCIOLES

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,250,200
1,660,980
471,192,000
5,400,000
4,889,000
4,350,000
6,210,168
9,175,600
7,733,840
3,874,400
4,186,875
9,792,000
5,520,000
4,176,000
13,561,225
552,972,288

3)
4)
5)
6)
7)
9)
10)
11)
12)
13)
14)
16)
18)
19)
20)

$
$
$
$
$
$
$

140,000
186,000
63,240
139,600
153,125
360,000
125,000

3)
4)
10)
12)
14)
16)
18)

1)
15)

1105 CAJA
$
969,000,000
$ 3,560,400,000
$ 4,529,400,000
$
583,905,600

3)
4)
5)
6)
11)
12)
13)
16)
18)
19)
21)

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2408 IVA
33,600
44,640
108,320,000
1,265,600
1,116,800
534,400
1,440,000
800,000
576,000
92,880,000
207,011,040

$
$
$
$

1435 INVENTARIO
677,000,000
103,581,000
780,581,000
205,131,000

2365 RETEFUENTE

1,166,965

$
$
$
$
$
$

9,800
13,020
50,592
55,840
35,000
72,000

5)
21)

2368 RETE ICA


3)
4)
10)
12)
14)
16)

2105 OBLIGACIONES

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
MAYORIZACION MES DE ENERO

$
$

3)
4)
6)
7)
10)
11)
12)
13)
14)
16)
18)
19)

C)

17)
17)
17)

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

51 GASTOS OPERACIONALES
1,400,000 $
52,611,333 C)
1,860,000
5,400,000
4,889,000
6,324,000
7,910,000
6,980,000
3,340,000
4,375,000
9,000,000
833,333
300,000
52,611,333 $
52,611,333
-

9)

15)

$
$
$
$

5160 DEPRECIACION
14,566,667 $
36,733,333 C)
8,000,000
14,166,667
36,733,333 $
36,733,333
$
23 CUENTAS
435,774
435,774
68,500
940,048

POR PAGAR
$
435,774
$
435,774
$
68,500
$
940,048
$
-

4175 DEVOLUCION EN VENTA


$
580,500,000 $
580,500,000 C)

53 GASTOS NO OPERACIONALES
$
4,350,000
$
-

$
$

6135 COSTO DE VENTA


575,450,000
471,869,000

1592 DEPRECIACION

4135 VENTA MERCANCIA


$ 3,225,000,000 $ 3,225,000,000 15)
$
-

$
$
$
$

21)

35,000 18)
271,252

2205 PROVEEDORES

18)
19)

1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIP


$
4,166,667
$
3,300,000
$
7,466,667

25 OBLIGACIONES LABORALES
$
10,821,213

26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISION

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
MAYORIZACION MES DE ENERO

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

5105 GASTOS LABORALES


10,894,350 $
15,839,960 C)
74,000
792,911
56,869
1,307,322
435,774
907,863
9,079
907,863
453,931
15,839,960 $
15,839,960
$
2367 RETE IVA
$
$
$
$
$
$

33,600
44,640
167,520
216,000
120,000
581,760

3)
4)
12)
16)
18)

C)

$
$
$
$
$
$
$

5905 GANANCIAS Y PERDIDA


580,500,000
105,184,627
4,350,000
471,869,000
1,161,903,627
2,063,096,373
-

3605 UTILIDADES DEL EJERCICIO


$
-

135516 ANTIC. RETEFUENTE


80,625,000

$
$

80,625,000
66,112,500

135517 ANTIC. DE IVA


77,400,000 $
13,932,000

135518 ANTIC. DE ICA


22,575,000

$
$

$
77,400,000 $
63,468,000

$
$

22,575,000
18,511,500

13,932,000

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
MAYORIZACION MES DE ENERO

15 APORTES SOCIOLES
$
4,021,000,000 1)

1105 CAJA
$
969,000,000 2)
$
640,872,000 21)
$
2,335,622,400 22)
$
3,945,494,400

2408 IVA
$

$
$

516,000,000 15)

516,000,000
308,988,960

1435 INVENTARIO
$
575,450,000 15)
$

575,450,000

2105 OBLIGACIONES
$
390,000,000 8)

STOS NO OPERACIONALES
$
4,350,000 C)
$
-

135 COSTO DE VENTA


$
103,581,000
$
471,869,000 C)
$
-

1592 DEPRECIACION
$
14,566,667
$
8,000,000
$
14,166,667
$
36,733,333

2205 PROVEEDORES
$
314,128,000

STOS PAGADOS POR ANTICIP

BLIGACIONES LABORALES
$
10,821,213
$
-

VOS ESTIMADOS Y PROVISION


$
907,863

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
MAYORIZACION MES DE ENERO

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
MAYORIZACION MES DE ENERO

$
$
$
$

9,079
907,863
453,931
2,278,735

GANANCIAS Y PERDIDA
$
3,225,000,000

$
$
$

3,225,000,000
2,063,096,373
-

UTILIDADES DEL EJERCICIO


$
2,063,096,373
$
2,063,096,373

516 ANTIC. RETEFUENTE


$
14,512,500
$
$
$
$
14,512,500

35518 ANTIC. DE ICA


$
4,063,500

$
$

4,063,500

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
BALANCE DE PRUEBA
MES DE ENERO

