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FORMATO: CORRIDA FINANCIERA FAPPA y PROMUSAG

SECRETARIA DE DESARROLLO AGRARIO, TERRITORIAL Y URBANO

NOMBRE DEL PROYECTO: COCINA ECONOMICA LA ROSITA

VI. Análisis Financiero
A
B
B.I.
B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.

PRESUPUESTO DE INVERSION

CALCULOS TECNICOS
MEMORIAS DE CALCULO
PROYECCION DE COSTOS

PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO

ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

COCINA ECONOMICA LA RO

PRESUPUESTO DE INVERSIO
CONCEPTOS

UNIDAD CANTIDAD

ACTIVO FIJO
terreno
construccion del local para la cocina economica de 2 x 3 mts

local

1

Obra

1

Enfriador VR-17 Mca. Imbera

pza

1

Congelador Horizontal CHTC-7 Mca Torrey
Mesa tipo isla con entrepaños en A.I. Mca. Canari Mod. Mit200
Carro para tacos Mca Canari Mod. CTPD
Estufa estructural Mod. EE2Q Mca. Canari
Silla para cocina Econ reforzada plegable guida
Mesa cuadrada en fibra de vidrio
Manteles
tabla de polipropileno 33 x 49 x 1"
Cuchillo chef Blazer 8"
Hanchuela Blazer 6"
Chaira DMX 12"
Servilletero
Platos
Platos taqueros
Saleros
Ollas
Recipiente con tapa
Cucharas
Contenedores
Salseros
Tazon para salsa
Palillos de dientes
Vasos Melamina
Pinzas pequeñas
Pinzas grandes
Recipiente con tapa
Botes grande de basura
Botes pequeños de basura

pza

1

pza

1

pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
paq
pza
pza
pza
pza
pza
pza

1
1
28
6
6
1
1
1
1
12
50
50
6
2
2
24
6
12
24
2
24
3
2
6
2
2

Documento

1

presup

1

ACTIVO DIFERIDO
Elaboración de perfil

CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo

TOTAL

NOMICA LA ROSITA

STO DE INVERSION
COSTO
UNITARIO

MONTOS

$ 16,000.00

$ 16,000.00

$ 30,000.00

$ 30,000.00

###

###

$ 13,520.00
5,240.00

$ 13,520.00
$ 5,240.00

###
$5,240.00

###
$5,240.00

$ 10,710.00

$ 10,710.00

###

###

$ 29,960.00
$ 4,430.00
$
250.00
$ 1,500.00
$
80.00
$
812.00
$
348.00
$
348.00
$
522.00
$
4.50
$
15.31
$
16.21
$
13.50
$
179.10
$
87.30
$
3.60
$
32.40
$
9.91
$
8.11
$
33.30
$
8.11
$
13.50
$
22.50
$
36.01
$
296.09
$
171.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

29,960.00
4,430.00
7,000.00
9,000.00
480.00
812.00
348.00
348.00
522.00
54.01
765.60
810.26
81.01
358.21
174.60
86.40
194.39
118.88
194.60
66.61
194.60
40.51
45.01
216.04
592.18
342.00

###
$4,430.00
$7,000.00
$9,000.00
$ 480.00
$ 812.00
$ 348.00
$ 348.00
$ 522.00
$
54.01
$ 765.60
$ 810.26
$
81.01
$ 358.21
$ 174.60
$
86.40
$ 194.39
$ 118.88
$ 194.60
$
66.61
$ 194.60
$
40.51
$
45.01
$ 216.04
$ 592.18
$ 342.00

###
$4,430.00
$7,000.00
$9,000.00
$ 480.00
$ 812.00
$ 348.00
$ 348.00
$ 522.00
$
54.01
$ 765.60
$ 810.26
$
81.01
$ 358.21
$ 174.60
$
86.40
$ 194.39
$ 118.88
$ 194.60
$
66.61
$ 194.60
$
40.51
$
45.01
$ 216.04
$ 592.18
$ 342.00

