Aplicación Estándar Milena

COMPAA FABRICANDO S.A.S.
La Ca Fabricando S.A.S, se dedica a la fabricacin de muebles de madera. A la fecha est desarrollando el presupuesto de produccin para
el ao 2015
1. PRESUPUESTO DE PRODUCCIN
La proyeccin de productos a fabricar por lotes:
100
20
10
Silla Plagable ref. 035

Mesa de Comedor ref. 053
Biblioteca Modular ref. 172
Cuenta con un total de productos terminados as
50
172
33

Su proyeccin de Inventarios Finales es:
60
35
20

Su proyeccin de Ventas es:
Con la anterior Informacin determine la cantidad aproducir.
350
817
483
2. PRESUPUESTO CANTIDAD DE MATERIALES

CANTIDAD X LOTE
MATERIALES
CODIGO
Madera triplex
Madera triplex
Tubo de aluminio
Lamina de acetato
Madera Cedro
Tornillo de 3"
Laca pintura
MESA DE
COMEDOR
SILLA
80.0
M22
M24
24.0
12.0
10.0
44.0
80.0
30.0
40.0
16.0
250.0
120.0
M33
M41
M52
M63
150.0
M75
3. PRESUPUESTO DE MATERIALES A COMPRAR

MATERIALES
CODIGO
Madera triplex
Madera triplex
Tubo de aluminio
Lamina de acetato
Madera Cedro
Tornillo de 3"
Laca pintura
INVENTARIO INICIAL
( II )
Madera triplex - Cantidad

Madera triplex - Cantidad
Tubo de aluminio
Lamina de acetato
Madera Cedro
Tornillos de 3"
laca-pintura
INVENTARIO
FINAL
( IF )
M22
580.0
2140.0
M24
1820.0
800.0
M33
500.0
600.0
M41
4300.0
6100.0
M52
3280.0
3360.0
M63
10700.0
7500.0
M75
1012.0
1500.0
CODIGO
COSTO TOTAL
M22
12000000
4. PRESUPUESTO COSTOS DE REPOSICIN

MATERIALES
BIBLIOTECA
MODULAR
M24
M33
1,850,000
M41
27,453,600
M52
23,640,000
M63
140,000
M75
16,800,000
UNIDAD
Mt2
Mt2
Mt.
pulgada
mt.
Ud
litro

100
20
10
Cuenta con un total de productos terminados as

50
172
33
Su proyeccin de Ventas es:

350
817
483
Su proyeccin de Inventarios Finales es:

60
35
20

PRESUPUESTO DE PRODUCCIN
INVENTARIO
INICIAL
( II )
NOMBRE
REF
UNIDADES POR
LOTE
Silla Plagable
035
100
50
Mesa de Comedor
053
20
172
Biblioteca Modular
172
10
33
S.
N
CANTIDAD A
VENDER
( CV )
INVENTARIO FINAL
( EFM )
CANTIDAD A
PRODUCIR
( EFM + CV - II )
350
60
360
817
35
680
483
20
470

PRESUPUESTO CANTIDAD DE MATERIALES
DESCRIPCION DEL MATERIAL
NOMBRE
CODIGO
Madera triplex
M22
Madera triplex
M24
Tubo de aluminio
M33
Lamina de acetato M41

Madera Cedro
M52
Tornillo de 3"
M63
Laca pintura
M75
PRODUCTO QUE LO REQUIERE ref:035
SILLA PLEGABLE
MESA DE COMEDOR
CANTIDAD A
PRODUCIR
CANTIDAD
POR
UNIDADES
SUBTOTAL
CANTIDAD A
PRODUCIR
CANTIDAD
POR
UNIDADES
NDO S.A.S.
DE MATERIALES
UE LO REQUIERE ref:053
A DE COMEDOR
SUBTOTAL

BIBLOTECA MODULAR
CANTIDAD A
PRODUCIR
CANTIDAD
POR
UNIDADES
SUBTOTAL
MATERIAL A CONSUMIR
CANTIDAD
UNIDAD
PRESUPUESTO DE MATERIALES A COM
INVENTARIO INICIAL
( II )
Madera triplex
M22
Madera triplex
M24
Tubo de aluminio
M33
Lamina de acetato
M41
Madera Cedro
M52
Tornillo de 3"
M63
Laca pintura
M75
CANTIDAD DE
MATERAIL
REQUERIDO (QMR)

PRESUPUESTO DE MATERIALES A COMPRAR
CANTIDAD DE MATERIAL
INVENTARIO FINAL
A COMPRAR
( IF )
(QC= QMR+IF-II)
RAR
OBSERVACIONES
Compras por perodo

PRESUPUESTOS DE COSTOS DE REPOSICIN
Madera triplex
MES DE COMPRA
M22
TOTAL
Madera triplex
M24
TOTAL
Tubo de aluminio
M33
TOTAL
Lamina de acetato
M41
TOTAL
Madera Cedro
M52
TOTAL
Tornillos de 3"
M63
TOTAL
laca-pintura
M75
CANTIDAD A
COMPRAR
COSTO TOTAL
REPOSICIN
TOTAL
COSTO UNITARIO
REPOSICIN
INFORMACION
5. PRESUPUESTO DE TIEMPOS REQUERIDOS MANO DE OBRA

TIEMPOS REQUERIDOS MOD
TOTAL DE
HORAS POR
035
053
172
LOTE
PROCESOS
SILLA
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
330
110
240
150
80
MESA DE
COMEDOR
BIBLIOTECA
MODULAR
120
50
80
35
100
50
50
30
CST 05
PRESUPUESTOS DE TIEMPOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
PRODUCTO QUE LO REQUIERE REF:035

CENTRO DE
COSTO
CANTIDAD A
PRODUCIR
TIEMPO POR
UNIDAD
PRODUCTO QUE LO REQUIERE REF: 53
SUBTOTAL
CANTIDAD A
PRODUCIR
TIEMPO POR
UNIDAD
CORTE
360
3.30
1,188.0
680
6.00
PULIDO
360
1.10
396.0
680
2.50
SOLDADURA
360
2.40
864.0
680
0.00
ENSAMBLE
360
1.50
540.0
680
5.00
PINTURA
360
0.80
288.0
680
2.50
CST 06

PRESUPUESTOS DE TIEMPOS REQUERIDOS
CENTRO DE
COSTO
CORTE
PULIDO
SOLDADURA
N OPERARIOS
DISPONIBLES
N DIAS A
TRABAJAR
N HORAS AL
DIA
TIEMPO
DISPONIBLE
HH
TIEMPO IMPRODUCTIVO %=TOTAL

