Auditora Interna al

Sistema de Gestin de
Calidad
CODIGO PROC-AI-07

Procedimiento obligatorio del Sistema de

Gestin de Calidad Auditora Interna
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Vigencia documento : 03/03/2013

Procedimiento obligatorio del Sistema de Gestin de Calidad

Auditora Interna.
1. Objetivo
Establecer la metodologa para realizar las auditoras internas del Sistema de
Gestin de la Corporacin Municipal de Lo Prado (CMLP).
2. Alcances
Se aplica a todas las auditoras internas que se realicen y en la CMLP y que se incluyan en el
alcance del sistema de Gestin de la Calidad; segn el modelo normativo ISO 9001 y cuyos
auditores se encuentren calificados como tal. El proceso de auditora se basa en la Norma
ISO 19011.

3. Trminos y Definiciones
Trminos

Definiciones

SGC

Sistema de Gestin de Calidad

SG

Secretario General

RSGC

Representante de la Direccin Sistema de Gestin de Calidad

Auditora Interna

Proceso sistemtico, independiente y documentado que se realiza para

determinar si las actividades y los resultados relativos a la calidad cumplen
eficazmente las disposiciones previamente establecidas en el Sistema de Gestin
de Calidad

Auditor

Persona con las competencias para efectuar una Auditoria

Auditor Lder

Persona responsable de dirigir el Proceso de Auditoria

No Conformidad

Incumplimiento de un requisito asociado a un uso previsto o especificado.

Puede ser real o potencial

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No conformidad
real (NCR)

Desviacin que ya ocurri respecto del cumplimiento de un requisito y que

puede comprobarse mediante una evidencia objetiva como por ejemplo lo dicho
en un documento, o por la carencia de un documento, por lo declarado por el
evaluado.

No conformidad
Potencial ( NCP)

Posibilidad de que ocurra una desviacin respecto del cumplimiento de un

requisito, pero que todava no ha ocurrido y que por ello no existe evidencia
objetiva que permita demostrarlo.

Observacin (OBS)

Situacin encontrada sin evidencia clara del incumplimiento de un requisito.

Oportunidad
Mejora ( OM)

Situaciones conformes que son factibles de mejorar; permitiendo de este modo

la mejora del proceso o del sistema de gestin.

4. Funciones y Responsabilidades establecidos por la ISO 9001:2008

RSGC:
El Responsable del sistema de gestin de calidad debe dirigir las siguientes iniciativas
Elaborar y proponer el Plan Anual de Auditoras Internas del SGC
Publicar y Difundir el Plan de Auditoras Internas Actualizado
Designar los Auditores que efectuarn la Auditoras Internas programadas
con antelacin
Realizar rastreo y cierre de auditorias
Presentar a SG el plan anual de auditoras Internas del SGC
Proponer al SG Auditoras Internas fuera de la planificacin anual

SG:
El Secretario General de la CMLP tiene las siguientes responsabilidades
Aprobar el Plan Anual de Auditoras Internas
Proveer los recursos necesarios para realizar el Plan Anual de Auditoras
Internas

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Auditores:
Corresponden a las personas que tienen conocimientos para realizar esta labor
pudiendo ser internos de la misma CMLP o externos
Preparacin para las Listas de verificacin de la Auditora Interna
Realizacin de Auditoras Internas.
Elaborar el Informe de Auditora Interna

Responsables Procesos:
Proporcionar los recursos necesarios para el desarrollo de la Auditora Interna
programada
Realizar
anlisis
sistmico
de
las
No
conformidades/Observaciones/Oportunidades de Mejora encontrando las
causas y proponer las acciones correctivas o preventivas segn sea el caso.

Criterios de Calificacin para Auditores:

Los auditores internos de la Corporacin Municipal de Lo Prado, deben cumplir los
siguientes requisitos de calificacin:

Los auditores lderes de la Corporacin Municipal de Lo Prado, deben cumplir los

siguientes requisitos de calificacin:

Educacin

Enseanza Media Completa.

