I.

Generacin de registros electrnicos

Utilizando una plantilla Excel PLE versin 5.0.0
La empresa ZUR DISTRIBUIDORA DE ALIMENTOS S.A.C., identificada
con

RUC

20545671892,

dedicada

la

importacin

comercializacin en el pas de golosinas, acogida al rgimen general del

impuesto a la renta, durante el mes de Enero del 2016 realizo las
siguientes operaciones:
Compras
El 05/01/16 recibimos el invoice 0200005862, de fecha 30/12/15, de
nuestro proveedor del exterior CI. SUPER DE ALIMENTOS S.A., NIT N
890.805.267-4, por mercadera que fue recibida el 04/01/16. Valor CIF $
41,342.29. Condicin de pago: Crdito a 45 das. T/C 3.410. Forma de
pago: Transferencia de fondos. Domicilio: Km. 10 Va al Magdalena.
El 05/01/16 se cancel la DUA N 0118-2016-473615 y liquidacin de
cobranza N 118-261868, fecha de emisin y cancelacin 05/01/16,
SUPERINTENDENCIA

NACIONAL

DE

ADUANAS

ADMINISTRACIN

TRIBUTARIA., RUC N 20131312955

IGV e IPM $ 14,969.00, percepcin $ 3,434.56
05/01/20
16
Vigente
Publicado

T/C
Compra
T/C venta
3.415
3.417
3.426
3.430

El 11/01/16 se recepciona y cancela el saldo de la factura 002-2165,

emitida el 08/01/16, por el proveedor LINK LOGISTICA PER S.A., RUC N
20519437326,

por el servicio de transporte de carga. Importe S/

5,155.42 incluido IGV. Fecha de la constancia de detraccin 11/01/16. N

constancia 47813069. Forma de pago: Transferencia de fondos.

Leccin Contable
Siempre algo nuevo que aprender

El 21/01/16 se recepciona y cancela el boleto de viaje 0242-66565, de

fecha

19/01/16,

INTERNACIONAL

DE

TRANSPORTE

TURISTICO

SERVICIOS SRLtda. RUC N 20132272418, por concepto de transporte a

la ciudad de Lima. Importe S/ 80.00. Forma de pago: Efectivo.
El

25/01/16

se

cancela

en

efectivo

SEDALIB

S.A.,

RUC

N20131911310, recibo por servicio pblico de agua potable N 010617756593, fecha de emisin 05/01/16, fecha de vencimiento 18/01/16.
Importe S/.303.10 (incluido IGV)
El 28/01/16 se recepciona y cancela la boleta de venta 001-00024,
fecha de emisin 27/01/16, proveedor CONSORCIO DHARMA E.I.R.L. RUC
N 20477388494, por concepto de consumo de alimentos. Importe S/
100.00. Forma de pago: Efectivo.
El 29/01/16 se recepciona y cancela recibo por honorarios electrnico
E001-0124

del

10409746972

Sr.

Quezada

Varas

por

concepto

de

Carlos

asesora

Humberto,
contable

RUC

tributaria

correspondiente al mes de Enero del 2016. Importe S/ 1,000.00. Forma

de pago: Transferencia de fondos.
Adems se sabe que la empresa no ha superado las 1500 UIT (S/ 5,
775,000.00) de ingresos en el ejercicio anterior.
Con la informacin propuesta, se le solicita anotar y preparar los
registros de compras electrnicos.

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