$

$

14,347

$ 14,347

$ 14,347

$

14,347

PROGRAMA

SOCIOS
###

TOTAL
###

$ 143,471.91
$ 14,347.19

$ 30,589.00

$ 30,589.00
###

### $3,822.00

###

###

###

###

00 ### 50.30.00 ### 26.230.582.00 Energia Electrica Gas Costo por racion Agua Recolector de Basura Art.080.000.00 50.500.00 150.00 ### 150.730.00 800.24.00 15.00 150.00 41.00 45 17100 17.00 15.880.730.00 150.00 15.datos tecnicos considerados produccion total en raciones (no.500.00 45 20880 20.00 150.60 Cantidad 82.00 15.500.00 Importe 4.559.960.00 1.00 1.00 800.00 25.352.00 .00 .00 .00 50.997.500.2.00 - COMPRA 3er Mes INSUMOS: CARNES Concepto 4 464.00 8.58.080.000.00 Milanesa Chuletas EGRESOS ($) 4 1.00 23.000.00 10.1 proyeccion mensual de ingresos 1 2 3 380.702.230.080.00 1.00 150.644.00 800.00 ### 1. de Limpieza Mano de obra para operación Administración Permiso y seguros TOTAL Saldo Mensual Saldo acumulado PROYECCION MENSUAL DE 2 3 ### 1.00 .) venta de garrafon costos por racion 13.00 .00 .15.500.767.00 150.080.55.00 10.00 800.00 0.20 1.60 54.00 unidad Kg Kg precio Unitario 55.00 18.00 10.00 1.) Precio Por racion ingreso por venta de raciones Total de ingresos 1 1.00 1.100.730.857.00 .00 1.365.00 concepto/mes produccion total en raciones (no.897.559.500.500.00 10.

70 Total 19.00 Err:522 COMPRAS 3er Mes precio Unitario 333.9 Cantidad 1 2 5 10 2 2 4 1 2 2 2 1 1 2 3 4 4 1 1 20 20 20 1 1 1 5 10 1 Importe 333.60 35.6 119.50 492.320.5 182 459.95 992 1080 163 71.2 40.5 90.90 1.80 850.50 181.95 127.60 298.50 286.95 109.8 99.90 INSUMOS: CONCENTRADO Concepto CARNES ABARROTES Compras 1er Compras Compras mes 2do mes 3er mes 0.665.00 3.00 269.00 15.080.10 .20 519.00 3.260.00 50.2 23.00 0.80 992.151.60 119.00 18.00 8.10 88.Pierna s/h de cerdo Milanesa de res Molida especial de cerdo Kg Kg Kg INSUMOS: ABARROTES Concepto Papel de Baño suavel 20/4/400H Servilletas Delsey 24/250pz Papel envoltura polar 2kg Bolsa Promax camiseta #2 Charrola promax Salsa Inglesa 980 ml Aceite 1-2-3 12/ 1 lt Detergente Axion 24/500Gr Fibra C/esponja 12/1pza Sal Sol 20/1kg Popote pormax Largo 5/750 Blanqueador cloralex 15/950 lt Acido Muriatico la Anita 12/1lt Pastilla sanitaria del rey 50/80 gr surt Fabulo 12/lt Lavanda Jalador Metalico 40 cm Escoba Arlequin Maxi Bolsa P/Basura Negra Promax 50/5pz Magitel 4/24/1pz Refresco coca cola 24/600ml Refresco cristal sabor 12/600 ml Refresco coca cola Light 127600 ml Frijol negro puritano premium 24/908 gr Condimento la extra achiote pop 32/20p Jamon Fud Virginia de pavo 1PZ Queso la Villita Manchego 1 Kg consome Knorr siuza 36/24 pz Arroz Puritano sac 10 kg TOTAL 48.00 495.05 287.80 537.665.95 143.00 0.90 913.101.60 287.80 95.8 26.430.6 35.50 109.00 1.10 0.8 253.6 298 99 29.00 10.00 459.00 1.640.00 299.4 425.00 92.90 127.60 199.9 179 23.20 253.10 1.90 18101.8 143.00 507.5 246.2 259.40 204.00 8.

