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Taller - Excel
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6 MESES Y VENCE HOY. LA SEGUNDA DEUDA POR $250 MM SE CONTRATO AL 19% HACE 2 MESES
DEBIDO A LA INCAPACIDAD DE CANCELAR LAS DEUDAS, LA EMPRESA PROPONE AL BANCO REFIN
LLEGANDOSE AL SIGUIENTE ACUERDO: HACER 3 PAGOS IGUALES CON VENCIMIENTO EN 8, 10 Y 1
TASA DEL 22% EA. CALCULAR EL VALOR DE CADA PAGO?
DEUDA 1
TASA EA
PERIODO
TASA NAMV?
TASA E.M ?
100,000,000
17%
12
15.804%
1.32%
LIQUIDACION DEUDA 1
MONTO
TASA
PERIODOS
VF ?
PERIODOS
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
TASA DTO
VAN ?
$ 100,000,000
1.32%
6
$ 108,166,538
SITUACION ACTUAL
$ 108,166,538
$0
$0
$0
$0
$ 276,699,943
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
1.46%
$ 365,520,684
2) UNA DEUDA DE $4 MM CON INTERES DEL 1,6% PERIODO MENSUAL, SE VA A CANCELAR MEDIANTE
DE $250.000 Y UNA CUOTA EXTRA PACTADA ADICIONAL DE $X EN EL MES 8. DETERMINAR EL VALOR
MONTO
TASA
$ 4,000,000.00
1.60%
PERIODO
0
1
2
3
4
5
6
7
8
abono extra
9
10
11
12
CUOTA
TIR
1.55%
$ 250,000
$ 250,000
$ 250,000
$ 250,000
$ 250,000
$ 250,000
$ 250,000
$ 250,000
$ 250,000
$ 250,000
$ 250,000
$ 250,000
3) UNA COMPAA CONTRATA LOS SERVICIOS DE UNA EMPRESA DE SISTEMAS QUE LE SUMINISTRA
COSTO FIJO DE $1.000.000 POR MES VENCIDO CON UN INCREMENTO ANUAL PACTADO DEL 7% PA
SIN EMBARGO ES POSIBLE RESCINDIR EL CONTRATO ACTUALMENTE SI SE PAGA UNA MULTA DE $
BRIA QUE ADQUIRIR UN COMPUTADOR A UN COSTO DE $3 MM, EL CUAL SE VOLVERA OBSOLETO A
ESA EPOCA PODRA SER VENDIDO POR $400.000, DEBIENDOSE ADQUIRIR UN NUEVO COMPUTADO
CUAL TENDRA UNA VIDA UTIL DE 5 AOS Y UN VALOR DE SALVAMENTO DE $1,5 MM. ADEMAS SERA
UN EMPLEADO AL CUAL SE LE PUEDE PAGAR UN SUELDO MENSUAL DE $700.000, CADA AO SE HA
SUELDO EN 5% Y ADICIONALMENTE AL FINAL DE CADA AO SE LE RECONOCERA EL VALOR DE 2 S
CONCEPTO DE PRESTACIONES SOCIALES.
QUE ALTERNATIVA DEBE ESCOGER SUPONIENDO UNA TASA DE DESCUENTO DEL 19,562% EA?
CONTRATO
MES
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
VALOR
COMPRA COMPUTADOR
VALOR
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
TASA
VNA
1.50%EM
$
4) PARA PRODUCIR UN ARTICULO, UNA FABRICA NECESITA HACER UNA INVERSION DE $7.000.000, D
FINANCIARAN CON UN BANCO, QUE EXIGE SE LE CANCELE EL PRESTAMO EN 3 PAGOS ANUALES I
AL 38%. LA CAPACIDAD MAXIMA DE LA FABRICA ES DE 20.000 UNIDADES AL AO. EL PRIMER AO S
DE PRODUCIR EL 40%, EL SEGUNDO EL 50%, EL TERCER AO EL 75%, EL CUARTO AO EL 90% Y EL
CADA ARTICULO PUEDE VENDERSE EN $2.000, DURANTE LOS 2 PRIMEROS AOS Y DE HAY EN ADE
DE PRODUCCION SERAN: POR MATERIA PRIMA $1.000 POR UNIDAD Y CADA AO AUMENTARA UN 10
AO SERA $2.500.000 Y AUMENTARA CADA AO UN 8%. LA MAQUINARIA POR VALOR DE $5 MM SER
1ER AO 40%, 2DO AO 30% Y 3ER AO 30%. ASUMIENDO UNA TASA DE IMPUESTOS DEL 30% Y UN
DE 5 AOS, CALCULAR:
FLUJO NETO DE CAJA DE CADA AO - VPN CON TASA DE DESCUENTO DEL 25% Y LA TIR
TASA
38%
PERIODO
0
1
2
3
CUOTA
INTERES
PRODUCCION MAXIMA
INVERSION ACTIVO FIJO
TASA IMPOSITIVA
TASA DE DESCUENTO
VNA ?
TIR ?
PERIODO
0
1
2
3
4
5
$ 0.00
INTERES
AMORTIZACION
DEUDA 2
TASA EA
PERIODO
TASA NAMV?
TASA E.M ?
250,000,000
19%
12
17.522%
1.46%
REFINANCIACION
TASA EA
PERIODO
TASA NAMV?
0 TASA E.M ?
LIQUIDACION DEUDA 2
MONTO
TASA
PERIODOS
VF ?
$ 250,000,000
1.46%
7
$ 276,699,943
REFINANCIACION
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 156,512,369
$0
$ 156,512,369
$0
$ 156,512,369
1.67%
$ 397,981,043
INTERES
AMORTIZAC
$ 64,000.00
$ 61,024.00
$ 58,000.38
$ 54,928.39
$ 51,807.24
$ 48,636.16
$ 45,414.34
$ 42,140.97
$ 38,815.22
$ 0.00
$ 4,000.00
$ 8,064.00
$ 12,193.02
$ 186,000
$ 188,976
$ 192,000
$ 195,072
$ 198,193
$ 201,364
$ 204,586
$ 207,859
$ -38,815
$ 250,000
$ 254,000
$ 258,064
$ 262,193
SALDO
$ 4,000,000
$ 3,814,000
$ 3,625,024
$ 3,433,024
$ 3,237,953
$ 3,039,760
$ 2,838,396
$ 2,633,811
$ 2,425,951
$ -250,000
$ -504,000
$ -762,064
$ -1,024,257
OMPRA COMPUTADOR
SALVAMENTO
SUELDO
EMPLEADO
PRESTAC.
FNC
TASA
1.50%EM
VNA
$0
AMORTIZ
SALDO
TTAL UNIDADES
VR UNITARIO
VENTA TTAL
CTO UNITARIO
$384,866,481
22%
12
20.051%
1.67%
LIQUIDACION DEUDA 2
MONTO
TASA
PERIODOS
VF ?
$ 384,866,481
1.67%
12
$ 469,537,107
acer los calculos dado que se causaron intereses de dos meses para la segunda deuda
NOMINA
DEPRECIACION
UTILIDAD ANTES
IMPUESTO
UTIL. NETA
INVER. INICIAL
VPN
TIR
FNC
$0
Err:523