%
ENSAMBLE
PINTURA
La proyeccin de productos a fabricar por lo

Silla Plagable
ref. 035
100
Mesa de
Comedor ref.
053
Biblioteca
Modular ref.
172
LO REQUIERE REF: 53
20
10
TIEMPO REQUERIDO
SUBTOTAL
CANTIDAD A
PRODUCIR
TIEMPO POR
UNIDAD
SUBTOTAL
4,080.0
470
8.00
3,760.0
9,028
1,700.0
470
3.50
1,645.0
3,741
0.0
470
0.00
0.0
864
3,400.0
470
5.00
2,350.0
6,290
1,700.0
470
3.00
1,410.0
3,398
TOTAL HORAS HOMBRE
23,321
PO IMPRODUCTIVO %=TOTAL
TOTAL
TIEMPO
PRODUCTIVO
INFORMACION
5. PRESUPUESTO DE TIEMPOS REQUERIDO

TIEMPOS REQUERIDOS MOD
TOTAL DE HORAS POR LOTE
035
PROCESOS
SILLA
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
330
110
240
150
80
CST 05

PRESUPUESTOS DE TIEMPOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
CENTRO DE COSTO
CANTIDAD A PRODUCIR
CORTE
PULIDO
SOLDADURA
ENSAMBLE
PINTURA
360
360
360
360
360
CST 06
INFORMACION
PROCESOS
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
N OPERARIOS
DISPONIBLES
14
5
3
5
5

CENTRO DE COSTO
N OPERARIOS DISPONIBLES
CORTE
PULIDO
14
5
SOLDADURA
ENSAMBLE
PINTURA
3
5
5
CST 07
INFORMACION
NOMINA
SALARIO BASE
DIARIO
CENTRO DE COSTO
OPERATIVOS
CORTE
PULIDO
SOLDADURA
ENSAMBLE
PINTURA
11,333,890.0
6,566,000.0
1,587,000.0
7,782,400.0
9,299,000.0
Calcular provisones:
Prestaciones sociales
Aportes Parafiscales
Aportes Seguridad Social
21.83%
9%
28.50%
CARGA FABRIL
Calcular
LA TARIFA ESTNDAR POR HH
COSTO DE TIEMPO PRODUCTIVO
COSTO DE TIEMPO IMPRODUCTIVO
VALOR DE LA NOMINA
CORTE
PULIDO
SOLDADURA
ENSAMBLE
PINTURA
COSTO MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA
COSTO DE MANTENIMIENTO DE INVENTARIO

PRESUPUESTO DE VALOR DE LA NMINA - MILES DE
CENTRO DE COSTO
SALARIO BASE
OPERATIVOS
CORTE
PULIDO
SOLDADURA
ENSAMBLE
PINTURA
11,333,890.0
6,566,000.0
1,587,000.0
7,782,400.0
9,299,000.0
TOTAL
36,568,290.0
CST 08
COMPAA FABRICANDO
TARIFAS ESTNDAR Y PRESUPUESTO
CENTRO DE COSTO
CORTE
PULIDO
SOLDADURA
ENSAMBLE
PINTURA
VALOR NMINA
$
$
$
$
$
55,202,900.00
16,056,600.00
23,098,300.00
37,630,400.00
20,605,000.00
TOTAL $
152,593,200.00
6. INFORMACION TIEMPOS VARIABLES POR USO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

INFORMACION
CENTRO DE COSTOS
Undad de Medida
TOTAL HORAS X
LOTE
Corte
h/m
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
h/m
h/m
h/m
h/m
CST09
CO
PRESUPUESTO

CENTRO DE COSTO
CANTIDAD A PRODUCIR
CORTE
360
PULIDO
360
SOLDADURA
360
ENSAMBLE
360
PINTURA
360
CST10

TARIFAS ESTNDAR Y PRESUPUESTO DEPRECIACIN MAQUINARIA Y EQ
CENTRO DE COSTO
CORTE
PULIDO
SOLDADURA
ENSAMBLE
PINTURA
TOTAL
COSTO HISTORICO
AJUSTADO
344,000,000
64,500,000
64,500,000
80,625,000
38,700,000
592,325,000
INFORMACION
CENTRO DE COSTO
KILOWATIOS X HHMM
Cant. - Udad
CORTE
0.55
PULIDO
0.70
SOLDADURA
0.20
ENSAMBLE
0.30
PINTURA
0.60
CST11
TARIFAS ESTNDAR Y PRESUPUESTO CONSUMO DE ENERGIA
CENTRO DE COSTO
CORTE
PULIDO
SOLDADURA
ENSAMBLE
PINTURA
KILOWATIOS X HHMM
Cant. - Udad
0.55
0.70
0.20
0.30
0.60
CST12

TARIFAS ESTNDAR Y PRESUPUESTO DE OTROS COSTOS VARIABLES POR USO DE MA
CENTRO DE COSTO
CORTE
PULIDO
SOLDADURA
ENSAMBLE
PINTURA
PRESUPUESTO DE
DEPRECIACIN
11,948,267
5,147,100
116,100
1,285,521
3,287,565
21,784,553
TOTAL
CST13
INFORMACION
10. COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN

Recurso Econmico
Valor
Asignacin Primaria o directa

Dotacin y Uniformes
800,000
Cafeteria
1,626,680
Seguros de Vida
1,093,000
Impuesto predial
660,000
Reparacin de mquina_corte
950,000
Seguros -Incendio
7,498,700
Otros Gastos
970,000
Subtotales
13,598,380
1. Asignacin Directas o prImarias y secundarias

Recurso Econmico
Valor

Nmina Fabril
118,714,379
Nmina Mantenimiento
9,155,592
Costo Mantenimiento Maquinaria
4,577,796
Tiempo Improductivo
Dotacin y Uniformes
Cafeteria
$
$
$
33,878,821
800,000
1,626,680
Seguros de Vida
1,093,000
Servicios Pblicos_ Energa
7,071,210
Depreciacin equipo
21,784,553
Impuesto predial
660,000
Reparacin de mquina_Corte
950,000
Seguros_Incendio
7,498,700
Otros Gastos
970,000
Subtotales
Reasignacin de Recursos
Admon de PPE (% participacin)
Supervisin (% participacin)
Total
CST14

