1.

- DATOS DE LA ASIGNATURA

Nombre de la asignatura: Formulacin y Evaluacin de

Proyectos
Carrera: Ingeniera Industrial
Clave de la asignatura: INS-0401
Horas teora-horas prctica-crditos 1-4-6

2.- HISTORIA DEL PROGRAMA

Lugar y fecha de
Participantes
elaboracin o revisin
Instituto Tecnolgico de Representante de las
Celaya del 11 al 15 academias
de
agosto 2003.
ingeniera industrial de
los
Institutos
Tecnolgicos.

Observaciones
(cambios y justificacin)
Reunin
Nacional
de
Evaluacin Curricular de la
Carrera de
Ingeniera
Industrial

Institutos Tecnolgicos Academias

de Anlisis y enriquecimiento de
de La Laguna, Piedras Ingeniera Industrial.,
las
propuestas
de
los
Negras y Culiacn 2 de
programas diseados en la
abril del 2004
reunin
nacional
de
evaluacin
Instituto Tecnolgico de Comit
de Definicin de los programas
La Laguna del 26 al 30 Consolidacin de la de estudio de la carrera de
abril 2004
carrera de Ingeniera Ingeniera Industrial.
Industrial.

3.- UBICACIN DE LA ASIGNATURA

a). Relacin con otras asignaturas del plan de estudio

Anteriores
Asignaturas
Temas
Oferta y demanda
Mercadotecnia
Investigacin
de
mercado
Taller
de Aprender a pensar
Herramientas
Aprender
a
intelectuales
comunicarse
Fundamentos
de Elementos
del
Investigacin
proceso
de
la
investigacin
Componentes de
una investigacin
Desarrollo de una
investigacin
documental
Procesos
de Procesos
de
fabricacin
obtencin
del
hierro y el acero
Tratamiento
trmico del acero
Procesos
de
cambio de forma
Procesos
de
ensamble
Otros
procesos
industriales
Estudio del trabajo Diagrama
de
I
proceso
Estudio
de
movimiento
Estudio de tiempo
Investigacin
de Anlisis
de
la
operaciones I
sensibilidad
Transporte
y
asignacin
Estudio del Trabajo Balanceo de lneas
II
Sistemas
e
tiempos
predeterminados
Muestreo
del
trabajo
Investigacin
de Teora de redes
operaciones II
Teora
de
decisiones

Posteriores
Asignaturas
Temas

Anteriores
Asignaturas
Temas
Contabilidad de
Sistemas y
costos
mtodos de costeo
Modelo costovolumen-utilidad
Desarrollo
gestin ambiental
sustentable
Taller de
Redaccin del
investigacin II
proyecto de
investigacin
Administracin de mtodos y
operaciones
modelos de
pronsticos
Administracin del Tipos de
mantenimiento
mantenimiento
Anlisis econmico mtodos de
y financiero
evaluacin
financiera
Planeacin y
presupuestos
Presupuestos y
costos de capital
Anlisis e
interpretacin de
estados financieros
Capital de trabajo
Planeacin y
Localizacin de
diseo de
instalaciones
instalaciones
Distribucin de
instalaciones

Posteriores
Asignaturas
Temas

b). Aportacin de la asignatura al perfil del egresado

Participa en proyectos de transferencia, asimilacin y adaptacin de

tecnologas
Formula, evala y administra proyectos de inversin con criterios de
sustentabilidad
Utiliza tcnicas y mtodos cualitativos y cuantitativos para la toma de
decisiones
Posee visin directiva y empresarial en gestiones de gestin y negociacin.

4.- OBJETIVO(S) GENERAL(ES) DEL CURSO

Desarrollar un proyecto de inversin que resuelva una problemtica real

Demostrar la factibilidad y sustentabilidad del proyecto, mediante la

integracin de los conocimientos de las reas de produccin, diseo,
administracin, mercadotecnia y finanzas