Formacin

Curso de formacin de Auditores Internos de 24 horas

(aprobado).

Habilidades

Facilidad de comunicacin oral y escrita.

Experiencia

Al menos un ao de experiencia laboral y una Auditora

de Observador.

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5.

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Educacin

Enseanza Media Completa.

Formacin

Curso de formacin de Auditores lderes de 40 horas

(aprobado) Curso de formacin de Auditores Internos
de 24 horas (aprobado).

Habilidades

Facilidad de comunicacin oral y escrita.

Experiencia

- Para aquellos que cuentan con el curso de formacin de

Auditores Lderes de 40 horas, deben contar con al
menos un ao de experiencia laboral y 2 auditoras
internas de la calidad realizadas.
- Para aquellos que cuentan con el curso de formacin de
Auditores Internos de 24 horas, deben contar con al
menos un ao de experiencia laboral y 5 auditoras
internas de la calidad realizadas.

Diagrama de Flujo de Proceso

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Continuacin

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6. Proceso de Auditora Interna

Etapa

Descripcin

Evidencia

Planificacin de la Auditora Interna: el responsable del sistema de gestin de Plan anual

calidad prepara el plan anual de auditoras internas (a intervalos regulares), auditoras
tomando en cuenta el resultado de auditoras realizadas anteriormente, Internas
posteriormente solicita por escrito al Secretario General y su equipo directivo la
aprobacin quedando registro de ello, una vez aprobado es comunicado y/o
distribuido a toda la organizacin por mail, paneles y/o murales habilitado para
ello, e informa en forma directa, y/o verbal garantizando que est distribuido y
comunicado. En caso de sufrir modificaciones al plan, el responsable seguir el
procedimiento anteriormente descrito.

de

Seleccin del equipo de trabajo: el RSGC es el responsable de seleccionar a los Lista de auditores
auditores internos o externos, garantizando la independencia de los auditores interno
respecto de los procesos de auditora. Verificando que se cumpla con los
requisitos solicitados por la norma ISO 9001, ISO 19011, y que los auditores sean
competentes como tal.

Elaboracin del programa de Auditora interna por el equipo seleccionado: El Programa

de
equipo auditor es responsable de generar el programa de auditora interna Auditora Interna
tomando en cuenta el resultado de auditoras realizadas previamente. Este
programa detalla las reas y procesos a auditar; as como los requisitos
normativos. Es enviado con anticipacin, con el fin de que los auditados puedan
prepararse y/o informar en caso de disensos.
En caso de sufrir modificaciones al programa, el responsable seguir el
procedimiento anteriormente descrito

Desarrollo de la auditora interna: cada miembro de la comunidad estar

informado de los procesos que implica esta revisin, prestando toda la
informacin que se le solicita con el fin de garantizar un trabajo serio y
responsable. Durante la auditoria, los auditores informarn a los auditados de los
hallazgos encontrados durante el proceso.

Generacin de informe de auditora: el equipo de auditora interna es el Informe

responsable de generar el informe de Auditora, sealando en l, las no auditoria
conformidades (reales o potenciales), observaciones y oportunidades de mejora
encontradas en el proceso de auditora interna. Entregando al RSGC quien

de

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custodiar dicho informe.

Finalmente, el equipo auditor o el auditor lder elabora el resumen ejecutivo de la Resumen
auditoria , en donde se consolidan los hallazgos detectados y las conclusiones de Ejecutivo
de
la auditoria
Auditora Interna
6

Generacin acta de mejoramiento: es responsabilidad de RP planear e PROC-ACP-01

implementar un plan de mejora con el fin de tratar las No conformidades (reales
o potenciales), observaciones y oportunidades de mejora. Para ello se proceder
de acuerdo a la metodologa del procedimiento de Acciones Correctivas y
Preventivas.