TARIFAS ESTNDAR Y PRESUPUESTO DE OTROS COSTOS FIJOS DE PRODUCCIN
PRESUPUESTO DE
OTROS COSTOS
ACTIVIDADES
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
Total Otros Costos Indirectos
CST18A
COMPAA FA
HOJA DE CO
SILLA PLEG
MATERIALES
NOMBRE
CODIGO
Madera triplex
Tubo de aluminio
Lamina de acetato
Laca pintura
M22
M33
M63
M75
COSTOS POR USO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

CENTRO DE ACTIVIDAD
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
COMPAA FA
HOJA DE CO
MESA DE COM
MATERIALES
CODIGO
Madera triplex
M24
Madera Cedro
M52
Tornillos 3"
M63
Laca pintura
M75

CENTRO DE ACTIVIDAD
CODIGO
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
COMPAA FA
HOJA DE CO
BIBLIOTECA MO
MATERIALES
NOMBRE
CODIGO
Madera triplex
M22
Madera triplex
M24
Tornillos 3"
M63
Laca pintura
M75

CENTRO DE ACTIVIDAD
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
CODIGO
INFORMACION
STO DE TIEMPOS REQUERIDOS MANO DE OBRA

IEMPOS REQUERIDOS MOD
053
172
MESA DE COMEDOR
BIBLIOTECA
MODULAR
120
50
80
35
100
50
50
30
La proyeccin de productos a fabricar por

Silla Plagable
ref. 035
Mesa de
Comedor ref.
053
Biblioteca
Modular ref.
172
PRODUCTO QUE LO RE
SUBTOTAL
CANTIDAD A
PRODUCIR
TIEMPO POR
UNIDAD
SUBTOTAL
CANTIDAD A
PRODUCIR
1,188.0
396.0
864.0
540.0
288.0
680
680
680
680
680
6.00
2.50
0.00
5.00
2.50
4,080.0
1,700.0
0.0
3,400.0
1,700.0
470
470
470
470
470
N DIAS A TRABAJAR
N HORAS AL
DIA
230
230
230
230
230
9.5
9.5
17.0
16.0
9.0
TIEMPO
IMPRODUCTIVO
EN %
TIEMPO POR UNIDAD

3.30
1.10
2.40
1.50
0.80
22.00%
17.40%
26.30%
20.50%
25.00%

N DIAS A TRABAJAR
N HORAS AL DIA
TIEMPO DISPONIBLE
HH
230
230
9.5
9.5
30,590
10,925

%
TOTAL
22.00%
6,730
17.40%
1,901
TIEMPO
PRODUCTIVO
23,860
9,024
230
230
230
17
16
9
11,730
18,400
10,350
26.30%
20.50%
25.00%
3,085
3,772
2,588
8,645
14,628
7,763
%
AUMENTO
9%
8%
10%
9%
8%
152,593,200.0
55,202,900.0
16,056,600.0
23,098,300.0
37,630,400.0
20,605,000.0
6% SOBRE EL VALOR DE LA NMINA

3% SOBRE EL VALOR DE LA NMINA

PUESTO DE VALOR DE LA NMINA - MILES DE PESOS
%
AUMENTO
9%
8%
10%
9%
8%
SALARIO TOTAL
12,353,940
7,091,280
1,745,700
8,482,816
10,042,920
39,716,656
PRESTACIONES
SOCIALES LEGALES
=
APORTES
SEGURIDAD
SOCIAL
APORTES
PARAFISCALES
21.83%
28.5%
9%
2,696,865
1,548,026
381,086
1,851,799
2,192,369
8,670,146
3,520,873
2,021,015
497,525
2,417,603
2,862,232
11,319,247
1,111,855
638,215
157,113
763,453
903,863
3,574,499
TOTAL NMINA
19,683,533
11,298,536
2,781,424
13,515,671
16,001,384
63,280,548

TARIFAS ESTNDAR Y PRESUPUESTO DE NOMINA FABRIL
43,058,262
13,262,752
17,023,447
29,916,168
15,453,750
COSTO
MANTENIMIENT
O MAQUINARIA
6%
3,312,174
963,396
1,385,898
2,257,824
1,236,300
COSTO
MANTENIMIENTO
INVENTARIO
3%
1,656,087
481,698
692,949
1,128,912
618,150
118,714,379
9,155,592
4,577,796
TIEMPO DISPONIBLE
TARIFA ESTNDAR
POR HORA
COSTO TIEMPO
PRODUCTIVO
30,590
10,925
11,730
18,400
10,350
1,805
1,470
1,969
2,045
1,991
COSTO OTROS
IMPRODUCTIVOS
12,144,638
2,793,848
6,074,853
7,714,232
5,151,250
33,878,821
ARIA Y EQUIPOS
RMACION
Silla
ref. 035
comedor
ref 053
Biblioteca
ref 172
300
80
30
70
45.0
30
100
20
100
80
50
30
La proyeccin de productos
100

PRESUPUESTOS DE TIEMPOS DE USO DE MAQUINARIA
PRODUCTO QUE LO RE
TIEMPO POR HHMM
SUBTOTAL
CANTIDAD A
PRODUCIR
TIEMPO POR
HHMM
SUBTOTAL
CANTIDAD A
PRODUCIR
3.0
1,080.0
680
4.0
2,720.0
470
0.7
252.0
680
2.3
1,530.0
470
1.0
360.0
680
0.0
0.0
470
1.0
360.0
680
1.0
680.0
470
0.8
288.0
680
2.5
1,700.0
CUOTA DE
DEPRECIACIN
HORTAS
MAQUINA
PPTADA
PRESUPUESTO DE
DEPRECIACIN
OMPAA FABRICANDO S.A.S.

SUPUESTO DEPRECIACIN MAQUINARIA Y EQUIPO
VIDA TIL
UNIDAD
150,000
40,000
200,000
360,000
40,000
h/m
h/m
h/m
h/m
h/m
$
$
$
$
$
2,293.33
1,612.50
322.50
223.96
967.50
5,210
3,192
360
5,740
3,398
$
$
$
$
$
11,948,267
5,147,100
116,100
1,285,521
3,287,565
21,784,553
COSTO UNITARIO DE
COMPRA
300
300
1,500
2,800
300

R Y PRESUPUESTO CONSUMO DE ENERGIA
HORTAS MAQUINA
PPTADA
UNIDAD
CONSUMO DEL
PERODO
5,210
3,192
360
5,740
3,398
------------------------------------
2,866
2,234
72
1,722
2,039
COSTO
UNITARIO DE
COMPRA
$
$
$
$
$
300
300
1,500
2,800
300
PRESUPUESTO DE
CONSUMO
$
$
$
$
$
$
859,650
670,320
108,000
4,821,600
611,640
7,071,210