5.- TEMARIO

Unidad
Temas
1
Generacin de la idea y
perfil
del proyecto

Estudio de mercado

1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
2.1

2.2

2.3

2.4

Subtemas
Generacin de la idea
Evaluacin de la idea
Seleccin de la idea
Desarrollo y prueba del concepto
Perfil del proyecto
Segmentacin de mercado
2.1.1 Seleccin y evaluacin del
mercado meta
2.1.2 Estrategias de posicionamiento
del mercado meta
Estrategia del producto o servicio
2.2.1 Atributos del producto
2.2.2 Estrategias de marca
2.2.3 Estrategias de envasado y
etiquetado
2.2.4 Estrategias de servicios de
apoyo
2.2.5 Estrategias de lneas de
productos y mezcla de
productos
2.2.6 Ciclo de vida
Anlisis de la demanda
2.3.1 Clasificacin de la demanda
2.3.2 rea de mercado
2.3.3 Tipificacin de los
demandantes
2.3.4 Estimacin de la demanda
actual
2.3.5 Proyeccin de la demanda
2.3.6 Factores que afectan la
demanda
Anlisis de la oferta
2.4.1 Clasificacin de la oferta
2.4.2 Determinacin de la oferta
actual

Estudio de factibilidad
tcnica

2.4.3 Proyeccin de la oferta

2.4.4 Factores que afectan la oferta
2.5 Comercializacin
2.5.1 Anlisis de precios
2.5.2 Estrategias de canales de
distribucin
2.5.3 Estrategias de promocin y
publicidad
3.1 Anlisis de la cadena de valor
3.1.1 Crear un valor para el cliente
3.1.2 Identificacin de los elementos
de la cadena de valor
3.2. Planeacin estratgica
3.1.3 Definicin de misin, visin,
valores y polticas de la
empresa
3.1.4 Anlisis FODA
3.1.5 Identificar factores crticos para
el xito
3.3 Tamao o capacidad del proyecto
3.3.1 Capacidad de diseo
3.3.2 Capacidad del sistema
3.3.3 Capacidad real de operacin
3.4 Programa de produccin / ventas
3.5 Localizacin general y especfica de
la planta
3.5.1 Macro localizacin
3.5.2 Micro localizacin
3.5.3 Evaluacin de las alternativas
de localizacin
3.5.4 Localizacin especfica
3.6 Ingeniera del proyecto
3.6.1 Definicin tcnica del producto
3.6.2 Planos y especificaciones
3.6.3 Descripcin y diseo del
proceso
3.6.3.1 Definicin de las reas
3.6.3.2 Diagrama de flujo de
operaciones
3.6.4 Seleccin de tecnologa
3.6.5 Materia prima (MP)
3.6.5.1 Caracterizacin de la
materia prima
3.6.5.2 Determinacin de los
requerimientos de
materia prima
3.6.5.3 Determinacin de la

Marco jurdico y
administrativo

Factibilidad econmica

4.1
4.2
4.3

4.4
5.1

5.2

5.3

Factibilidad Financiera

6.1

disponibilidad de la MP
3.6.6 Recursos humanos
3.6.6.1 Estimacin de
requerimientos de mano
de obra
3.6.6.2 Determinacin de la
disponibilidad de mano
de obra
3.6.7 Maquinaria y equipo
3.6.7.1 Seleccin del equipo de
produccin
3.6.7.2 Seleccin del equipo de
manejo de materiales
3.6.8 Edificios e instalaciones
3.6.8.1 determinacin de los
requerimientos de
espacio
3.6.8.2
Distribucin de
instalaciones
Organizacin administrativa
Estructura organizacional
Normatividad
4.3.1 Normatividad jurdica
4.3.2 Normatividad fiscal
4.3.3 Normatividad administrativa
4.3.4 Normas oficiales mexicanas e
4.3.4 normas internacionales
Constitucin de la empresa
Estructura de las inversiones y
presupuesto de inversin
5.1.1 Inversin fija
5.1.2 Inversin diferida
5.1.3 Capital de trabajo
Fuentes y estructura de
financiamiento
5.2.1 Amortizacin
5.2.2 Evaluacin del financiamiento
Punto de equilibrio
5.3.1 Punto de equilibrio simple
5.3.2 Punto de equilibrio de
operacin
5.3.3 Punto de equilibrio financiero
Anlisis de estados financiero
6.1.1 Flujo ampliado de ingresos y
egresos

6.2

6.3

Evaluacin social

7.1.

7.2.