00 .00 26.TOTAL 0.767.00 0.

030.00 1.589.080.00 44.00 .080.00 1.231.080.00 45 72000 72.500.00 44.600.500.970.00 12 1.00 7 8 1.030.500.00 44.00 1.000.00 45 72000 72.00 25.00 27.00 44.00 45 72000 72.3000 5 1.00 11 ### 800.00 150.030.800.080.00 800.800.00 44.00 E EGRESOS ($) 5 1.800.00 150.00 27.00 800.970.00 53.000.080.970.080.000.00 800.00 81.00 1.00 28.00 1.00 45 72000 72.00 ### 150.00 50.800.00 27.600.00 50.500.00 10 1.500.500.00 150.00 27.351.500.00 ### 150.201.600.000.00 50.215 6 1.500.030.970.000.00 27.30.00 28.00 11 ### 45 72000 72.800.00 137.000.970.00 ### 150.080.00 7 ### 45 72000 72.000.00 .00 28.000.000.00 800.500.000.00 28.970.000.00 ### 10.800.080.00 10.970.00 ### 10.00 27.030.00 6 1.00 ### ### ### 800.00 44.600.600.00 50.00 150.800.291.00 150.970.00 ### ### 12 1.00 28.030.030.00 28.00 28.00 9 ### 45 72000 72.00 800.00 150.00 150.00 ### ### 10 1.00 150.00 8 1.261.00 27.000.000.00 1.00 10.321.00 109.00 44.030.00 50.00 45 72000 72.00 1.00 1.00 ### 10.2.800.00 1.00 150.00 10.00 44.00 9 ### 800.00 .00 1.500.00 165.00 0.00 10.00 10.00 28.00 150.619.00 27.

.

.

00 613.00 1.00 12.519.00 613.600.00 165.00 448.201.000.000.00 total 18.500.00 18.644.980.980.00 9.00 1.00 265.00 120.00 .00 600.800.779.Total 13.960.800.

.

.

00 ### $18.00 ### $ 600.00 $ 9.00 $12.00 ### .800.000.500.800. de Limpieza Mano de obra para operación Administración Permiso y seguros TOTAL COSTOS AÑO SEMANA/MES/CICLO 1 $18.000.COCINA ECONOMICA LA ROSITA PROYECCION DE COSTOS COSTOS DEL PROYECTO CONCEPTO Energia Electrica Gas Costo por racion Agua Recolector de Basura Art.00 $ 1.00 $ 1.600.

83 ### .30 2.25 ### AÑO 4 $ 20.00 1.371.984.NOMICA LA ROSITA CION DE COSTOS AÑO $ $ $ $ $ $ $ 2 18.187.00 ### 630.470.00 ### 18.00 ### 661.25 $ 14.91 ### 21.083.845.984.187.00 10.890.11 15.083.890.00 13.00 13.50 ### 19.58 $ 2.193.080.845.00 ### AÑO $ $ $ $ $ $ $ 3 19.900.00 10.73 $ 2.00 1.125.113.73 $140.668.50 1.11 11.86 ### 729.50 1.91 2.879.43 $ 694.900.25 $ 11.31 ### AÑO $ $ $ $ $ $ $ 5 21.837.026.837.781.32 $ 20.879.20 $307.584.

00 $ 13.00 $ 600.00 10.845.00 ### $ $ $ $ $ ### $292.845.044.000.00 ### $ 18.984.25 ### ### ### AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 $18.734.800.00 $ 10.734.70 ### ### .15 ### $292.800.890.40 $ 19.50 $133.00 $ 1.70 ### ### ### AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 ### ### ### ### $202.50 $ 1.00 1.00 $ 19.600.000.781.500.984. de Limpieza Mano de obra para operación Administración Permiso y seguros COSTOS VARIABLES Costo por racion TOTAL COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 18.900.00 $ 661.00 $ 13.COCINA ECONOMICA LA ROSITA COSTOS TOTALES COSTOS FIJOS Energia Electrica Gas Agua Recolector de Basura Art.584.00 ### $18.358.00 $12.900.00 $ 9.890.00 630.080.50 $ 1.00 $ 1.00 1.125.