OTROS COSTOS VARIABLES POR USO DE MAQUINARIA Y EQUIPO
PRESUPUESTO DE
CONSUMO
TOTAL COSTOS
VARIABLES
CAPACIDAD
INSTALADA
UNIDAD BASE
TARIFA ESTANDAR
859,650
670,320
108,000
4,821,600
611,640
12,807,917
5,817,420
224,100
6,107,121
3,899,205
5,210
3,192
360
5,740
3,398
------------------------------------
2,458.33
1,822.50
622.50
1,063.96
1,147.50
470
7,071,210
28,855,763
INFORMACION
PROCESOS
No. Operarios
No. Operarios
Directo
Directa
Directa
Directa
N OPERARIOS
DISPONIBLES
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
Supervisin
Administracin
14
5
1
5
7
32
REA
PARTICIPACIN
20
15
1
15
10
15
24
100
10%
5%
5%
20%
10%
20%
30%
1.00
A QUI SE DETERMINAN L
Base
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
Directo
Directo
Directo
Directo
No. Operarios
No. Operarios
Directo
rea
Area
Directa
Directa
Directa
Participacin
S.
OS FIJOS DE PRODUCCIN
$
$
350,000
711,673
$
$
125,000
254,169
$
$
25,000 $
50,834 $
125,000 $
254,169 $
175,000
355,836
1,414,242
1,060,682
70,712 $
1,060,682 $
707,121
4,356,911
3,267,683 $
217,846 $
3,267,683 $
2,178,455
950,000
97,000
48,500
48,500 $
194,000 $
97,000
7,879,825
4,756,033 $
412,891 $
4,901,533 $
3,513,413
$ 33,812,257
$ 13,017,002
$ 54,709,084
$
$
$
$
$
412,891 $
33,812,257 $
13,017,002 $
51,730,792 $
59,171,449
18,223,803
80,908,665
8,453,064
7,810,201
21,019,299
$
$
$
CAPACIDAD
PRESUPUESTADA
CANTID - BASE
ASIGNADA
TARIFA
ESTNDAR

HOJA DE COSTOS ESTNDAR
SILLA PLEGABLE .- REF. 035
MANO DE OBRA DIRECTA
CANTIDAD UNITARIA
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
CENTRO DE
ACTIVIDAD
CANTIDAD
HHS
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
Subtotal
ARIA Y EQUIPOS
OTROS COSTOS DE PRODUCCIN IND

CENTRO DE
ACTIVIDAD
CANTIDAD
HHS
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
Subtotal
S
TOTAL COSTO UNITARIO
TOTAL COSTO PRODUCCIN

MESA DE COMEDOR .- REF. 053
MANO DE OBRA
CANTIDAD UNITARIA
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
CENTRO DE
ACTIVIDAD
CANTIDAD
HHS
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
Subtotal
ARIA Y EQUIPOS

CANTIDAD
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
CENTRO DE
ACTIVIDAD
CANTIDAD
HHS
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
Subtotal

BIBLIOTECA MODULAR .- REF. 172
MANO DE OBRA
CANTIDAD UNITARIA
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
CENTRO DE
ACTIVIDAD
CANTIDAD
HHS
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
Subtotal
ARIA Y EQUIPOS

CANTIDAD
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
CENTRO DE
ACTIVIDAD
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
Subtotal
CANTIDAD
HHS
FORMACION
ductos a fabricar por lotes:

100
20
10

TIEMPO POR UNIDAD
SUBTOTAL
8.00
3.50
0.00
5.00
3.00
3,760.0
1,645.0
0.0
2,350.0
1,410.0
TIEMPO REQUERIDO
TOTAL HORAS
HOMBRE
9,028
3,741
864
6,290
3,398
23,321
TOTAL HH
9,028
3,741
864
6,290
3,398
23,321
TARIFA ESTANDAR
POR HORA
2,180
3,020
3,219
2,149
4,709
OBSERVACIONES
INFORMACION
oyeccin de productos a fabricar por lotes:

Silla Plagable ref.
035
Mesa de Comedor
ref. 053
Biblioteca Modular
ref. 172
100
20
10
TIEMPO REQUERIDO
TIEMPO POR HHMM
SUBTOTAL
HORAS
MAQUINA
O CAPACIDAD
INSTALADA
3.0
1,410
5,210
3.0
1,410
3,192
0.0
360
10.0
4,700
5,740
3.0
1,410
3,398
CION
PARTICIPACIN
REDISTRIBUCIN
ADMON
PARTICIPACIN
REDISTRIBUCIN
SUPERV
20%
5%
0%
20%
35%
20%
25%
15%
0%
25%
35%
1.00
1.00
I SE DETERMINAN LOS COSTOS FIJOS

Supervisin
9,155,592
4,577,796
Admon de PROD
$
118,714,379
33,878,821
1,093,000
1,060,682
1,697,090
3,267,683
5,228,293
660,000
7,498,700
194,000
291,000
18,255,752
169,061,283
$
$
$
33,812,257 $
(52,068,009)
$
(169,061,283)
-

VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
Subtotal
COSTOS DE PRODUCCIN INDIRECTOS

VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
Subtotal
COSTO UNITARIO
OSTO PRODUCCIN
MANO DE OBRA
VALOR UNITARIO
Subtotal
VALOR TOTAL

VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
Subtotal
MANO DE OBRA
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
Subtotal

VALOR UNITARIO
Subtotal
VALOR TOTAL

CENTRO DE COSTO
CORTE
PULIDO
SOLDADURA
ENSAMBLE
PINTURA
N OPERARIOS
DISPONIBLES
N DIAS A
TRABAJAR
N HORAS AL DIA
TIEMPO DISPONIBLE
HH
.S.
UERIDOS

TIEMPO PRODUCTIVO
%
TOTAL

PRESUPUESTO DE VALOR DE LA NMINA - MILES DE PESOS
CENTRO DE COSTO
SALARIO BASE
%
AUMENTO
PRESTACIONES
SOCIALES
SALARIO TOTAL LEGALES =
21.83%
OPERATIVOS
CORTE
PULIDO
SOLDADURA
ENSAMBLE
PINTURA
TOTAL
LES DE PESOS
APORTES
SEGURIDAD
SOCIAL
APORTES
PARAFISCALES
28.5%
9%
TOTAL NMINA
TOTAL HH
TARIFA ESTANDAR
POR HORA
TARIFAS ESTNDAR Y PRESUPUESTO DE NOMIN
CENTRO DE
COSTO
VALOR NMINA
CORTE
55,202,900.00
PULIDO
16,056,600.00
SOLDADURA
23,098,300.00
ENSAMBLE
37,630,400.00
PINTURA
20,605,000.00
TOTAL $
152,593,200.00
TIEMPO DISPONIBLE
TARIFA ESTNDAR POR