Proyecto ejecutivo

8.1
8.2

6.1.2 Inflacin
6.1.3 Impuestos
Evaluacin financiera
6.2.1 Tasa interna de retorno
6.2.2 Valor presente
Anlisis de sensibilidad
6.3.1 Incremento del proyecto
6.3.2 Reduccin de los ingresos
6.3.3 Incremento de los costos
6.3.4 Prueba del cido
Impacto ecolgico
7.1.1 Legislacin y normatividad
ambiental
7.1.2 Uso de energa
7.1.3 Uso de agua
7.1.4 Uso de aire
7.1.5 Uso de suelo
7.1.6 Generacin y disposicin de
residuos peligrosos
Impacto social
7.2.1 Infraestructura social
7.2.2 Generacin de empleos
directos e indirectos
7.2.3 Impacto econmico
Proyecto ejecutivo
Plan de negocios
8.2.1 Esquema de NAFIN
8.2.2 Esquema de BANCOMEXT
8.2.3 Esquema de Banco Mundial
8.2.4 Otros esquemas

6.- APRENDIZAJES REQUERIDOS

Metodologa de investigacin de mercados

Anlisis y proyeccin de la oferta y la demanda
Identificacin y seleccin de alternativas tecnolgicas en los sistemas de
produccin de bienes y prestacin de servicios
Localizacin de instalaciones
Diseo de distribucin de instalaciones
Planeacin y elaboracin de presupuestos
Determinacin de costos
Estimacin de precios
Normatividad y legislacin mercantil, laboral, civil y ambiental
Presupuestos

Estructura de las inversiones

Fuentes y alternativas de financiamiento
Evaluacin financiera de proyectos de inversin
Indicadores econmicos de coyuntura
Evaluacin social de proyectos de inversin

7.- SUGERENCIAS DIDCTICAS

Desarrollar todas las actividades del curso con equipos de trabajo

integrados conforme a los criterios establecidos en la Ley General de
Sociedades Mercantiles. Los alumnos integrados de esta forma se
constituyen en empresas hipotticas.
Al inicio del curso identificar una oportunidad de negocio para desarrollar un
proyecto de inversin a lo largo del mismo
Desarrollar y presentar al final de cada unidad el contenido de cada uno de
los elementos del proyecto de inversin.
Presentar los documentos correspondientes al proyecto ejecutivo y plan de
negocios como elementos de evaluacin general
Exponer, bajo el esquema del Concurso Nacional de Emprendedores los
proyectos de empresa desarrollados ante un grupo de expertos.

8.- SUGERENCIAS DE EVALUACIN

Participacin y desempeo en el desarrollo del proyecto de empresa

Calidad, pertinencia y oportunidad de la informacin aportada en cada una
de las etapas del proyecto de inversin
Considerar como criterio de evaluacin global, la opinin emitida por el
grupo de expertos

9.- UNIDADES DE APRENDIZAJE

Unidad 1.- Generacin de la idea y perfil del proyecto

Objetivo
Fuentes de
Actividades de Aprendizaje
Educacional
Informacin
Analizar las fuentes 1.1 Integrar
equipos
de
trabajo, 1, 4, 9, 10,
de
informacin
considerando
los
esquemas
de 11, 12, 14,

disponibles
para
generar ideas de
negocio

integracin de empresas establecidos

por la ley general de sociedades
mercantiles, promoviendo lluvia de
ideas de negocio para que de manera
Aplicar las tcnicas
consensada, se elaboren propuestas de
adecuadas
para
proyectos de inversin
desarrollar las ideas 1.2 Desarrollar un anlisis preliminar de las
generadas
en el
propuestas para determinar, en forma
equipo
para
conjunta, la congruencia de los
traducirlas en un
planteamientos con la solucin de
proyecto
de
problemas existentes en la comunidad
inversin.
1.3 Definir, como resultado del anlisis de
la actividad anterior, el perfil del
proyecto de inversin.

15.

Unidad 2.- Estudio de mercado

Objetivo
Educacional
Evaluar
seleccionar
mercado meta

Fuentes de
Informacin
Identificar en forma conjunta (por 2, 3, 4, 5, 6,
equipos) los ncleos y caractersticas 8, 9, 10, 11,
15.
de los clientes potenciales de los
productos / servicios propuestos por el
proyecto de inversin
Identificar los niveles de satisfaccin
producidos por los productos /
servicios similares o equivalentes a los
clientes.
Disear
las
caractersticas
y
especificaciones de los productos /
servicios propuestos por el proyecto,
en consideracin a las necesidades y
expectativas de los clientes.
Elaborar
y
desarrollar
una
investigacin
de
mercado
para
determinar la evolucin y tamao de la
oferta y la demanda relativos a los
productos / servicios propuestos.
Determinar, con fundamento en la
determinacin de evolucin y tamao
de la oferta y la demanda, proyectar en
el horizonte del proyecto, la estimacin
de sus tendencias.
Definir,
en
funcin
de
las
Actividades de Aprendizaje

y 2.1
el

Establecer
las
estrategias
2.2
adecuadas
para
determinar
las
caractersticas fsicas
y
los
beneficios 2.3
esperados
del
producto / servicio
Aplicar
las
metodologas
de 2.4
investigacin
de
mercados
para
determinar el tamao
de la oferta y la
demanda asociadas a 2.5
un
proyecto
de
inversin
Proyectar el volumen
de
demanda
de 2.6

bienes o servicios
relacionados con el
proyecto.
Proyectar el tamao
de la oferta de bienes
y servicios asociados
relacionados con su
proyecto.