20 694.31 $21.083.A ROSITA LES AÑO 4 AÑO 5 20.25 11.879.30 $ 2.187.668.879.470.73 ### $ 20.837.83 ### ### AÑO 4 AÑO 5 $ $ $ $ $ ### ### ### ### AÑO 4 AÑO 5 ### ### ### ### ### ### .91 ### $21.58 2.86 $ 729.91 $ 2.113.193.11 $15.73 2.11 $11.083.25 $ 14.187.837.

980.00 AÑO AÑO 1 2 ### ### ### ### .COCINA ECONOMICA LA ROSITA PROYECCION DE INGRESOS VENTAS CONCEPTO ingreso por venta de raciones TOTAL $ CICLO 613.

LA ROSITA GRESOS AÑO AÑO AÑO 3 4 5 ### ### ### ### ### ### .

472.00 17.260.10 COSTOS DE DEPRECIACIONES ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL terreno construccion del local para la cocina economica de 2 x 3 mts $ $ 16.710.000.956.I. Mit200 $ $ $ 13.21 174.772.39 118.00 812.430.) COSTOS TOTALES ( = ) UTILIDAD BRUTA ( .000.00 480.61 194.000.00 147. CTPD Estufa estructural Mod.00 448.01 358.60 66.00 9.729.00 Carro para tacos Mca Canari Mod.40 194.) DEPRECIACION ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS ( . Canari Silla para cocina Econ reforzada plegable guida Mesa cuadrada en fibra de vidrio Manteles tabla de polipropileno 33 x 49 x 1" Cuchillo chef Blazer 8" Hanchuela Blazer 6" Chaira DMX 12" Servilletero Platos Platos taqueros Saleros Ollas Recipiente con tapa Cucharas Contenedores Salseros Tazon para salsa Palillos de dientes Vasos Melamina $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 29.520.60 810.00 Enfriador VR-17 Mca.00 4.00 183.00 348.960.60 86.00 5.00 14.00 265. Imbera Congelador Horizontal CHTC-7 Mca Torrey Mesa tipo isla con entrepaños en A.779.60 .88 194.00 10.519.00 54.000. EE2Q Mca.00 522.00 165.240.201.90 132.00 7.) IMPUESTOS ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO AÑO 1 $ $ $ $ $ $ $ $ $ 613.00 348.01 765.COCINA ECONOMICA LA ROSITA ESTADO DE RESULTADOS CONCEPTOS ( + ) VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES ( .26 81.00 30. Mca.980. Canari Mod.

91 40.01 216.51 45.04 592.00 .Pinzas pequeñas Pinzas grandes Recipiente con tapa Botes grande de basura Botes pequeños de basura $ $ $ $ $ TOTAL $ 132.18 342.704.

00 1.051.500.00 - $ DEP ANUAL - VALOR RESCATE ### $ $ $ 1.00 10.37 21.00 7.262.04 83.68 322.00 5.80 192.88 112.85 18.00 5.423.704.00 5.21 212.048.00 278.00 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 2.85 131.066.00 1.279.192.179.05 222.35 AÑO 5 $ $ $ $ $ $ $ $ $ 638.00 545.044.734.800.00 23.00 5.237.493.840.90 64.02 92.68 93.95 471.226.753.00 1.43 519.00 $ $ $ 28.961.568.00 4.371.992.00 886.321.93 101.416.05 7.901.00 ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### .42 20.542.CONOMICA LA ROSITA O DE RESULTADOS AÑO 2 $ $ $ $ $ $ $ $ $ 620.15 19.500.517.60 130.500.27 11.15 292.00 20% 20% 20% 5.816.00 5.00 - $ $ $ $ $ 8.345.00 5.200.33 72.544.400.227.63 117.00 202.70 494.14 OS DE DEPRECIACIONES TASA 0% 5% AÑOS 20.584.217.910.79 113.146.556.34 AÑO 4 $ $ $ $ $ $ $ $ $ 632.778.39 9.00 3.119.556.740.00 5.00 2.142.217.36 307.600.284.63 AÑO 3 $ $ $ $ $ $ $ $ $ 626.968.055.794.25 13.95 148.00 20% 20% 20% 20% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 5.

