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///nos Aires,
de febrero de 2016.
Y Vistos:
En las presentes actuaciones, la Excma. Cmara intervino en dos
incidencias, fechadas el 6 y el 8 de octubre ppdo., en las cuales puso de manifiesto
la necesidad de que el suscripto procediera a fijar el objeto procesal que debe
investigarse en estos obrados.
En tal sentido, en su resolucin del 6 de octubre ppdo. (Sanfelice,
Osvaldo s/incidente de inompetencia), la Sala I, en su voto mayoritario, sostuvo
que nada se ha dicho acerca de cul es, en definitiva, el estricto suceso delictivo
que el juez cualquiera sea ste- deber investigar. Es cierto que en autos se cuenta
con un requerimiento fiscal que, oportunamente, ha dado impulso al proceso. No
obstante, tambin lo es el hecho de que ste, pese a su extensin, por obvias
limitaciones propias de la instancia que entonces evidenciaba el sumario, no logr
precisar, en definitiva, en qu consista exactamente el evento histrico que se
USO OFICIAL
[],
as
Y Considerando:
I) Delimitacin de los hechos investigados y medidas a adoptar
Habindose dispuesto oportunamente las medidas de prueba
indispensables para terminar de configurar los confines fcticos de este proceso al
ser confrontados con otros procesos penales paralelos (especialmente, los que
tramitan en los Juzgados Federales N 7 y N 10 y el Penal Tributario N 1), y del
estudio pormenorizado de las presentes actuaciones, ms las que corren por
cuerda a la presente, y la documentacin disponible, tanto la presentada por las
partes y organismos pblicos y privados, como la incautada en los procedimientos
de registro dispuestos en la causa, me encuentro a esta altura en condiciones de
cumplir con el mandato expreso dispuesto por el Superior.
En tal sentido, inevitable resulta sealar en primer trmino, que en
autos no contamos con un solo objeto procesal, sino con varios objetos procesales, a
partir de sucesivas y heterogneas denuncias oportunamente presentadas y
aceptadas en el expediente, y que apuntan a la posible comisin de sucesos,
reputados como presuntamente delictivos.
As, he de referirme a cada uno de ellos, siguiendo un orden
cronolgico de aparicin de las respectivas denuncias -o notitia criminis- en el
expediente. En cada caso, adems de una breve genealoga, se fijar el objeto
procesal en particular, y se adoptarn al respecto las medidas que por Derecho
correspondan.
Hecho N 1
Presuntas Irregularidades en la Inspeccin General de Justicia
respecto del legajo societario de la firma Hotesur S.A.
El primer hecho denunciado y que resulta parte de este proceso obra
con suficiente claridad ya en la denuncia que dio inicio a la causa, presentada por
la Diputada Nacional Margarita Stolbizer (cfr. fs. 1/10).
Ello surge en primer lugar, del punto I de dicha presentacin
(Objeto), donde se denuncia se investigue la presunta comisin de delitos de
violacin a los deberes de funcionario pblico y abuso de autoridad, previstos en
los artculos 248 y 249 del Cdigo Penal respectivamente y que, segn la
denunciante involucran de manera directa a la Sra. Presidenta de la Nacin
Cristina Fernndez de Kirchner y al Ministro de Justicia Julio Alak, junto con otros
funcionarios de la Inspeccin General de Justicia.
En concreto, se sostiene en el punto II (Fundamentos), que la
denuncia se basa en el contenido de la declaracin jurada patrimonial de la ex
cuenta
de
estas
ltimas,
relevantes
circunstancias,
corresponder, en la parte dispositiva, expedir una nueva vista al Sr. Fiscal para
que d su parecer sobre estas nuevas probanzas y en definitiva, ponga de
manifiesto el temperamento a adoptar, desde la perspectiva fiscal, frente a este
Hecho N 1.
Hecho N 2
Relaciones comerciales presuntamente ilcitas de Nstor y Cristina
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realizadas por empresas de Lzaro Bez, cuya ocupacin sera mayormente ficticia
y habra sido utilizada por sus propietarios para hacer negocios turbios con
Lzaro Bez el empresario ms beneficiado por la obra pblica. Que se encuentra
demostrado en autos que Valle Mitre S.A. de la cual Lzaro Bez es accionista []
alquilaba el Hotel Alto Calafate para su explotacin a la firma Hotesur S.A.,
relacin que se llev a cabo desde el 10 de noviembre de 2008 y hasta el 31 de
agosto de 2013 (negrita agregada).
