MATRIZ DE IDENTIFICACION DEL RIESGO

Direccin:
Departamento:
Proceso/Area/Procedimiento:
No. Objetivo:
Objetivo:
Fecha:
Riesgo

Descripcin

Consecuencias(efecto)

Causas (origen)

Estructura de Riesgos
Nivel A

riesgo

RIESGO

RIESGO

RIESGO

RIESGO

Expertos:
Firma de la Jefatura:

Nivel B

Facilitador@:

ctura de Riesgos
Nivel C

controlinterno:
VER LA ESTRUCTURA
DE RIESGOS
APROBADA POR LA
COMISION GERENCIAL
DE CONTROL INTERNO

MATRIZ DE EVALUACION DEL RIESGO

Direccin:
Departamento:
Proceso/Area/Procedimiento:
No. Objetivo:
Objetivo:

Cuando no existe
control se califica como
deficiente(5).

controlinterno:
Es el resultado, la
multiplicacin del
impacto por la
probabilidad por calidad
del control existente.

Fecha:
Riesgo

Impacto

Probabilidad Control
Existente

Accin para
Calidad del control existente.

Minimizar el riesgo

Nivel Riesgo

riesgo
RIESGO
RIESGO
RIESGO
RIESGO

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

Expertos:
Facilitador@:
Firma de la Jefatura:

Definicin de rangos de valoracin

0 - < 26
Bajo
26 - < 50
Medio
50 a 100
Alto

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

Respons
able

Fecha
Desde:
Hasta:

Resultado
Intermedio(resultado
esperado de la
accin para
minimizar el riesgo)

Seguimiento de las Acciones propuestas en el mapeo de riesgos para minimizar los riesgos institucionales
Fecha:
Direccin:
Nivel

Acciones

para Estado
Cumplimiento
expresado

No. Objetivo:Procedimiento Riesgo

Informantes:

Riesgo

administrar el Riesgo porcentualmente

Nombre_________________________ firma:______________________

Observaciones generales:

de Medidas

controlinterno:
En caso de no haber
implementado las
acciones en el plazo
Responsable(no
Fecha
sealado.

p/ Plazo
para Justificacin
iniciar
la
mejorar
el implantacin de
sobre el Estado de
p'
Estado
de medidas
mejorar
(inicio/fin)
Cumplimiento
cumplimiento
mbre y puesto)

ber

zo

Estructura de Riesgos MAG

Nivel A

Nivel B

Fuente de Riesgo General

Fuente de Riesgo
Por rea
Riesgo de Entorno Son condiciones externas a Conflicto
de
la institucin que puedan afectar en forma competencias.
importante los objetivos y servicios del MAG.

Cambios de la
normativa nacional
e internacional.
Poltico
Catstrofes

Cambios en
demanda.
Coordinacin
interinstitucional.
Innovacin
tecnolgica.
Riesgos Operativos Es el riesgo que surge Financieros:
diariamente en la medida que se procesan las
transacciones. Se refiere a ineficiencia de Alineamiento
estratgico
Cumplimiento

la

Planificacin.

Competencias
internas y lmites
de autoridad.

Satisfaccin
cliente

del

Capacidad
gestin

de

Riesgo de Capital Humano: Son los riesgos Gestin del recurso

relacionados con el recurso humano de la humano
institucin tanto en su seleccin, desarrollo y
desempeo como en el ambiente en que se
desarrolla y el impacto de esas variables en el
cumplimiento de los objetivos institucionales.
Liderazgo
direccin
Desempeo

Condiciones
laborales

Integridad

Riesgos de Informacin: Son los riesgos Disponibilidad

relacionados con la calidad, cantidad, los informacin
medios de transmisin y custodia de la
informacin que afectan las transacciones,
operaciones y toma de decisiones. Incluye
riesgos potenciales de prdida o uso indebido.
Almacenaje
informacin.

de

de

Comunicacin

Interrupcin
del
servicio.
Infraestructura.