00 .472.0% 0% 0% 0% 0% - $ $ $ $ $ - $ 17.388.00 ### ### ### ### ### $ 92.

COCINA ECONOMICA LA ROSITA FLUJO DE EFECTIVO CONCEPTOS / AÑO ( + ) VENTAS ( + ) VALOR DE RESCATE ( = ) INGRESOS TOTALES COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES ( = ) COSTOS TOTALES COMPRA ACTIVO FIJO COMPRA ACTIVO DIFERIDO COMPRA CAPITAL DE TRABAJO ( = ) SALDO FINAL AÑO 0 $ $ $ $ $ $ ### ### ### ### AÑO 1 $ $ $ $ ### ### ### ### ### ### AÑO 2 $ $ $ $ ### ### ### ### ### ### .

00 $731.910.70 $494.42 $638.753.79 $ $ $ $113.68 ### ### ### $185.15 $292.734.00 $ $626.36 $307.37 .542.85 $ $ $ $131.804.00 $202.778.43 $519.388.740.CA LA ROSITA EFECTIVO AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $626.584.517.584.146.044.21 $ $632.298.493.371.15 $632.05 $222.321.00 $545.05 $ 92.321.68 $322.21 $212.066.

COCINA ECONOMICA LA ROSITA PUNTO DE EQUILIBRIO CONCEPTOS / AÑO VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES PUNTO DE EQUILIBRIO $ PUNTO DE EQUILIBRIO % AÑO 1 ### ### ### ### ### 53% AÑO 2 ### ### ### ### ### 56% AÑO 3 ### ### ### ### ### 61% INTERPRETACION __________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________ .

21 $212.43 $519.25 65% AÑO 5 ### ### ### ### ### 70% _________________________________________________ _________________________________________________ _________________________________________________ .79 $412.LA ROSITA UILIBRIO AÑO 4 $632.371.654.36 $307.517.584.146.

640.85 ### ### ### ### 1.COCINA ECONOMICA LA ROSITA ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN.298.517.90909 0.026.05 $ 519.778.95 494.00000 $ 632.21 $ 731.779.321.00 $ 620.62092 ### VAN TIR B/C $ 387.584.00 $ $ $ $ 177.980.19 CRITERIO DE DECISIÓN _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ .217.80 $ 626.79 $ 545. B/C) TASA DE ACTUALIZACION AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL 10% INGRESOS COSTOS FLUJO DE EFECTIVO TASA (1+t)-n $ $ 613.54 81. TIR.73% 1.493.00 471.82645 0.68301 ### ### 0.91 448.119.68 ### ### 0.75131 0.

TIR = .

640.078.91 $ $ 558.64 $ 407.64 $ 454. TIR.24 $ 371.91 $ 512.32 $ 470.53 $ 354.ROSITA D (VAN. B/C) INGRESOS EGRESOS ACTUALIZADOSACTUALIZADOS $ 177.564.495.70 $ 389.063.163.734.980.837.436.55 $ 338.66 ### ### __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ .67 $ 432.708.

.

216.471.88 5.91 MONTO AHORRAR $ 28.88 11.75 17. $ 143.477.88 5.88 5.COCINA ECONOMICA LA ROSITA ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO De acuerdo a reglas de Operación 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado PORCENTAJ E 20% MONTO SOLICT.63 22.955.738.738.51 28.38 .88 5.694.738.88 MONTO DE AHORRO 5.738.694.38 AÑO PAGOS 1 2 3 4 5 5.738.738.

A RO .

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