HORA
COSTO TIEMPO
PRODUCTIVO
PAA FABRICANDO S.A.S.
AR Y PRESUPUESTO DE NOMINA FABRIL
COSTO MANTENIMIENTO
MAQUINARIA
COSTO
MANTENIMIENTO
INVENTARIO
6%
3%
COSTO OTROS
IMPRODUCTIVOS
OBSERVACIONES
6. INFORMACION TIEMPOS VARIABLES POR
CST09
COMPA
PRESUPUESTOS DE

CENTRO DE COSTO
CANTIDAD A PRODUCIR
CORTE
360
PULIDO
360
SOLDADURA
360
ENSAMBLE
360
PINTURA
360
CST10

TARIFAS ESTNDAR Y PRESUPUESTO DEPRECIACIN MAQUINARIA Y
CENTRO DE COSTO
CORTE
PULIDO
SOLDADURA
ENSAMBLE
PINTURA
TOTAL
COSTO HISTORICO
AJUSTADO
344,000,000
64,500,000
64,500,000
80,625,000
38,700,000
592,325,000
INFORMACION
CENTRO DE COSTO
KILOWATIOS X HHMM
Cant. - Udad
CORTE
0.55
PULIDO
0.70
SOLDADURA
0.20
ENSAMBLE
0.30
PINTURA
0.60
CST11

KILOWATIOS X HHMM
Cant. - Udad
CENTRO DE COSTO
0.55
0.70
0.20
0.30
0.60
CORTE
PULIDO
SOLDADURA
ENSAMBLE
PINTURA
CST12
TARIFAS ESTNDAR Y PRESUPUESTO DE OTROS COSTOS VARIABLES POR USO DE
PRESUPUESTO DE
DEPRECIACIN
CENTRO DE COSTO
11,948,267
5,147,100
116,100
1,285,521
3,287,565
21,784,553
CORTE
PULIDO
SOLDADURA
ENSAMBLE
PINTURA
TOTAL
CST13

Recurso Econmico
Valor

Nmina Fabril
Nmina Mantenimiento
Tiempo Improductivo
Dotacin y Uniformes
Cafeteria
Seguros de Vida
Depreciacin equipo
Impuesto predial
Seguros_Incendio
Otros Gastos
Subtotales
Total
ION TIEMPOS VARIABLES POR Undad

USO DEde
MAQUINARIA Y EQUIPOS
INFORMACION
Medida
Silla
comedor
CENTRO DE COSTOS
TOTAL
ref. 035
ref 053
HORAS X
LOTE
h/m
300
80
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
h/m
70
h/m
100
h/m
h/m
Biblioteca
ref 172
30
45.0
30
100
20
100
80
50
30

PRESUPUESTOS DE TIEMPOS DE USO DE MAQUINARIA
PRODUCTO QUE LO REQU
TIEMPO POR HHMM
SUBTOTAL
CANTIDAD A
PRODUCIR
TIEMPO POR
HHMM
SUBTOTAL
CANTIDAD A
PRODUCIR
3.0
1,080.0
680
4.0
2,720.0
470
0.7
252.0
680
2.3
1,530.0
470
1.0
360.0
680
0.0
0.0
470
1.0
360.0
680
1.0
680.0
470
0.8
288.0
680
2.5
1,700.0
470
CUOTA DE
DEPRECIACIN
HORTAS
MAQUINA
PPTADA
PRESUPUESTO DE
DEPRECIACIN

PRESUPUESTO DEPRECIACIN MAQUINARIA Y EQUIPO
VIDA TIL
UNIDAD
150,000
40,000
200,000
360,000
40,000
h/m
h/m
h/m
h/m
h/m
COSTO UNITARIO DE COMPRA
300
300
1,500
2,800
300
$
$
$
$
$
2,293.33
1,612.50
322.50
223.96
967.50
5,210
3,192
360
5,740
3,398
$
$
$
$
$
11,948,267
5,147,100
116,100
1,285,521
3,287,565
21,784,553

DAR Y PRESUPUESTO CONSUMO DE ENERGIA
HORTAS MAQUINA PPTADA
UNIDAD
CONSUMO DEL
PERODO
5,210
3,192
360
5,740
3,398
------------------------------------
2,866
2,234
72
1,722
2,039
COSTO
UNITARIO DE
COMPRA
$
$
$
$
$
300
300
1,500
2,800
300
PRESUPUESTO DE
CONSUMO
$
$
$
$
$
$
859,650
670,320
108,000
4,821,600
611,640
7,071,210

DE OTROS COSTOS VARIABLES POR USO DE MAQUINARIA Y EQUIPO
PRESUPUESTO DE CONSUMO
TOTAL COSTOS
VARIABLES
CAPACIDAD
INSTALADA
UNIDAD BASE
TARIFA ESTANDAR
859,650
670,320
108,000
4,821,600
611,640
7,071,210
12,807,917
5,817,420
224,100
6,107,121
3,899,205
28,855,763
5,210
3,192
360
5,740
3,398
------------------------------------
2,458.33
1,822.50
622.50
1,063.96
1,147.50
A QUI SE DETERMINAN LOS C
Base
Directo
Directo
Directo
Directo
No. Operarios
No. Operarios
Directo
rea
Area
Directa
Directa
Directa
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
Participacin
INFORMACION

Silla Plagable ref
Mesa de Comedor
Biblioteca Modula
TIEMPO REQUERIDO
TIEMPO POR
HHMM
SUBTOTAL
HORAS
MAQUINA
O CAPACIDAD
INSTALADA
3.0
1,410
5,210
3.0
1,410
3,192
0.0
360
10.0
4,700
5,740
3.0
1,410
3,398
100
20
10
UI SE DETERMINAN LOS COSTOS FIJOS
Supervisin
Admon de
PROD

TARIFAS ESTNDAR Y PRESUPUESTO DEPRECIACIN MAQUINARIA Y EQUIPO
CENTRO DE COSTO
COSTO HISTORICO
AJUSTADO
CORTE
344,000,000
PULIDO
64,500,000
SOLDADURA
64,500,000
ENSAMBLE
80,625,000
PINTURA
38,700,000
TOTAL
592,325,000
VIDA TIL
UNIDAD
RICANDO S.A.S.
EPRECIACIN MAQUINARIA Y EQUIPO
CUOTA DE
DEPRECIACIN
HORTAS MAQUINA
PPTADA
PRESUPUESTO DE
DEPRECIACIN