caractersticas fsicas y volmenes

estimados de produccin y venta de
los productos / servicios propuestos,
las estrategias y mecanismos de
distribucin y comercializacin.

Definir
las
estrategias y canales
de
distribucin
y
comercializacin
de
los
productos
/
servicios propuestos
por un proyecto de
inversin

UNIDAD 3.- Estudio de factibilidad tcnica.

Objetivo
Fuentes de
Actividades de Aprendizaje
Educacional
Informacin
Identificar
y 3.1 Identificar y evaluar la eficiencia de las 1, 2, 3, 4, 5,
diseara
los
cadenas de valor de los sistemas de 7, 9, 10, 11,
elementos tcnicos
produccin de bienes o prestacin de
15.
que constituyan los
servicios con respecto a los propuestos
sistemas
de
por el proyecto de inversin
produccin de bienes 3.2 Desarrollar un plan estratgico
y servicios.
aplicable al proyecto de inversin,
integrando los documentos que definen
la poltica y la filosofa de la
organizacin
3.3 Determinar el tamao del proyecto
como conclusin de la estimacin de
las diferentes capacidades del sistema
de produccin de bienes y prestacin
de servicios
3.4 Identificar, utilizando las metodologas
existentes, la mejor ubicacin de las
instalaciones en donde se propone la
operacin de la empresa motivo del
proyecto
3.5 Seleccionar de entre las alternativas

tecnolgicas disponibles, aquellas que

satisfacen los requerimientos de los
procesos,
desarrollando
la
documentacin
correspondiente
(planos de diseo, especificaciones de
materia prima y productos / servicios,
diagrama de flujo de procesos, mano
de obra, maquinaria y equipo, etc.)

UNIDAD 4.- Marco jurdico y administrativo

Objetivo
Fuentes de
Actividades de Aprendizaje
Educacional
Informacin
Identificar
las 4.1 Definir e identificar los mecanismos y 1, 4, 5, 6, 8,
normas,
leyes
y
procedimientos a seguir, en el marco de
9, 10, 15.
reglamentos y los
la normatividad aplicable vigente, para
aplicar en la gestin
la constituir la empresa en cualquiera
de constitucin de
de
las
figuras
de
sociedades
las empresas, bajo
mercantiles.
cualquiera de los
esquemas
de
sociedades
mercantiles

Unidad 5.- Factibilidad econmica

Fuentes de
Objetivo
Actividades de Aprendizaje
Informacin
Educacional
Aplicar
la 5.1 Elaborar con referencia en el 1, 3, 4, 5, 6,
metodologa
mas
programa de produccin y ventas, los 7, 9, 10, 11,
adecuada
para
presupuestos de los diferentes rubros 12, 13, 14,
integrar la estructura
de inversin y presentarlos como 15, 16, 17,
de las inversiones
estructura de inversiones (presupuesto
18.
necesarias para la
de inversin).
puesta en marcha de 5.2 Determinar, en consideracin a los
un negocio
montos y conceptos de inversin, las
identificar
y
mejores
alternativas
de
evaluar
las
financiamiento,
evalundolas
diferentes
conforme a las condiciones de
alternativas
de
amortizacin y los costos financieros
financiamiento
del
generados y con referencia a los
proyecto de inversin
indicadores econmicos y financieros

en los trminos de
los
parmetros
determinados por las
autoridades
econmicas del Pas.

lideres, adems de la evaluacin por

los diferentes tipos de puntos de
equilibrio generados

Unidad 6.- Factibilidad financiera

Objetivo
Educacional
Aplicar
la 6.1
metodologa utilizada
para evaluar las
inversiones desde el
punto
de
vista
financiero.
6.2