Acceso
a
informacin

la

Estructura de Riesgos MAG

Descripcin de la fuente de riesgo

Nivel C
Eventos (Detalle de la
fuente de Riesgo)

La posibilidad que ocurra eventos que afecten el

cumplimiento de objetivos y la misin institucional del
MAG, como producto de acciones llevadas a cabo por
otras instituciones pblicas o privadas, las cuales invaden
el mbito de competencia legal exclusivo del Ministerio.
La posibilidad que se genere reformas a la normativa
nacional e internacional, que puedan afectar los objetivos
institucionales o bien la vigencia del servicio.
Es la posibilidad de cambios en la poltica afectan los
programas institucionales.
Refiere a la posibilidad de que se produzcan eventos
como huracanes, terremotos, inundaciones, incendio,
robo, accidente, entre otros, que amenazan la
operatividad institucional, debido a la eventual atencin
de emergencias, que podran incluso variar de una
manera abrupta las programaciones, los objetivos y las
estrategias de la entidad.
Es la posibilidad de que las necesidades y demandas del
usuario superen la capacidad de respuesta del servicio
oficial que brinda la institucin.
Es la posibilidad de que no se de la integracin de las
diferentes instituciones del Sector Agropecuario y otras
instancias, en la atencin a la clientela.
La posibilidad de que los avances en materia tecnolgica
no estn acordes con el nivel alcanzado por la institucin
en este campo.
La probabilidad de que ocurra eventos o situaciones
relacionados con el flujo de efectivo, la prdida total o
parcial
de de
un que
valor
dado del
en nivel
garanta,
no contar
Posibilidad
la visin
jerrquico
superiorcon
no
sea compatible con las competencias institucionales.
Posibilidad de eventos que transgredan u omitan el
ordenamiento tcnico o jurdico(polticas, procedimientos,
leyes y regulaciones) que compete al MAG

La probabilidad de que los procedimientos de planificacin

que realizan las diferentes direcciones, reas y/o
departamentos de la institucin no estn debidamente
articulados con procesos similares que se realizan en
otros mbitos del sector pblico, as como en
concordancia con las exigencias de los entes contralores
como Ministerio de Hacienda, MIDEPLAN y Contralora
General de la Repblica, lo que puede afectar la definicin
de prioridades y cumplimiento de objetivos y metas y su
relacin con el presupuesto as como el seguimiento a los
planes y proyectos. Asimismo que la planificacin no
incluya los elementos de la planeacin estratgica.

Es la posibilidad de que ocurra eventos o situaciones

como producto de una inadecuada definicin de los
lmites del accionar de cada dependencia y de sus
funcionarios (Principio de legalidad).
Puede causar
conflictos internos por extralimitacin u omisin de
funciones entre reas de trabajo o entre departamentos o
direcciones.
Posibles situaciones que se generan relacionadas con la
oportunidad y conformidad del producto o servicio que se
brinda con respecto a las necesidades del cliente y que
afectan la satisfaccin y la imagen institucional
La eventual incapacidad del rgano o dependencia para
cumplir con sus competencias, tiene que ver con la
capacidad instalada para producir el bien o servicio y que
amenaza el cumplimiento de los objetivos.
La posibilidad de que se genere una inapropiada
planificacin, seleccin, motivacin, ubicacin, formacin
y evaluacin del personal, para el logro de los objetivos
del Ministerio.

La probabilidad de que los titulares subordinados, as

como los funcionarios en general, no sean bien dirigidos
por el superior en jerarqua.
Posibilidad de que no exista adecuada la eficiencia,
eficacia y aptitud del personal para el desempeo de las
funciones ministeriales.
La posibilidad de que exista o se genere un clima
inadecuado para el desempeo laboral, y que haya
polticas de rendimiento y compensacin para el personal
inapropiadas o del todo no existan en la organizacin.
La posibilidad de que se den acciones personales que
atentan contra los deberes como funcionarios y que
afectan el cumplimiento de objetivos institucionales.

La probabilidad de que no se disponga de la informacin

adecuada en cantidad y calidad que sustente la toma de
decisiones en los diferentes procesos.

La probabilidad que ocurran eventos o situaciones que

generan perdida de informacin por uso y manejo
inadecuado u archivo. Incumplimiento de polticas en
cuanto a manejo de la informacin necesaria para la toma
de decisiones.
La posibilidad de eventos relacionados con el uso de
canales ineficientes e inadecuados de comunicacin que
pueda distorsionar la informacin. O bien, suministro de
informacin por parte de funcionarios en forma diferente a
las polticas institucionales.
La ocurrencia de eventos que afecten la disponibilidad de
la informacin.
La probabilidad de que la institucin no disponga de
recursos tecnolgicos para el cumplimiento de los
objetivos; as como la existencia de sistemas de control
mal diseados e informacin dudosa, que faciliten el
fraude y amenace la integridad de los sistemas.
La posibilidad de que se d un acceso no autorizado a
datos (intercambio de claves de acceso), que propicie su
uso contrario al inters pblico, desaparicin o simple fuga
de informacin.