Evaluacin de Auditores Internos: El equipo de auditora interna es evaluado por Evaluacin

los auditados, con el fin de comprobar el grado de cumplimiento de las Auditores
obligaciones del auditor interno.
Internos.
Este registro es almacenado para prximas auditorias y para mejorar el proceso

Seguimiento y cierre: las No conformidades (reales o potenciales), observaciones PROC-ACP-01

y oportunidades de mejora encontradas en las auditoras son tratadas a travs del
registro acta de mejoramiento del procedimiento de Acciones Correctivas y
Acciones Preventivas vigente.
Respecto de la eficacia de las acciones implementadas, esta se evaluar a travs
del seguimiento de las acciones correctivas y preventivas levantadas.

7. Control de Registros
Almacenamiento

Identificacin
Lugar
/responsables

Plan anual de
auditoria

Of RD del SGC/
Responsable
del SGC

Medio de
Soporte

Electrnico

Proteccin

Recuperacin

Sistema
Oficina
computacio
RD/notebook
nal de
RD/escritorio/
respaldo
carpeta
semanal
corporacin/c

Tiempo de
Retencin

1 ao

Disposicin

Carpeta
digital
obsoleta

de

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arpeta
Sistema de
gestin de
calidad
2012/carpeta
Obligatorios/c
arpeta
Procedimient
os
Obligatorios/c
arpeta
Procedimient
o AI/ Carpeta
Registros/car
peta plan y
programa/pla
n de auditoria
2012 CMPL
Electrnico

Lista
auditores
internos

de Of RD del SGC/
Responsable
del SGC

Oficina
RD/notebook
RD/escritorio/
carpeta
corporacin/c
arpeta
Sistema de
Sistema
gestin de
computacio
calidad
nal de
2012/carpeta
respaldo
Obligatorios/c
semanal
arpeta
Procedimient
os
Obligatorios/c
arpeta
Procedimient
o AI/ Carpeta
Registros/car

1 ao

Carpeta
digital
obsoleta

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peta Lista de
AI/lista
auditores
internos 2012
Electrnico

RD/notebook
RD/escritorio/
carpeta
corporacin/c
arpeta
Sistema de
gestin de
Sistema
calidad
computacio 2012/carpeta
nal de
Obligatorios/c
respaldo
arpeta
semanal
Procedimient
os o AI
/carpeta
Registros/
Carpeta plan
y programa
/programa
Auditoria
agosto 2012

Programa de Of RD del SGC/

Auditora
Responsable
Interna
del SGC

Electrnico

Lista
de
Verificacin

Of RD del SGC/
Responsable
del SGC

Oficina

1 ao

Carpeta
digital
obsoleta

1 ao

Eliminacin

Oficina
RD/notebook
RD/escritorio/
Archivador
carpeta
Auditoria corporacin/c
Internas ao
arpeta
xx
Sistema de
gestin de
calidad
2012/carpeta
Obligatorios/c

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arpeta
Procedimient
os
Obligatorios/c
arpeta de
registros/lista
de
verificacin
Electrnico

Informe
auditora
interna

de Of RD del SGC/
Responsable
del SGC

Resumen
ejecutivo
Auditoria
Internas

Of RD del SGC/
de
Responsable
del SGC

Oficina
RD/notebook
RD/escritorio/
carpeta
corporacin/c
arpeta
Sistema de
gestin de
calidad
Sistema
2012/carpeta
computacio Obligatorios/c
nal de
arpeta
respaldo
Procedimient
semanal
os
Obligatorios/c
arpeta
Procedimient
o AI/ Carpeta
Registros/car
peta Informe
al 14 y 16 de
agosto 2012
xx

Electrnico

Oficina
Sistema
computacio RD/notebook
RD/escritorio/
nal de
carpeta
respaldo
corporacin/c

2 aos

Carpeta
digital
obsoleta

2 aos

Carpeta
digital
obsoleta

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semanal

Electrnico

Evaluacin de Of RD del SGC/

Auditores
Responsable
Internos
del SGC

8. Indicadores de Cumplimiento

arpeta
Sistema de
gestin de
calidad
2012/carpeta
Obligatorios/c
arpeta
informe AI 14
y 16 de
Agosto 2012
/resumen
ejecutivo de
auditoria
Oficina