De modo tal, que este primer paso en la configuracin del objeto
procesal, en trminos de modo, tiempo, lugar y personas jurdicas implicadas,
guarda una razonable coherencia desde su punto de partida las referencias a estos
sucesos en la denuncia de fs. 1/10-, pasando por el requerimiento de instruccin de
fs. 14/19, por las medidas de prueba relacionadas con dichas firmas, y por la
mencin puntual a los sucesos de referencia, por parte del anterior juez instructor,
al fundamentar las ms recientes rdenes de registro, a fs. 966.
Este punto de partida consolidado desde el punto de vista procesal
resulta de relevancia, habida cuenta que sobre esta base -como veremos-, otra
sociedad comercial ingresar a la encuesta a partir de la actividad instructoria y de
distintas presentaciones en la causa, Idea S.A., expandiendo entonces, el objeto
procesal en estudio, sin que haya sido necesario ampliar el requerimiento de
instruccin originario, al considerrsela, vlidamente, como suficientemente
abarcada por el dictamen de fs. 14/9, al encontrarse Idea S.A. vinculada
directamente, por lazos comerciales, con Hotesur S.A. (por contrato firmado el
29/8/2014 pero con efectos retroactivos al 1/9/2013) y siendo la sucesora de
Valle Mitre S.A. en el gerenciamiento del hotel Alto Calafate a partir de dicha
fecha.
En efecto, entiendo que esta ampliacin del objeto procesal a la firma
Idea S.A. est suficientemente cubierta por el requerimiento fiscal firmado el
17/11/2014 a fs. 14/9, ya que en ste, el Sr. Representante del Ministerio Pblico,
encomend al juez instructor, ms all de las personas jurdicas conocidas en esa
etapa incipiente de la investigacin, que se incauten en las distintas sedes sociales,
entre ellas, Hotesur S.A., las constancias de facturacin de los ltimos cinco
aos, as como tambin la documentacin relacionada con las reservas de
plazas del Hotel Alto Calafate y/o por intermedio de Hotesur S.A. realizadas en
los ltimos cinco aos y tambin los originales de los registros de los libros de
pasajeros de los ltimos cinco aos (cfr. fs. 17, 17 vta. y 18 respectivamente).
Si tenemos en cuenta que Idea S.A. reemplaz a Valle Mitre S.A.
como gerenciadora de -entre otros- el hotel Alto Calafate a travs de acuerdos
comerciales con Hotesur S.A., hecho que tuvo su inicio a partir del 1/9/2013 (cfr.
declaraciones juradas impositivas correspondientes al ejercicio 2013 de Hotesur
S.A., Valle Mitre S.A., de Osvaldo Sanfelice y de Adrin Berni, entre otros, que
fuera recibida a fs. 239 y reservada en Secretara), quiere decir entonces que la
ampliacin a la firma Idea S.A. est abarcada por ese primer impulso fiscal,
durante los aos 2013-2014, en los cuales la sociedad en cuestin ya figuraba
vinculada contractualmente con Hotesur S.A. para gerenciar la explotacin del
Hotel Alto Calafate.
Por otra parte, estos vnculos comerciales entre Hotesur S.A.,
primero con Valle Mitre S.A. y luego con Idea S.A. no se habran limitado, en
punto a la explotacin de servicios de hotelera, al ya mencionado establecimiento
Alto Calafate, sino que tambin habra abarcado, en forma paralela, el
aprovechamiento comercial de otros dos hoteles, ambos tambin situados en la
localidad de El Calafate: Las Dunas y La Aldea.