CENTRO DE COSTO
CORTE
PULIDO
SOLDADURA
ENSAMBLE
PINTURA
KILOWATIOS X HHMM
Cant. - Udad
HORTAS MAQUINA
PPTADA
UNIDAD
RICANDO S.A.S.
UESTO CONSUMO DE ENERGIA
CONSUMO DEL
PERODO
COSTO UNITARIO
DE COMPRA
PRESUPUESTO DE
CONSUMO

TARIFAS ESTNDAR Y PRESUPUESTO DE OTROS COSTOS VARIABLES POR USO DE MAQUINARIA Y EQUIPO
CENTRO DE COSTO
CORTE
PULIDO
SOLDADURA
ENSAMBLE
PINTURA
TOTAL
PRESUPUESTO DE
DEPRECIACIN
PRESUPUESTO DE
CONSUMO
TOTAL COSTOS
VARIABLES
CAPACIDAD
UNIDAD BASE
TARIFA ESTANDAR

Recurso Econmico
Valor
Base

Nmina Fabril
Directo
Nmina Mantenimiento
Directo
Directo
Tiempo Improductivo
Directo
Dotacin y Uniformes
800,000
No. Operarios
Cafeteria
1,626,680
No. Operarios
Seguros de Vida
1,093,000
Directo
Depreciacin equipo
Impuesto predial
660,000
Directa
950,000
Directa
Seguros_Incendio
7,498,700
Directa
Otros Gastos
970,000
rea
Area
Subtotales
Total
Participacin
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
Supervisin
Admon de PROD

TARIFAS ESTNDAR Y PRESUPUESTO DE OTROS COSTOS FIJOS DE PRODUCCIN
ACTIVIDADES
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
Total Otros Costos Indirectos
PRESUPUESTO DE OTROS
COSTOS
CAPACIDAD
PRESUPUESTADA
CANTID - BASE
ASIGNADA
TARIFA ESTNDAR

SILLA PLEGABLE .- REF. 035
MATERIALES
CANTIDAD
UNITARIA
MANO DE OBRA
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
CENTRO DE
ACTIVIDAD
NOMBRE
CODIGO
Madera triplex
M22
Corte
Tubo de aluminio
M33
Pulido
Lamina de acetato
M63
Soldadura
Laca pintura
M75
Ensamble
Pintura
Subtotal
OTROS COSTOS DE PRODU

CENTRO DE
ACTIVIDAD
CENTRO DE ACTIVIDAD
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
Subtotal

MESA DE COMEDOR .- REF. 053
MATERIALES
CODIGO
CANTIDAD
UNITARIA
MANO DE O
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
CENTRO DE
ACTIVIDAD
Madera triplex
M24
Corte
Madera Cedro
M52
Pulido
Tornillos 3"
M63
Soldadura
Laca pintura
M75
Ensamble
Pintura
Subtotal

CENTRO DE ACTIVIDAD
CODIGO
CANTIDAD
VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL
CENTRO DE
ACTIVIDAD
Corte
Corte
Pulido
Pulido
Soldadura
Soldadura
Ensamble
Ensamble
Pintura
Pintura
Subtotal

BIBLIOTECA MODULAR .- REF. 172
MATERIALES
CANTIDAD
UNITARIA
MANO DE O
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
CENTRO DE
ACTIVIDAD
NOMBRE
CODIGO
Madera triplex
M22
Corte
Madera triplex
M24
Pulido
Tornillos 3"
M63
Soldadura
Laca pintura
M75
Ensamble
Pintura
Subtotal

CENTRO DE ACTIVIDAD
CODIGO
CANTIDAD
VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL
CENTRO DE
ACTIVIDAD
Corte
Corte
Pulido
Pulido
Soldadura
Soldadura
Ensamble
Ensamble
Pintura
Pintura
Subtotal
.S.

CANTIDAD
HHS VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
Subtotal
OTROS COSTOS DE PRODUCCIN INDIRECTOS

CANTIDAD
HHS VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
Subtotal
.S.
053
MANO DE OBRA
CANTIDAD
HHS VALOR UNITARIO
Subtotal
VALOR TOTAL

CANTIDAD
HHS VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
Subtotal
.S.
R
F. 172
MANO DE OBRA
CANTIDAD
HHS VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
Subtotal

CANTIDAD
HHS VALOR UNITARIO
Subtotal
VALOR TOTAL
PRODUCTO
UDS
REF:
035
SILLAS
360
PARA MATERIAS PRIMAS
PRECIO Y C
ESTNDAR
COSTO
UNITARIO
MTS
REAL
COSTO
UNITARIO
Qr ($s -
MATERIALES
REF
MTS
Madera triplex
M22
75
6998
Tubo de alumin
M33
2.5
1805
Lamina de acet
M63
120
132
1703
Laca pintura
M75
15
14
857
PRECIO O
PARA MANO DE OBRA DIRECTA

ESTNDAR
REAL
Hr (Ts -
HH
TARIFA
ESTNDAR
HH
Corte
0.00
33
3435
Pulido
0.00
11
3000
Soldadura
0.00
27
3677
Ensamble
0.00
16
3675
Pintura
0.00
3920
CENTRO DE ACTIVIDAD
TASA
REAL
PRECIO O
PARA USO DE MAQUINARIA

ESTNDAR
CENTRO DE ACTIVIDAD
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
REAL
HM
TARIFA
ESTNDAR
HM
0
0
0
0
0
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
29.5
9
99
99
7
Hr (Ts -
TASA
REAL
3019
3170
515.58
514.47
1762
PARA OTROS COSTOS DE PRODUCCIN INDIRECTOS Y/O FIJOS

