ASESORIA TRIBUTARIA CONTABLE LABORAL

THOMAS
RUC: 20600404170

TOMAS ROMAN ALEGRIA

CONTADOR TRIBUTARIO ABOGADO

Thomas_asesoria@hotmail.com / www.estudiocontablethomas.com

BIENVENIDOS
EN ESTA
OPORTUNIDAD VAMOS A
TRABAJAR UN CASO DE LA EMPRESA
YAJAYRA SAC
PARA ELLOS VAMOS
USAR LA HERRAMIENTA CONTABLE EL
SISCONT

PARA PODER CREAR UNA EMPRESA EN EL

SISCONT1617 PRIMERO DEBEMOS CREAR UNA
CARPETA EN EL DISCO
C O D

COPIAR EL LINK DE LA CARPETA

INGRESAR AL SISCONT1617

HACER CLICK EN EMPRESA

HACER CLICK EN AGREGAR

EN DESCRIPCION PONEMOS EL NOMBRE DE LA

EMP. EN SERVIDOR PEGAMOS EL LINK QUE
COPIAMOS DE LA CARPETA QUE CREAMOS
ANTERIORMENTE, FINALMENTE EN DATOS
PONEMOS EL NOMBRE SEGUIDO DE MDB Y
GRABAMOS.

AQU HACEMOS DOBLE CLICK EN LA EMPRESA

CREADA

HACER CLICK EN SI

LLENAR SEGN LO QUE CORRESPONDA Y

FINALMENTE PONER EN GRABAR

AHORA SI LA EMPRESA YA ESTA CREADA Y

SOLO DAR CLICK EN OK

DAREMOS CLICK EN CONTABILIDAD

CLICK EN UTILITARIO Y OTRO EN CAMBIO DEL

MES

SELECCIONAMOS EL MES 0

HACEMOS CLICK EN UTILITARIOS

ORIGEN APERTURA 1 FECHA 02/01/2016

HACEMOS CLICK EN INSERT SOCIO A

SUSCRIBE S/ 21500.00

INSCRIPCION AL SOCIO B

APRETAMOS INSERT INTRODUCIMOS LA

CUENTA 50 EN EL HABER Y GRABAMOS

AL FINAL NOS DEBE CUADRAR EL DEBE Y EL HABER

Y DARLE EN SALIR

AHORA PONEMOS EN ORIGEN APERTURA

NUMERO 2 FECHA 05/01/2016 LUEGO
REGISTRAMOS LA CUENTA 1011 DE S/,2000,00

CLICK EN INSERT Y PONER LA CUENTA 1011 Y

LE DAMOS GRABAR

CLICK EN INSERT Y PONEMOS LA CUENTA

20111 Y GRABAMOS

CLICK EN INSERT Y PONEMOS Y PONEMOS LA

CUENTA 2524 Y GRABAMOS

CLICK EN INSERT Y PONER LA CUENTA 33311

Y LUEGO GRABAR

CLICK EN INSERT Y PONER LA CUENTA 33511

Y LUEGO GRABAR

CLICK EN INSERT Y PONER LA CUENTA 33611

Y LUEGO GRABAR

CLICK EN INSERT Y PONER LA CUENTA 1421

Y LUEGO GRABAR

CLICK EN INSERT Y PONER LA CUENTA 1421

Y LUEGO GRABAR

COMO PODEMOS VER EN EL DEBE Y HABER HAN

CUADRADO Y DAR CLICK EN SALIR

VAMOS A UTILITARIOS CAMBIAMOS EN EL MES A

TRABAJAR 1 Y CLICK EN SELECCIONAR

EL DIA 15/01/16 TENEMOS UNA VENTA DE 7000 FOLLETOS C/U

1,50 INC. IGV TENER EN CUENTA QUE TENEMOS UNA RETENCION
DE 3% DEL TOTAL DE LAS VENTAS SOLO SEGUIMOS LOS PASOS

UNA VEZ CREADA LA VENTA NOS VAMOS A

MAGO- INGRESAMOS LUEGO SOLO LLENAMOS
LOS PASOS SEALAMOS

REGISTRAMOS LA SERIE DE LA FACTURA - EL

RUC LA GLOSA BASE IMPONIBLE AL
FINAL GRABAMOS

AHORA LA VENTA YA ESTA PROVISIONADA,

ENTONCES TENEMOS QUE IR A CAJA PARA EL COBRO
RESPECCTIVO. LUEGO CERRAMOS ESTA VENTANA.