Esta misma lnea de investigacin iba a ser an ms clarificada y si
se quiere- expandida a partir de la ampliacin de denuncia presentada por
Margarita Stolbizer a fs. 740/8, en donde adems de presentar una serie de nuevos
hechos relacionados con la declaracin jurada del ao 2012 de Cristina F. de
Kirchner (y que trataremos infra como Hecho N 3), en la segunda parte de la
misma, a partir de fs. 744 vta. y hasta fs. 747, la citada denunciante vuelve sobre
sus presentaciones anteriores a poner la mira en el vnculo Kirchner-Bez (cfr.
captulo titulado Testaferros y lavado de dinero, negrita en el original), al
afirmar all, lo siguiente:
aparentes, prestando su nombre para figurar como socio[s] (cfr. fs. 745 vta./6,
negrita agregada).
Esta clarificacin de la hiptesis, relativa a este Hecho N 2-a, cont
una vez ms con un amplio requerimiento de instruccin, obrante a fs. 761/6, en
donde el Dr. Stornelli, tras reproducir fielmente cada uno de los prrafos de la
denuncia de fs. 740/8, incluyendo los aqu citados, entendi que los mismos se
encuentran comprendidos o bien vinculados al objeto procesal que ya fuera
delimitado en el proceso, a partir de lo ya dictaminado en las piezas obrantes a
fs. 14/19 y 368/370 (negrita agregada), a los cuales se remiti por razones de
brevedad.
Por ltimo, a fs. 737 el Juez Instructor de aquel entonces, dej
asentado el haber recepcionado los autos N 2361/14 caratulados Credisol S.A.
y/o s/abuso de autoridad etc., iniciados a partir de una denuncia de Daniel
Sarwer, sobre la base de un artculo periodstico del diario La Nacin,
provenientes del Juzgado Federal N 6 del fuero, respecto de los cuales, por
advertir conexidad con estos actuados, dispuso aceptar la competencia,
acumularlos jurdicamente y hacerlos correr por cuerda.
Corrida vista al Sr. Fiscal, el Dr. Stornelli formul una vez ms, una
ampliacin de requerimiento de instruccin (cfr. fs. 768/9), pues all se denuncia a
las empresas Credisol S.A. y Diagonal Sur Comunicaciones S.A. al estar
vinculadas, segn los dichos del denunciante, a una trama millonaria con los
Kirchner, consistente en que dichas dos empresas, vinculadas con Bez, tambin
habran pactado acuerdos confidenciales con Valle Mitre S.A., a fin de
bien
otras
empresas
relacionadas
con
las
anteriormente
mencionadas fueron tambin objeto de investigacin (como por ejemplo las dems
firmas pertenecientes al citado Osvaldo Sanfelice Inverness S.A., Inverlife
S.A., Negocios inmobiliarios S.A., Negocios Patagnicos S.A. y BMC S.A.-,
o a la sucesin de Nstor Kirchner -la firma Co-Ma S.A.-), de toda la documental
societaria, impositiva y bancaria obtenida por distintas vas, por ahora no ha
surgido de ellas vinculacin alguna con el objeto procesal referido -en el caso de
Co-Ma la misma adems no revela actividad ni ganancia alguna en los perodos
investigados- de modo que debe considerrsela de momento como informacin
complementaria y tangencial para la pesquisa, sin que de las mismas pueda decirse
entonces que integren, al menos hasta el momento, dicho objeto procesal.
Sauces S.A., a Juan Carlos Relats y a la firma Panatel S.A. (cfr. fs. 246): el ya
citado expediente N 14.950/09 Relats, Juan C. s/negociaciones incompatibles,
del Juzgado Federal N 10, Secretara N 19.
En el mismo sentido, obra la presentacin que se efecta en nombre
de la empresa que explota comercialmente el hotel, Panatel S.A., a travs de su
Presidente, Jorge Benolol (fs. 247/258).
Ms all de las consideraciones de hecho y de derecho que all se
plasman, lo primero que hizo all el presentante es hacerle saber al por aquel
entonces Juez de la causa, acerca de la existencia de una denuncia previa por los
mismos hechos, oportunamente presentada por diputados nacionales del bloque
de la Coalicin Cvica, en la cual le solicitaron al Titular del Juzgado Federal N
10, Dr. Ercolini, que se avanzara sobre Juan Carlos Relats que es quien paga un
precio sideral de alquiler al matrimonio Kirchner por el Hotel Los Sauces. El mismo
contrato que esta nueva denuncia pone en crisis [] El da 22 de diciembre de 2011
el Titular del Juzgado Federal N 10 resolvi sobreseer a Juan Carlos Relats en
relacin a los hechos de [esa] causa -entre los que se encuentra el alquiler del hotel
referido- en virtud de que el hecho en examen no encuadra en una figura legal.