PRESUPUESTADO
REAL
CENTRO DE
ACTIVIDAD
CAPACIDAD DE
PRODUCCIN
H.H.
360
CANTIDAD
TASA_ O.C.P.
H.H
CANTIDAD
CAPACIDAD DE
ESTNDAR
PRODUCCIN
TOTAL POR
H.H.
LOTE
355
350
TASA _ OCP
O.C.P.
778,623 $
272,518,020
DE EFICIENCIA
Ts_ OCP (Bsl - Br)
FAVORABLE
DE PRESUPUESTO
OCP_p - OCP_r
(272,518,020)
DESFAVORABLE
CAPACIDAD DE PRODUCCIN
Ts_ OCP (Cr - Cp)
DESFAVORABLE
PRECIO Y COSTO
CANTIDAD Y USO
Qr ($s - $r)
$s (Qs - Qr)
524,850.00
DESFAVORABLE
0.00
FAVORABLE
3,610.00
DESFAVORABLE
0.00
FAVORABLE
224,796.00
DESFAVORABLE
0.00
FAVORABLE
11,998.00
DESFAVORABLE
0.00
FAVORABLE
PRECIO O VALOR
CANTIDAD O EFICIENCIA
Hr (Ts - Tr)
Ts (Hs -Hr)
113,355.00
DESFAVORABLE
FAVORABLE
33,000.00
DESFAVORABLE
FAVORABLE
99,279.00
DESFAVORABLE
FAVORABLE
58,800.00
DESFAVORABLE
FAVORABLE
31,360.00
DESFAVORABLE
FAVORABLE
PRECIO O VALOR
CANTIDAD O EFICIENCIA
Hr (Ts - Tr)
Ts (Hs -Hr)
89,060.50
DESFAVORABLE
FAVORABLE
28,530.00
DESFAVORABLE
FAVORABLE
51,042.42
DESFAVORABLE
FAVORABLE
50,932.53
DESFAVORABLE
FAVORABLE
12,334.00
DESFAVORABLE
FAVORABLE
PRODUCTO
UDS
REF:
035
SILLAS
360
PARA MATERIAS PRIMAS

ESTNDAR
REAL
COSTO
UNITARIO
Qr ($s - $r)
$s (Qs - Qr)
COSTO
UNITARIO
98
6998
685,804.00
DESFAVORABLE
0.00
32
1805
57,760.00
DESFAVORABLE
0.00
1703
10,218.00
DESFAVORABLE
0.00
21
23
857
19,711.00
DESFAVORABLE
0.00
REF
MTS
Madera triplex
M22
100
Tubo de alumin M33
32
Lamina de acet M63

M75
CANTIDAD Y USO
MTS
MATERIALES
Laca pintura
PRECIO Y COSTO
PRECIO O VALOR
CANTIDAD O
EFICIENCIA
Hr (Ts - Tr)
Ts (Hs -Hr)
PARA MANO DE OBRA DIRECTA

ESTNDAR
CENTRO DE ACTIVIDAD
REAL
TASA
HH
TARIFA ESTNDAR
HH
Corte
47
3311.00
33
3435
4,092.00
DESFAVORABLE
46,354.00
Pulido
18
2902.00
11
3000
1,078.00
DESFAVORABLE
20,314.00
Soldadura
22
4118.00
27
3677
11,907.00
FAVORABLE
20,590.00
Ensamble
22
3777.00
27
3675
2,754.00
FAVORABLE
18,885.00
Pintura
11
3489.00
15
3389
1,500.00
FAVORABLE
13,956.00
PARA USO DE MAQUINARIA

ESTNDAR
CENTRO DE ACTIVIDAD
Corte
Pulido
Soldadura
Ensamble
Pintura
REAL
REAL
HM
TARIFA
ESTNDAR
HM
0
0
0
0
0
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
29.5
9
99
99
7
CANTIDAD O
EFICIENCIA
Hr (Ts - Tr)
Ts (Hs -Hr)
TASA
REAL
3019
3170
515.58
514.47
1762
PARA OTROS COSTOS DE PRODUCCIN INDIRECTOS Y/O FIJOS

PRESUPUESTADO
PRECIO O VALOR
REAL
89,060.50
DESFAVORABLE
28,530.00
DESFAVORABLE
51,042.42
DESFAVORABLE
50,932.53
DESFAVORABLE
12,334.00
DESFAVORABLE
CAPACI
DAD DE CANTIDAD
PRODU
CCIN
H.H
H.H.
N CAPACIDAD DE
CENTRO DE
TASA_ O.C.P. D PRODUCCIN
ACTIVIDAD
A
H.H.
R
T
A
360 $
- $
- ###
350
O
T
A
DE EFICIENCIA
L
P
O
DE PRESUPUESTO
R
L
O
CAPACIDAD DE PRODUCCIN
T
E
TASA _ OCP
#REF!
Ts_ OCP (Bsl - Br)
OCP_p - OCP_r
#REF!
Ts_ OCP (Cr - Cp)
FAVORABLE
FAVORABLE
FAVORABLE
FAVORABLE
FAVORABLE
FAVORABLE
DESFAVORABLE
DESFAVORABLE
DESFAVORABLE
FAVORABLE
FAVORABLE
FAVORABLE
FAVORABLE
FAVORABLE

INVENTARIO INICIAL
( II )
CANTIDAD DE
MATERAIL
REQUERIDO (QMR)
Madera triplex
M22
580.0
0.0
Madera triplex
M24
1820.0
0.0
Tubo de aluminio
M33
500.0
0.0
Lamina de acetato
M41
4300.0
0.0
Madera Cedro
M52
3280.0
0.0
Tornillo de 3"
M63
10700.0
0.0
Laca pintura
M75
1012.0
0.0
UESTO DE MATERIALES A COMPRAR
CANTIDAD DE MATERIAL
INVENTARIO FINAL
OBSERVACIONES
A COMPRAR
( IF )
Compras por perodo
(QC= QMR+IF-II)
2,140.0
1,560.0
Enero 16.000, mayo 10.000 y septiembre 10.000
800.0
-1,020.0
Febrero 12000, agosto 8000
600.0
100.0
Febrero 1000
6,100.0
1,800.0
Marzo 20000, julio 10000 septiembre 15000
3,360.0
80.0
Enero 10000, junio 20000
7,500.0
-3,200.0
Febrero 30000, julio 25000, octubre 15000
1,500.0
488.0
Febrero 5000 agosto 3000

PRESUPUESTO DE PRODUCCIN
INVENTARIO
INICIAL
( II )
INVENTARIO FINAL
( EFM )
CANTIDAD A
PRODUCIR
( EFM + CV - II )
350
60
360
172
817
35
680
33
483
20
470
NOMBRE
REF
UNIDADES POR
LOTE
Silla Plagable
035
100
50
Mesa de Comedor
053
20
Biblioteca Modular
172
10
CANTIDAD A
VENDER
( CV )
PRESUPUESTO CANTIDAD DE MATERIALES
SILLA PLEGABLE
MESA DE COMEDOR
NOMBRE
CODIGO
CANTIDAD A
PRODUCIR
CANTIDAD POR
LOTE
SUBTOTAL
Madera triplex
M22
360
80.0
28,800
Madera triplex
M24
Tubo de aluminio
M33
360
2.5
900.0
Lamina de acetato
M41
360
120.0
43,200
Madera Cedro
CANTIDAD A
PRODUCIR
CANTIDAD POR
LOTE
PRODUCTO QUE LO
BIBLOTECA
SUBTOTAL
CANTIDAD A
PRODUCIR
470
680
24
16,320
M52
680
44
29,920
Tornillo de 3"
M63
680
80
54,400
470
Laca pintura
M75
680
1,360
470
360
15.0
5,400
470

