El Dpto.

de Compras deber entregar las facturas:

En original junto a la contabilizacin de la respectiva recepcin (reflejando en la

misma que fue cancelada por caja chica) al rea de recepcin para que este a su
vez registre en el cuadro de facturas recibidas y enve los fsicos al Dpto. de
Contabilidad para su registro en el sistema y archivo.

En copia al Dpto. de Tesorera para que este a su vez realice una nota de dbito en
el proveedor caja chica (0998, 1081, 0997), de esta manera simule el documento
con los mismos datos que contenga la factura y lo aplique con el cheque.
Simultneamente ste realizar una nota de crdito en el proveedor de la factura
inventariable.

Es importante sealar, que las acciones a seguir podrn optimizar los procesos y que estos
sean cada vez ms prcticos, lo cual permitir la flexibilidad adecuada en la bsqueda
permanente de alcanzar la eficiencia de la gestin administrativa.

A continuacin se presenta un diagrama de flujo donde se explica de manera ms

concreta el procedimiento sealado anteriormente.

Dpto. de
Compras

Recibe
Factura
.

Proveedor Entrega Factura

Correcta a Dpto. compras.

NO
Cumple con los requisitos
exigidos por el Seniat?

Devuelve
Factura al
Proveedor.

SI
Realiza recepcin de
material en sistema.
Genera Nota de
Debito en el
proveedor caja
chica.

Dpto.
Tesorera

Factura
Copia

Entrega

Factura Original
con hoja de
recepcin.

rea de
Recepcin
NO
Factura Correcta?

Aplica Nota
de Debito
con el
cheque.

SI

Genera nota de
Crdito en el
Proveedor
correspondiente.

Registra en Archivo de Excel.

Dpto.
Contabilidad

Archiva Documentos
en carpeta
correspondiente.

Registra
Factura y aplica
pago en
sistema.

SI

Factura y Recepcin
Correctos?

Entrega

NO