Luego el Dr. Benolol se presentara a fs. 302 para aportar prueba
documental relacionada con movimientos de ventas del Hotel Los Sauces
(Panatel S.A.), desde 2001 a 2014.
El Magistrado anterior, pese a ser advertido de la existencia de la
causa anterior, e incluso de su desenlace, sigui adelante con la recoleccin de
pruebas en torno de este hotel y de estas dos sociedades. As a fs. 423 incluy a
Agrega a fs. 898vta. el Sr. Fiscal Federal de Bariloche, que una nueva
publicacin periodstica (obrante a fs. 879/880) seala que hubo promocin de
actividades tursticas conjuntas que muestra fusin de negocios entre la Presidenta
de la Nacin y Cristbal Lpez -un importante contratista de obras pblicas-, y
avisa que la Justicia Federal investiga si los lazos financieros de Alto Calafate
con El Retorno forman parte de un sistema para vehiculizar dinero de la
corrupcin; como as tambin, que el doctor Bonado avanza en una pesquisa sobre
esas contabilidades cruzadas
Finalmente, a fs. 898, el citado Magistrado Fiscal puntualiz que, ms
all de lo que se resuelva en torno de la competencia territorial, corresponda
promover la accin penal e instruir sumario por presunta infraccin al art. 303 del
Cdigo Penal (versin ley 26.683) o la figura tpica que resultare de la
investigacin.
Y es all donde demarca el objeto procesal: determinar si
Cristbal Lpez, quien es el dueo de El Retorno, pact fraudulentamente con
Idea -cuyo presidente es su empleado Osvaldo Sanfelice- la locacin del fondo
de comercio de la hostera o las reformas, para derivar o recibir fondos de Alto
Calafate - Hotesur (que es propiedad de Cristina Kirchner y Mximo Kirchner y
est presidida por Romina Mercado tambin empleada de Lpez-); empresa sta
que tambin es administrada a travs de Idea por Sanfelice, quien adems es
socio de Mximo Kirchner.
De ser as, podra hacer pensar en la existencia de fusin de
negocios o identidad entre El Retorno, Idea y Hotesur; actividad que
USO OFICIAL
que
supone
ese
son
adjudicatarias
de
las
obras
pblicas
mediante
el
respecto,
la
regla
genrica
que
gobierna
el
principio
de
las
verificaciones
fcticas,
que
los
que
conforman,
f) Corolario
En definitiva, del anlisis conglobado de los sucesos que fueron
denunciados y sucesivamente ampliados y clarificados a partir de estas cinco
presentaciones efectuadas por un grupo de Diputados Nacionales entre 2008 y
2010 en la causa bajo anlisis, entiendo que ha quedado ms que clara la total
identidad entre el sustrato fctico definido supra como Hecho N 2 y este tramo
del objeto procesal incorporado y consolidado previamente en la causa N
15.734/08, que tramita por ante el Juzgado Federal N 10, por los delitos de
asociacin ilcita y lavado de activos entre otros delitos, y sus expedientes conexos.
En efecto, no slo hay una notoria y evidente identidad en las
personas que se encuentran denunciadas en una y otra de un lado, los
empresarios Lzaro Bez, Juan Carlos Relats y Cristbal Lpez; y del otro, al
menos, Nstor y Cristina Kirchner-, sino que adems, aparecen mencionados y
sealados con distintos niveles de compromiso con los sucesos, en ambos casos,
personas como Osvaldo Sanfelice y la hija de Alicia Kirchner, es decir, Romina
Mercado, destacndoselos como personas que aparecen teniendo vnculos tanto
con algunos de los empresarios implicados (Lzaro Bez, Cristbal Lpez), como
con el que fuera matrimonio presidencial y con su hijo Mximo Kirchner.