CLICK EN INSERT Y COBRAMOS CON LA

CUENTA 1011 EN EL DEBE, LUEGO GRABAR

CLICK EN INSERT Y REGISTRAMOS EN EL

HABER LA RETENCION DE 3%, LUEGO GRABAR

CLICK EN INSERT Y REGISTRAMOS EN EL HABER

LA LA FACTURA QUE VAMOS A COMBRAR LUEGO
GRABAR

COMO VEMOS NUESTRA COBRANZA NOS CUADRAN

Y PODEMOS VER EL REGISTRO DE LA RETENCION
Y LUEGO SALIR.

EL DIA 16/01/2016 SE REGISTRA EL SERVICIO DE IMPRESIN DE

ESTAMPADOS DE POLOS, TENER EN CUENTA LA DETRACCION DEL 10% Y
LE DAMOS CLICK EN NUMERO 2 - FECHA OK MAGO
INGRESAR

LLENAR LA GLOSA, SUBTOTAL,LA CUENTA EN

PRESUPUESTO Y GRABAR

AHORA COMO LA VENTA ESTA PROVISIONADA,

ENTONCES TENEMOS QUE IR A COBRANZAS
PARA EL COBRO RESPECTIVO

COBRAMOS CON LA CUENTA 1011 EN DEBE S/

13,275 LLENAR LAS OPCIONES Y GRABAR

INSERT LA CUENTA 12121 PARA COBRAR LA FACTURA.

EN EL HABER PONEMOS LA CANTIDAD DE s/ 13,275 Y
GRABAMOS

EL DIA 18/01/2016 SE COMPRA AGUA MINERAL

INCLUIDO EL IGV Y TENER EN CUENTA LA
PERCEPCION DE 2%.

EL DIA 18/01/2016 SE COMPRA AGUA MINERAL

INCLUIDO EL IGV Y TENER EN CUENTA LA
PERCEPCION DE 2%.

COMO VEMOS YA ESTA REGISTRADO LA COMPRA

EL IVG LA PERCEPCION DE 2 % Y LA FACT POR
PAGAR Y LUEGO VAMOS A ESC`PARA SALIR.

REGISTRAMOS LA CUENTA 42121 PARA

REGISTRAR EL PAGO DE LA COMPRA

REGISTRAMOS LA CUENTA 1011 PARA

REGISTRAR EL PAGO DE LA COMPRA.

COMO VEMOS EN EL DEBE Y EN EL HABER NOS

CUADRAN LUEGO DAMOS CLICK EN SALIR.

EL DIA 25/01/2016 POR EL SERVICIO DE LUZ DE

EDELNOR INCLUIDO EL IGV CON DESTINO AL 50%
DE GSTOS DE VTA Y 50% GSTOS ADM.

REGISTRAMOS LA SERIE DE LA FACT RUC RAZON

SOCIAL GLOSA EL MONTO DE LA COMPRA
DESTINO AL 50% DE GSTOS DE VTA Y 50% GSTOS ADM.

COMO VEMOS NUESTRA COMPRA YA ESTA

PROVISIONADA AHORA REGISTRAMOS NUESTRA
CAJA PARA EL PAGO DE LA COMPRA.

INSERT LA CUENTA 42121 PARA REGISTRAR

LA FACT POR PAGAR.

INSERT LA CUENTA 1011 PARA REGISTRAR EL

PAGO DE LA FACTURA .

COMO PODEMOS VER EN EL DEBE Y HABER NOS

CUADRAN, NUESTRO REGISTRO DE PAGO DE LA
FACTURA.

EL DIA 25/01/2016 REGISTRAMOS LA PRESTACION DE SERVICIOS

POR HONORARIOS PROFESIONALES DE MARKETING, AL SR TORRES
ABANTO MARIO CON DESTINO AL 100% DE GSTOS DE VENTA.

REGISTRAMOS EL N DE SERIE RUC NOMBRE Y

APELLIDOS GLOSA EL MONTO DEL RECIBO Y EL
DESTINO

COMO VEMOS EL DEBE Y EL HABER NOS DEBEN

CUADRAR Y AL FINAL LE DAMOS SALIR

INSERT LA CUENTA 4241 PARA REGISTRAR EL

PAGO DE HONORARIOS.

INSERT LA CUENTA 1011 PARA REGISTRAR LA

SALIDAD DE DINERO POR EL PAGO DE
HONORARIOS.

EL DIA 28/01/2016 SE COMPRA 10 MILLARES DE

FOLLETOS C/U S/ 50,00 A LA EMPRESA PAPELERA.

REGISTRAMOS LA SERIE DE LA FACT RUC

RAZON SOCIAL GLOSA EL VALOR DE LA
COMPRA.