CODIGO
CUENTA
1105 CAJA
1110 BANCO
135516 ANTIC. RETEFUENTE
135517 ANTIC. DE IVA
135518 ANTIC. DE ICA
1435 INVENTARIO
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPOS
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
4175 DEVOLUCION EN VENTA
51 GASTOS OPERACIONALES
5105 GASTOS DE PERSONAL
5160 DEPRECIACIONES ACUMULADAS
53 GASTOS NO OPERACIONALES
6135 COSTO DE VENTA
1592 DEPRECIACIONES ACUMULADAS
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS
2205 PROVEEDORES
2365 RETEFUENTE
2367 RETEIVA
2368 RETEICA
2408 IVA
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
3115 APORTES SOCIALES
4135 VENTA DE MERCANCIA
SUMAS IGUALES

DEBITO
$
583,905,600
$
3,141,650,112
$
66,112,500
$
63,468,000
$
18,511,500
$
205,131,000
$
3,052,000,000
$
7,466,667
$
580,500,000
$
52,611,333
$
15,839,960
$
36,733,333
$
4,350,000
$
471,869,000

8,300,149,005

CREDITO

$
36,733,333
$
390,000,000
$
314,128,000
$
1,166,965
$
581,760
$
271,252
$
308,988,960
$
2,278,735
$ 4,021,000,000
$ 3,225,000,000
###

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
NOMINA
PERIODO: DEL 01 DE ENERO AL 30 DE ENERO

NOMINA
DIAS.
TRAB

HORAS
AUX. TRANSP
EXTRAS

TOTAL
DEVENGADO

NOMBRE

S.BASICO

PEDRO

3,600,000

30 $

3,600,000 $

144,000

144,000

36,000

JUAN

3,250,000

30 $

3,250,000 $

130,000

130,000

32,500

DANIEL

1,900,000

30 $

207,813 $

2,107,813 $

76,000

76,000 $

CARMEN

1,500,000

30 $

292,188 $

1,792,188 $

60,000

60,000 $

EDUARDO

644,350

30 $

74,000 $

292,911 $

1,011,261 $

25,774

25,774 $

SUMAS

10,894,350

$ 435,774

74,000

792,911

11,761,261

SALUD

F.
SOLIDARI
PENSION DAD Y
GARANTIA

435,774

68,500

TOTAL DEDUCIDOTOTAL PAGADO

324,000

3,276,000

292,500

2,957,500

152,000

1,955,813

120,000

1,672,188

51,548

959,713

940,048

10,821,213

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
ASIENTOS DE CIERRE
MES DE ENERO

ASIENTO DE CIERRE
4135 VENTA DE MERCANCIA
5905 GANANCIAS Y PERDIDA

5905 GANANCIAS Y PERDIDA


4175 DEVOLUCION EN VENTAS

5905 GANANCIAS Y PERDIDAS


51 GASTOS OPERACIONALES
5105 GASTOS DE PERSONAL
5160 DEPRECIACION ACUMULADA

5905 GANANCIAS Y PERDIDAS


53 GASTOS NO OPERACIONALES

5905 GANANCIAS Y PERDIDA


6135 COSTO DE MERCANCIA

5905 GANANCIAS Y PERDIDAD


3605 UTILIDADES DEL EJERCICIO

3,225,000,000
$

3,225,000,000

580,500,000

$
$
$

52,611,333
15,839,960
36,733,333

4,350,000

471,869,000

2,063,096,373

580,500,000

105,184,627

4,350,000

471,869,000

2,063,096,373

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
BALANCE GENERAL
MES DE ENERO
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA
BANCO
ANTICIPO DE RETEFUENTE
ANTICIPO DE IVA
ANTICIPO DE ICA
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
INVENTARIO DE MERCANCIA
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
DIFERIDOS
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
DEPRECIACION ACUMULADA
DEPRECIACIONES ACUMULADAS
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
PROVEEDORES
RETEFUENTE
RETEIVA
RETEICA
IVA GENERADO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
BANCOS NACIONALES
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
APORTE SOCIAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

$
$
$
$
$
$
$
$

3,873,647,712

3,257,131,000

7,466,667

583,905,600
3,141,650,112
66,112,500
63,468,000
18,511,500
205,131,000
3,052,000,000
7,466,667
$

$
$
$
$
$
$
$

$
$

(36,733,333)

(36,733,333)
$

7,101,512,045

625,136,937

390,000,000

2,278,735

1,017,415,672

6,084,096,373

7,101,512,045

314,128,000
1,166,965
581,760
271,252
308,988,960
390,000,000
2,278,735

4,021,000,000
2,063,096,373

CIA ZUIGA LTDA


NIT 806325410-1
ESTADO DE RESULTADO
MES DE ENERO

INGRESOS OPERACIONALES
VENTA DE MERCANCIA
(-) DEVOLUCION EN VENTA
(-) COSTOS DE VENTA
UTILIDAD BRUTA

GASTOS OPERACIONALES
GASTOS NO OPERACIONALES
GASTOS DE PERSONAL
DEPRECIACION ACUMULADA
TOTAL GASTOS
UTILDAD DEL EJERCICIO

$
$
$

3,225,000,000
(580,500,000)
(471,869,000)
###

$
$
$
$

52,611,333
4,350,000
15,839,960
36,733,333
$

109,534,627
###

SISTEMAS CONTABLES III

TRANSACCIONES ENTRE REGIMENES -NOMINA

ALEXANDER ZUIGA
DOCENTE

LEIDIS TORRES SERPA


ESTUDIANTE

CORPORACION UNIVERSITARIA REGIONAL DEL CARIBE IAFIC


CONTADURIA PUBLICA
VII SEMESTRE
CARTAGENA DE INDIAS
19 DE MAYO DE 2015

MINA

ARIBE IAFIC