A la misma conclusin podemos arribar al poner el lente en torno de
las empresas y firmas societarias denunciadas y el rol cumplido por stas, y que
fueran requeridas en una y otra causa, pues ello se da no slo con las firmas
adjudicatarias de obras pblicas y concesiones estatales desde las cuales habran
partido presuntamente los flujos dinerarios destinados a los Kirchner (JCR S.A.
de Relats; Austral, Alucom Austral, Badial y Kank y Costilla de Bez y
M&S S.A. de Lpez) sino tambin las sociedades denunciadas como
de estas actuaciones.
Y ello no es todo, pues partiendo de aquellos prrafos iniciales de la
denuncia de Stolbizer, y sobre la base del amplio requerimiento fiscal del Dr.
Stornelli, el solapamiento del objeto procesal en estudio con la causa del Juzgado
N 10 es an ms evidente, dado que, del rumbo de la instruccin emprendido por
el anterior Magistrado instructor, as como de la ampliacin de denuncia y su
requerimiento de instruccin de fs. 740/8 y 760/6 respectivamente, y de los
recientes dictmenes tanto de la denunciante (fs. 2300/25) como especialmente del
Sr. Fiscal (fs. 2468/73), queda claro que la pesquisa se vino orientando no slo a
investigar el camino de vuelta (el flujo dinerario de parte de los empresarios
hacia los funcionarios por medio de la actividad hotelera), sino que tambin
avanz con medidas concretas sobre la hiptesis del camino de ida (esto es, la
concesin de ventajas, beneficios, etc., a dichos empresarios en obras pblicas y
concesiones), como resulta elocuente a partir de la medida dispuesta a fs. 481 y
cumplimentada a fs. 536/544, entre muchas otras en la misma direccin, cierto que
bajo la posible justificacin de la verificacin del delito precedente, pero lo cierto
es que estamos ante dos investigaciones penales en trmite que, ms all de las
calificaciones legales, cuentan con un mismo sustrato fctico u objeto procesal, ya
descripto suficientemente.
De modo tal, que contamos aqu con una plena identidad no slo de
los presuntos sujetos activos, sino tambin de los hechos denunciados, en sus
condiciones de modo, tiempo y lugar, en relacin a una causa como la del Juzgado
Federal N 10, que cuenta adems con una hiptesis delictiva ms abarcativa y de
mayor envergadura (art. 210, C.P.).
La circunstancia de que, por razones lgicas, la total superposicin
del sustrato fctico slo alcance al perodo 2006-2010 (y hasta 2011 en el caso de
Relats) no vara en absoluto la solucin del caso, pues resulta a todas luces
evidente que se trata de un suceso nico en el tiempo, imposible de escindir a
partir de esta sola circunstancia: de hecho las personas que aparecen como
imputadas en la causa originaria (Bez, Lpez, Relats, los Kirchner, Sanfelice)
conforme lo que se denunciara, seguirn participando hasta 2014 cumpliendo los
mismos roles (relativizado en los casos de Nstor Kirchner y de Relats, ambos
fallecidos en el nterin), incluso incrementando su visibilidad, como el caso de
Sanfelice, a partir de la irrupcin de la firma Idea S.A. en 2013, o de Mercado,
como presidenta de Hotesur S.A., pero siempre girando en torno del mismo
sustrato fctico, de procurar obtener presuntos mutuos beneficios a partir de la
asociacin entre unos y otros, ya explicitado suficientemente, y que subyace desde
la denuncia original de 2008 en los autos de referencia y que atraviesa tambin a
las otras cuatro ampliaciones consignadas.
Por otra parte, la circunstancia de que en la presente causa, por ser la
denuncia posterior en el tiempo, haya abarcado a otras firmas cuya existencia no se
conoca para la poca de las denuncias originarias (como el caso de Valle Mitre
S.A., propiedad de Bez), o que fueran creadas posteriormente (como la ya citada
Idea S.A., propiedad de Sanfelice) o a otros hoteles (como el caso de La Aldea
y Las Dunas, ambos tambin propiedad de los Kirchner), tampoco hacen variar
el desenlace, pues la participacin de todas ellas resultan tambin parte
inescindible de los mismos hechos, y debern formar parte de aquella nica y
primigenia investigacin.
Creo oportuno volver aqu a la foja 1 de la presente causa, cuando la
Diputada Stolbizer formulara la denuncia que dio origen a estas actuaciones.