INVENTARIO
INICIAL
( II )
CANTIDAD DE
MATERAIL
REQUERIDO
(QMR)
CANTIDAD DE
INVENTARIO FINAL
MATERIAL A
OBSERVACIONES
( IF
COMPRAR
)
(QC= QMR+IF-II)
Compras por perodo
580.0
34,440.0
2,140.0
36,000.0
Enero 1.000, mayo 1,000 y septiembre 41
1820.0
21,020.0
800.0
20,000.0
Madera triplex
M22
500.0
900.0
600.0
1,000.0
Febrero 1000
Madera triplex
M24
4300.0
43,200.0
6,100.0
45,000.0
Marzo 1800 , julio 300 septiembre 132
Tubo de aluminio
M33
3280.0
29,920.0
3,360.0
30,000.0
Enero 1000 , junio 576
Lamina de acetato
M41
10700.0
73,200.0
7,500.0
70,000.0
Madera Cedro
M52
1012.0
7,512.0
1,500.0
8,000.0
PRESUPUESTOS DE COSTOS DE REPOSICIN

Madera triplex
M22
MES DE COMPRA
CANTIDAD A
COMPRAR
PRECIO FOB
PRECIO COL
GASTOS DEL
EXTERIOR
GASTOS DE
NACIONALIZACIN
OTROS GASTOS
COSTO TOTAL
REPOSICIN
ENRO
16,000.0
82,800,000
19,800,000
6,180,000
2,710,000
111,490,000.0
MAYO
10,000.0
53,130,000
11,440,000
4,700,000
1,380,000
70,650,000.0
SEPTIEMBRE
10,000.0
54,200,000
11,850,000
5,000,000
1,500,000
72,550,000.0
36,000.0
TOTAL
Madera triplex
TOTAL
M24
254,690,000.0
FEBRERO
12,000.0
107,600,000
10,400,000
118,000,000.0
AGOSTO
8,000.0
72,400,000
7,600,000
80,000,000.0
20,000.0
198,000,000.0
1000
1,805,320.0
45000
76,500,000.0
Tubo de aluminio
M33
30000
471,624,000.0
Lamina de acetato
M41
70000
682,000.0
Madera Cedro
M52
8000
6,820,000.0
NTIDAD DE MATERIALES

BIBLOTECA MODULAR
MATERIAL A CONSUMIR
CANTIDAD POR
LOTE
SUBTOTAL
12.0
5,640
34,440
10.0
4,700
21,020
900
43,200
29,920
CANTIDAD
UNIDAD
40.0
18,800
73,200
1.6
752
7,512
OBSERVACIONES
Compras por perodo
Enero 1.000, mayo 1,000 y septiembre 412

Febrero 1000
Marzo 1800 , julio 300 septiembre 132
Enero 1000 , junio 576
OSICIN
COSTO UNITARIO
REPOSICIN
7,074.72
9,900.0
1,805.32
1,700.00
15,720.80
9.74
852.50

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COMPAA FABRICANDO S.A.S.

Silla Plagable ref. 035

Mesa de Comedor ref. 053

Mesa de Comedor ref. 053

2. PRESUPUESTO CANTIDAD DE MATERIALES

3. PRESUPUESTO DE MATERIALES A COMPRAR

Madera triplex - Cantidad

4. PRESUPUESTO COSTOS DE REPOSICIN

La proyeccin de productos a fabricar por lotes:

Cuenta con un total de productos terminados as

Su proyeccin de Ventas es:

Su proyeccin de Inventarios Finales es:

COMPAA FABRICANDO S.A.S.

COMPAA FABRICANDO S.A.S.

DESCRIPCION DEL MATERIAL

Lamina de acetato M41

PRODUCTO QUE LO REQUIERE ref:035

PRODUCTO QUE LO REQUIERE ref:053

PRODUCTO QUE LO REQUIERE ref:172

COMPAA FABRICANDO S.A.S.

PRESUPUESTO DE MATERIALES A COM

DESCRIPCION DEL MATERIAL

COMPAA FABRICANDO S.A.S.

COMPAA FABRICANDO S.A.S.

DESCRIPCION DEL MATERIAL

5. PRESUPUESTO DE TIEMPOS REQUERIDOS MANO DE OBRA

PRODUCTO QUE LO REQUIERE REF:035

PRODUCTO QUE LO REQUIERE REF: 53

COMPAA FABRICANDO S.A.S.

TIEMPO IMPRODUCTIVO %=TOTAL

La proyeccin de productos a fabricar por lo

PRODUCTO QUE LO REQUIERE REF: 172

TOTAL HORAS HOMBRE

5. PRESUPUESTO DE TIEMPOS REQUERIDO

COMPAA FABRICANDO S.A.S.

COMPAA FABRICANDO S.A.S.

COMPAA FABRICANDO S.A.S.

6. INFORMACION TIEMPOS VARIABLES POR USO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

PRODUCTO QUE LO REQUIERE REF:035

COMPAA FABRICANDO S.A.S.

COMPAA FABRICANDO S.A.S.

10. COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN

Asignacin Primaria o directa

1. Asignacin Directas o prImarias y secundarias

Asignacin Primaria o directa

Costo Mantenimiento Maquinaria

Servicios Pblicos_ Energa

COMPAA FABRICANDO S.A.S.

COSTOS POR USO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

COSTOS POR USO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

COSTOS POR USO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

STO DE TIEMPOS REQUERIDOS MANO DE OBRA

PRODUCTO QUE LO REQUIERE REF:035

La proyeccin de productos a fabricar por

PRODUCTO QUE LO REQUIERE REF: 53

TIEMPO POR UNIDAD

COMPAA FABRICANDO S.A.S.

TIEMPO IMPRODUCTIVO %=TOTAL

6% SOBRE EL VALOR DE LA NMINA

COMPAA FABRICANDO S.A.S.

COMPAA FABRICANDO S.A.S.

COMPAA FABRICANDO S.A.S.

PRODUCTO QUE LO REQUIERE REF:035

PRODUCTO QUE LO REQUIERE REF: 53