CASO 01: PROYECTO TILAPIAS

2013 - 10

COSTOS = 0.125 * VENTASt + 36000 * t

1
Ventas efectivo
Cuentas x cobrar al final de "t"
TOTAL VENTAS

2
220000
34000
254000

3
280000
23000
303000

4
300000
25000
325000

320000
20000
340000

FLUJO DE CAJA
0
Ingresos
Costo de inversin
Obras civiles
Capital de trabajo
Costo de operacin
Costos variables
Planillas
Impuesto a la Renta (30%)
FCE

1
0
-60400
-35000
-25400

-60400
-60400

220000
-4900

314000
-2200

323000
-1500

345000
0

-4900
-73250
-67750
-5500
-53175
88675
88675

-2200
-115375
-109875
-5500
-55238
141188
141187.5

-1500
-154125
-148625
-5500
-50213
117163
117162.5

-192000
-186500
-5500
-43350
109650
184650

Liquidacin
20000
55000
21000
34000

75000

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS

1
VENTAS
COSTOS
Costos variables
Planillas
Depreciacin
UTILIDAD BRUTA
IMPUESTO A LA RENTA (30%)
UTILIDAD NETA

COK
VAN
TIR

2
254000
-76750
-67750
-5500
-3500
177250
-53175
124075

303000
-118875
-109875
-5500
-3500
184125
-55238
128888

10%

30%

50%

S/. 351,041.88

S/. 209,333.94

S/. 132,655.56

173.293%

325000
-157625
-148625
-5500
-3500
167375
-50213
117163
70%
S/. 86,571.23

340000
-195500
-186500
-5500
-3500
144500
-43350
101150
100%
S/. 45,420.31

150%
S/. 9,885.44

173.293%
S/. 0.00