Qued claro en el punto b) de este apartado, que el despliegue investigativo
impreso por el anterior Magistrado a cargo de este proceso se bas en el amplio
requerimiento de instruccin que al respecto emiti el Fiscal Stornelli a fs. 14/9, y
que ste, a su vez, descansaba en apenas tres prrafos y poco ms- de la denuncia
de fs. 1/12, que en verdad tena como objeto otro suceso descripto como Hecho
N 1-.
Conviene repasar nuevamente estos tres prrafos sobre los cuales
descansa todo el edificio emergido posteriormente en esta causa definido como
Hecho N 2, cuando Stolbizer, como dato de contexto de su denuncia por abuso de
denunciados
constituyen
constituyeron
objeto
de
Hecho N 3
Presuntas inconsistencias en las declaraciones juradas 2010 a 2013
de Cristina Fernndez de Kirchner
Primera denuncia relacionada (con eje en la DJ 2011)
El 23 de diciembre de 2014, la Diputada Nacional Margarita Stolbizer
present en la presente causa una nueva denuncia, que fue aceptada por el Sr.
Magistrado Instructor de aquel entonces, y agregada a fs. 317/321.
En esta nueva presentacin, la legisladora sostuvo haber tomado
USO OFICIAL
corrobora adems porque ante la AFIP la sucesin sigue activa como contribuyente
al impuesto a las ganancias.
Sin embargo, sostiene Stolbizer, la ex presidenta, en sus DDJJ desde
2011, afirm que a partir del 2 de junio de 2011 haba recibido el 49% de las
acciones de Hotesur (entre otros bienes) declarando que corresponda a la
Herencia, lo que se vendra reiterando hasta el momento de dicha denuncia.
Mientras que Mximo Kirchner, su hijo, figurara como representante
de todos los accionistas de Hotesur S.A., segn actas obrantes en la IGJ y del
propio comunicado oficial, que lo refera como apoderado de la citada sucesin.
Sin embargo -agrega la presentante- en la misma poca Cristina Fernndez
declara que las acciones de la empresa estaban bajo su poder e incorporadas a su
patrimonio.
Concluye de ello la legisladora, en que estaramos frente a nuevas
y mltiples irregularidades tanto en el manejo y documentacin de la empresa
Hotesur S.A. [] como en las declaraciones juradas por ella presentadas.
Y resume su postura: La Presidenta de la Nacin declar haber
recibido el 50 por ciento de Hotesur S.A. como parte de la herencia de su esposo,
pero sin embargo, en la IGJ la sucesin de su ex marido figuraba [] como un
trmite aun no finalizado y por tanto registra en la AFIP, nmero de CUIT vigente
[] al menos hasta el ao 2013 [] De ello se infiere que el trmite sigue en
marcha y los bienes [siguen estando] en cabeza de la sucesin.
Por otra parte, refiere la Diputada que la ex Presidenta, en sus DDJJ,
por tres aos seguidos, ha declarado tener deudas con la firma Hotesur S.A.
(siendo el monto de algo ms de $ 5 millones en la ltima disponible). Sobre ello,
dice que en consecuencia, la denunciada habra declarado pasivos contra s
misma, pues la sociedad le pertenece, junto a su familia.
Por ltimo, reitera la presentante algo que ya haba puesto de
manifiesto en su denuncia originaria de fs. 1/10, acerca de que la participacin en
Hotesur S.A. de Fernndez de Kirchner, en sus sucesivas DDJJ, es imposible
de chequear, ya que [Hotesur S.A.] no presenta balances en la IGJ desde el ao
2010. Tampoco se puede comprobar el aumento del valor de las acciones en la
empresa ni detalles de la deuda que declara tener con su empresa.
Corrida vista al Sr. Fiscal, ste formul su dictamen, obrante a fs. 370,
donde sostuvo que [s]e ampliar el objeto procesal de autos en orden a los
nuevos eventos denunciados [] por un lado en funcin de presuntos hechos
delictivos que surgieron de la declaracin jurada patrimonial correspondiente al
ao 2011 con relacin al adelanto de herencia ya aludido, y por el otro, a
DECRTASE
la
INCOMPETENCIA
PARCIAL
en
estas