COMO VEMOS DEBE Y EL HABER NOS CUADRAN Y

NOS VAMOS A SALIR PARA REGISTRAR EL PAGO DE
LA FACTURA.

INSERT LA CUENTA 42121 PARA

REGISTRAR LA FACTURA POR PAGAR.

INSERT LA CUENTA 1011 PARA REGISTRAR

LA SALIDA DEL DINERO PARA PAGAR LA
FACTURA.

COMO VEMOS EL DEBE Y EL HABER NOS

CUADRAN Y AL FINAL LE DAMOS SALIR.

EL DIA 30/01/2016 SE REALIZA UN SERVICIO A

LA EMPRESA LIMATAMBO, TENER EN CUENTA
LA DETRACCION DE 10 %

REGISTRAMOS LA SERIE DE LA FACT EL

RUC RAZON SOCIAL LA GLOSA EL MONTO
DE LA VENTA REALIZADA.

COMO VEMOS EL DEBE Y EL HABER NOS

CUADRAN .

INSERT LA CUENTA 1011 PARA REGISTRAR

EL INGRESO DE DINERO POR LA VENTA
REALIZADA.

INSERT LA CUENTA 12121 PARA REGISTRAR

LA FACTURA POR COBRAR DE LA VENTA
REALIZADA.

AHORA NOS VAMOS AL DIARIO PARA REGISTRAR LA

DETRACCION, LUEGO INSERT LA CUENTA 12121 PARA
REGISTRAS LA FACT POR COBRAR POR LA VENTA
REALIZADA.

INSERT LA CUENTA 10711 PARA

REGISTRAR EL DEPOSITO, ORIGINADO POR LA
DETRACCION.

INSERT LA CUENTA 6211 PARA REGISTRAR

EL 50% DEL PAGO DE PLANILLA CON SU
DESTINO DE GSTOS ADM

INSERT LA CUENTA 6211 PARA REGISTRAR

EL OTRO 50% DEL PAGO DE PLANILLA CON SU
DESTINO DE GSTOS VTA

INSERT LA CUENTA 6271 PARA REGISTRAR

EL 50% DEL PAGO DE ESSALUD CON SU
DESTINO DE GSTOS ADM

INSERT LA CUENTA 6271 PARA REGISTRAR

EL OTRO 50% DEL PAGO DE ESSALUD CON SU
DESTINO DE GSTOS VTA

INSERT LA CUENTA 4032 PARA REGISTRAR

EL PAGO DE LA ONP

INSERT LA CUENTA 4031 PARA REGISTRAR

LA SALIDA DE DINERO POR PAGO DE ESSALUD
DEL TRABAJADOR.

INSERT LA CUENTA 4111 PARA REGISTRAR LA

SALIDA DE DINERO POR PAGO DE SUELDO DEL
TRABAJADOR DESCONTADO LA ONP

AHORA NOS VAMOS A CAJA PARA EL PAGO, LUEGO

INSERT LA CUENTA 4111 PARA REGISTRAR LA
PLANILLA DE PAGO.

AHORA NOS VAMOS A CAJA PARA EL PAGO, LUEGO

INSERT LA CUENTA 4111 PARA REGISTRAR LA
PLANILLA DE PAGO.

COMO VEMOS EN EL DEBE Y EN EL HABER NOS

CUADRAN, POR LA SALIDA DE DINERO POR
CONCEPTO DE PAGO AL SR FERNANDO QUIROZ.

EL DIA 31/01/2016 REGISTRAMOS GTOS POR

MOVILIDAD CON DESTINO AL 100% AL SR: CARLOS
PEREZ SANCHEZ.

REGISTRAMOS LA SERIE DE LA BOLETA RUC

NOMBRE Y APELLIDO DESTINO DE GSTOS DE
VTA AL 100%.

COMO VEMOS EL DEBE Y EL HABER NOS CUADRAN

Y AL FINAL LE DAMOS CLICK EN SALIR.

INSERT LA CUENTA 42121 PARA REGISTRAR LA

FACTURA QUE VAMOS A PAGAR.

INSERT LA CUENTA 1011 PARA REGISTRAR LA

SALIDA DEL DINERO POR LA FACTURA QUE VAMOS
A PAGAR.

COMO VEMOS EN EL DEBE Y EL ABER NOS

CUADRAN EL MISMO MONTO , LUEGO NOS
VAMOS A SALIR

REGISTRAMOS EL COSTO DE VENTA EN EL

DIARIO ,INSERTS LA CUENTA 69111

REGISTRAMOS EL COSTO DE VENTA EN EL

DIARIO ,INSERTS LA CUENTA 20111

AL FINAL EN EL DEBE Y HABER NOS DEBEN

CUADRAR Y SALIR