Casos

Operaciones Pasivas
Calculo operaciones por
Depsitos a Plazo Fijo

Un cliente el 01 de Agosto de 2014, abre un Depsito de

Plazo Fijo, por S/. 10,000, por un periodo de 31 das, por
lo que de acuerdo al tarifario vigente de la IFI, le
corresponde una Tasa Efectiva Anual de 3.75 %.
RENOVACIN AUTOMTICA

Un cliente el 01 de Agosto del 2014, abre un Depsito

de Plazo Fijo, por S/. 10,000.00 por un periodo de 31
das, por lo que le corresponde una Tasa Efectiva
Anual de 3.75%. Luego el 01/09/2014, el Depsito de
Plazo Fijo se renueva con una Tasa Efectiva Anual de
4.00%, para efectos de clculo suponemos que con
posterioridad a la fecha del depsito se produjo una
modificacin de tasas en el tarifario de la IFI.

CANCELACIN (ANTICIPADA)
ANTES DEL PLAZO PACTADO

El Cliente abre un Depsito de Plazo Fijo a 360 das y lo cancela

en los 60 primeros das, el cliente no retira intereses durante la
permanencia del dinero en la IFI.
Un cliente el 01 de Diciembre del 2012, abre un Depsito de Plazo
Fijo, por S/. 10,000.00, por un periodo de 360 das, a una Tasa
Efectiva Anual de 5.75%. Luego el 30/01/2013, el cliente cancela el
Depsito de Plazo Fijo.
Solucin
Por ser un caso de cancelacin anticipada, se calcula los intereses en
base al periodo de permanencia efectiva, asignndole la tasa
correspondiente al plazo y monto segn el tarifario vigente, en este
caso (para el ejemplo) se asigna la Tasa Efectiva Anual de 3.75% que
corresponden a depsitos de S/. 10,000.00 a S/. 29 999.00 para un
periodo entre 31 hasta 89 das segn los rangos del tarifario vigente,
es decir a la fecha de apertura del plazo fijo. Hallar el inters y VF.

El Cliente abre un Depsito a Plazo Fijo a 720 das y

lo cancela en los 90 primeros das, el cliente retira
intereses durante la permanencia del dinero en la
IFI.
Un cliente el 18 de Diciembre del 2012, abre un Depsito
de Plazo Fijo, por S/. 10,000, por un periodo de 720 das, a
una Tasa Efectiva Anual de 6.75%, as mismo el cliente
retir intereses por S/. 54.58 el 17/01/2013 y S/. 54.58 el
16/02/2013.
Luego el 18/03/2013, el cliente cancela el Depsito de
Plazo Fijo (90 das despus).
Solucin
Por ser un caso de cancelacin anticipada, se calcula los
intereses en base al periodo de permanencia efectiva del
depsito asignando la tasa correspondiente a dicho
periodo segn el tarifario, en este caso se asigna la Tasa
Efectiva Anual de 4.75% (por los 90 das). SOLUCION

(TREA)
Frmulas

MF
TREA

MI

Donde:
TREA
MF
MI
P
T

P
T

1 x100

: Tasa de Rendimiento efectivo Anual

: Monto Final del ltimo perodo
: Monto Inicial del primer perodo
: N de periodos en un ao
: N de renovaciones del plazo fijo

Ejemplo 01. Cunto ganar S/. 1000.00 a un ao (360 das) a una tasa de
inters efectiva anual (TEA) de 2.75%? As mismo se solicita determinar la Tasa
de Rendimiento efectivo anual (TREA).

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