RD/notebook
RD/escritorio/
carpeta
corporacin/c
arpeta
Sistema de
Sistema
gestin de
computacio
calidad
nal de
2012/carpeta
respaldo
Obligatorios/c
semanal
arpeta
Procedimient
oo
AI/carpeta
evaluacin de
auditores/por
auditoras /xx

2 aos

Eliminacin

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INDICADORES:
FORMULA DE CALCULO

DESCRIPCIN
Cumplimiento del Plan
Anual de Auditoras

Hallazgos por proceso

Hallazgos por requisito

normativo vulnerado

(Numero de Auditoras
realizadas/Numero de Auditorias
planificadas) X 100

META MBITO DIMENSIN SEGUIMIENTO

100% Proceso

Eficacia

Trimestral

(NC detectadas por proceso /Total NC

detectadas en AI) X100

15%

Proceso

Eficacia

Trimestral

(NC segn requisito vulnerado /Total

NC detectadas en AI) X100

20%

Proceso

Eficacia

Trimestral

9. Referencia

Ref. 1: NCh19011.Of2003, ISO 19011:2002, Directrices para la auditora de los

Sistemas de Gestin de la Calidad y/o ambiental.

Ref. 2: NCh-ISO9001. Of2009; ISO 9001:2008, Sistemas de Gestin de la

Calidad Requisitos.

Procedimiento Revisin por la direccin vigente

Procedimiento Acciones correctivas y Preventivas vigente

Procedimientos a auditar vigentes

10. Anexos
Anexo 1: Plan anual de Auditoria
Anexo 2: Programa de Auditora Interna
Anexo 3: Informe de Auditora
Anexo 4: Actas de Mejoramiento (solo para registrar las NC, OBS u OM).
Anexo 5: Resumen Ejecutivo de Auditoria

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Anexo 6: Evaluacin de Auditores

Anexo 7: Lista de verificacin

11. Aprobacin y Control de los Cambios

Fecha
Modificaciones

01/03/2013

Responsable

Fecha de
aprobacin de la
modificaciones

Responsable del
proceso

03/03/2013

Responsable

Fecha de la
implementacin de
la modificacin

Responsable

Secretario
General

03/03/2013

Representante
de la Direccin

Firmas de los
responsables.
Versin

Fecha

Principales Puntos
Modificados

Resumen de Modificaciones

00

02.11.2011

-Versin inicial

Estandarizacin

04

23.01.2012

- Registro de Modificaciones

05

15.11.2012

Revisin y actualizacin completa - Modificacin del Objetivo y campo

del Manual de la Calidad
de aplicacin
- Modificacin de las Exclusiones del
alcance del SGC
- Modificacin de la Poltica de
Calidad y los objetivos
- Modificacin de la descripcin del
servicio
- Complementacin de los trminos
y definiciones

- En Registro de Modificaciones, se
incorpora tabla para la identificacin
de los cambios en los documentos. En
responsables se elimina el nombre y se
deja estandarizado, en funcin del
cargo.

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06

30-12-12

07

03/03/2013

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- Actualizacin del sistema

de
Gestin de la calidad
- Revisin y actualizacin de la
responsabilidad de la direccin
- Modificacin de la descripcin de la
gestin de los recursos
- Complementacin del proceso
realizacin del servicio
- Actualizacin de la descripcin del
proceso medicin, anlisis y mejora
- Modificacin de la aprobacin y
Control de los cambios.
Captulo 2: Descripcin de la - 2.2.3 Objetivos de la calidad
Corporacin Municipal de Lo - 2.3 Estructura OrganizacionalPrado
Organigrama
Estandarizar
- Hubo cambio en la versin del
manual de RRHH, Formulacin
Presupuestaria y Rendiciones de
Educacin Fagem.