6.3

Fuentes de
Informacin
Aplicar la metodologa de anlisis de 1, 3, 4, 6, 8,
los estados financieros, en funcin de 9, 10, 11, 12,
la relacin ingresos / egresos, tasas y 13, 14, 15.
tendencias
de
la inflacin e
impuestos.
Evaluar la factibilidad financiera del
proyecto mediante los mtodos de la
tasa interna de retorno y del valor
presente
Determinar
la
sensibilidad
del
proyecto de inversin a la variacin
que pudiera presentarse con respecto
al crecimiento del proyecto, reduccin
de los ingresos y el incremento de los
costos relevantes.
Actividades de Aprendizaje

UNIDAD 7.- Evaluacin social

Objetivo
Educacional
Identificar
y 7.1
evaluar el impacto
que el proyecto de
inversin
generar
en su entorno

7.2

Actividades de Aprendizaje
Identificar y evaluar el impacto
ecolgico que podra resultar de la
puesta en marcha del proyecto,
expresado en trminos de uso de
energa, de agua, de aire, de suelo y
de la generacin de residuos
peligrosos.
Identificar y evaluar el impacto social
derivado de la puesta en marcha del
proyecto, expresado en trminos de
la
infraestructura
urbana
desarrollada, cantidad de empleos

Fuentes de
Informacin
1, 2, 3, 4, 6,
8, 9, 10, 11,
12, 13, 14,
15.

directos e indirectos generados y el

impacto en el producto interno bruto
en el mbito de influencia del
proyecto.

Unidad 8.- Proyecto ejecutivo

Objetivo
Educacional
Elaborar
y 8.1
presentar
un
proyecto de inversin

Fuentes de
Informacin
Identificar y desarrollar los elementos 4, 5, 9, 10.
que
integran
los
documentos
formales a presentar en la gestin de
financiamiento de proyectos de
inversin, conforme los establecen
los
lineamientos
de
NAFIN,
BANCOMEXT, Banco Mundial y
dems organizaciones de la banca de
fomento
Actividades de Aprendizaje

10. FUENTES DE INFORMACIN

1. Hernndez y Rodrguez, Sergio y Pulido, Alejandro.

Visin de negocios en tu empresa
Ed. Fondo Editorial
2. Duchessi, Peter.
Cmo crear valor para el cliente el arte y la ciencia.
Ed. Editorial Panorama
3. Lerma Kirchner, Alejandro.
Ventaja competitiva de tu empresa.
Ed. Fondo Editorial
4. Morales Castro, Jos Antonio y Morales Castro, Arturo.
Proyectos de inversin en la prctica, formulacin y evaluacin.
Ed. Fondo Editorial
5. lvarez Tello, Lizbeth y Peraza, Hctor R.
Gua prctica en la formacin de una empresa comercializadora.
Ed. Fondo Editorial
6. Lerma Kirchner, Alejandro.
Planes estratgicos de direccin.

Ed. Fondo Editorial

7. Jimnez Lpez, Mario R.
Aseguramiento de la calidad en la micro y la pequea empresa.
Ed. Editorial Panorama
8. Pea Rojas, Jaime.
Principios de tica empresarial.
Ed. Selector
9. Nacional Financiera.
Gua para la formulacin y evaluacin de proyectos de inversin.
Ed. Nacional Financiera
10. Organizacin de Estados Americanos. Formulacin y evaluacin de
proyectos de inversin;
un enfoque de sistemas para empresarios.
Ed. Nacional Financiera
11. Hernndez Abraham.
Formulacin y evaluacin de proyectos de inversin.
Ed. ECAFSA
12. Coss Bu, Ral.
Anlisis y evaluacin de proyectos de inversin.
Ed. Limusa
13. Baca Urbina, Gabriel.
Evaluacin de proyectos.
Ed. McGrawHill
14. Sapag Chain, Nassir.
Evaluacin de proyectos de inversin en la empresa.
Ed. Prentice Hall

15. Instituto Latinoamericano de Planificacin.

Gua para presentacin de proyectos.
Ed. Siglo XXI
16. Bierman & Smidt.
Capital budgeting decisin.
Ed. McMillan
17. Taylor, George A.
Ingeniera Econmica.

Ed. Limusa Noriega

18. Weston & Brigham.
Finanzas en administracin.
Ed. Interamericana

11. PRCTICAS PROPUESTAS

De acuerdo a como coincidan en el semestre, presentar el proyecto en los

Concursos Nacionales de:

Creatividad ( establecer Hiptesis, y planteamiento del problema)

Emprendedores