Calidad del control existente

Excelente
Muy Buena
Buena
Regular
Deficiente

1
2
3
4
5

Impacto

Alto
Medio
Bajo

3
2
1

Probabilidad

Alta
Media
Baja

3
2
1

Nivel de Riesgo

Riesgo
A
B
C
D

Riesgo
A
B
C
D

Cualitativa
Probabilidad Impacto
Alta
Alto
Alta
Alto
Alta
Alto
Alta
Alto

Cuantitativa
Probabilidad Impacto
3
3
3
3
3
3
3
3

Cualitativa
Probabilidad Impacto
Alta
A
Alta
M
Alta
B
MEDIA
A
MEDIA
M
MEDIA
B
BAJA
A
BAJA
M
BAJA
B
Alta
A
Alta
M
Alta
B
MEDIA
A
MEDIA
M

Cuantitativa
Probabilidad Impacto
3
3
3
2
3
1
2
3
2
2
2
1
1
3
1
2
1
1
3
3
3
2
3
1
2
3
2
2

Riesgo Inherente
PxI
Calidad de medidas
9
Deficiente
5
9
Deficiente
5
9
Deficiente
5
9
Deficiente
5
36

Inherente
PxI
9
6
3
6
4
2
3
2
1
9
6
3
6
4

Calidad del control

Deficiente
5
Deficiente
5
Deficiente
5
Deficiente
5
Deficiente
5
Deficiente
5
Deficiente
5
Deficiente
5
Deficiente
5
Regular
4
Regular
4
Regular
4
Regular
4
Regular
4

MEDIA
BAJA
BAJA
BAJA
Alta
Alta
Alta
MEDIA
MEDIA
MEDIA
BAJA
BAJA
BAJA
Alta
Alta
Alta
MEDIA
MEDIA
MEDIA
BAJA
BAJA
BAJA
Alta
Alta
Alta
MEDIA
MEDIA
MEDIA
BAJA
BAJA
BAJA

B
A
M
B
A
M
B
A
M
B
A
M
B
A
M
B
A
M
B
A
M
B
A
M
B
A
M
B
A
M
B

2
1
1
1
3
3
3
2
2
2
1
1
1
3
3
3
2
2
2
1
1
1
3
3
3
2
2
2
1
1
1

1
3
2
1
3
2
1
3
2
1
3
2
1
3
2
1
3
2
1
3
2
1
3
2
1
3
2
1
3
2
1

2
3
2
1
9
6
3
6
4
2
3
2
1
9
6
3
6
4
2
3
2
1
9
6
3
6
4
2
3
2
1

Regular
Regular
Regular
Regular
Buena
Buena
Buena
Buena
Buena
Buena
Buena
Buena
Buena
Muy Buena
Muy Buena
Muy Buena
Muy Buena
Muy Buena
Muy Buena
Muy Buena
Muy Buena
Muy Buena
Excelente
Excelente
Excelente
Excelente
Excelente
Excelente
Excelente
Excelente
Excelente

4
4
4
4
3
3
3
3
3
3
3
3
3
2
2
2
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1

Inh x Calidad
45
45
45
45
180
Definicin de rangos de valoracin
0 - < 26
Aceptable
26 - < 50
Moderado
50 a 100
Inaceptable
Porcentaje
Nivel de Riesgo
45
100
30
66.67
15
33.33
30
66.67
20
44.44
10
22.22
15
33.33
10
22.22
5
11.11
36
80
24
53.33
12
26.67
24
53.33
16
35.56

45

100

22 48.8888889

8
12
8
4
27
18
9
18
12
6
9
6
3
18
12
6
12
8
4
6
4
2
9
6
3
6
4
2
3
2
1

17.78
26.67
17.78
8.89
60
40
20
40
26.67
13.33
20
13.33
6.67
40
26.67
13.33
26.67
17.78
8.89
13.33
8.89
4.44
20
13.33
6.67
13.33
8.89
4.44
6.67
4.44
2.22