MATRIZ DE IMPLEMENTACIN DE RECOMENDACIONES

FIN
Organizar los
archivos de
otorgacin de
crditos.

Cancelacin de
los fondos de
reserva acorde a
lo establecido en
ley.
Reelaboracin
del Estado de
Cambios en el
Patrimonio.

ACTIVIDAD

RESPONSABLE

PLAZO

INDICADOR

Revisar los
documentos de
cada crdito.

Analista
Financiero

Mayo

Nmero de
documentos
necesarios para
la otorgacin de
crditos.
Nmero de
carpetas de cada
tipo de crdito.

Organizar las
carpetas de
acuerdo a
normas internas.

Analista
Financiero

Mayo

Capacitaciones
sobre procesos
contables y
tributarios.

Auxiliar Contable

Marzo

Tiempo de
capacitacin.

Verificacin de
los valores del
Balance General.
Elaboracin del
Estado de
Cambios de
patrimonio.

Auxiliar Contable.

Marzo

Auxiliar Contable.

Marzo

Nmero de
cuentas del
Balance General.
Nmero de
cuentas a
registrarse en el
Estado de
cambios de
Patrimonio.

MEDIO DE
VERIFICACIN
Los crditos
cuenten con
todos sus
requisitos.
Facilidad para
encontrar las
carpetas de
crdito de
clientes.
Trabajos
contables de
calidad que
realiza el auxiliar.
Cuentas
verificadas del
Balance General.
Concordancia
entre los valores
del Balance
General con los
del Estado de
cambio de
Patrimonio.

FIN

ACTIVIDAD

RESPONSABLE

PLAZO

INDICADOR

Archivar todas
las facturas de
compras en el
momento
preciso.

Registrar la
compra y
archivar las
facturas.
Requerir la
factura de cada
compra

Auxiliar contable.

Marzo- Abril

Nmero de
compras y
facturas.

Encargado de
compras.

Enero-Diciembre

Nmero de
compras del
periodo.

Elaboracin de
retenciones
acorde a la ley.

Cancelar la
retencin
pendiente.
Capacitaciones
Tributarias.

Auxiliar contable.

Marzo- Mayo

Montos de Mora
e intereses.

Auxiliar contable.

Mayo

Tiempo de
capacitacin.

Elaboracin de
retenciones

Auxiliar contable.

Enero-Diciembre

Valor de
impuestos y
nmero de
retenciones.

MEDIO DE
VERIFICACIN
Registro del valor
en libros con su
respectiva
factura.
Cada compra
futura cuente con
su documento de
respaldo.
Cancelacin de
las elaboraciones
pendientes.
Certificados y
registro de las
horas de
capacitacin.
Elaboracin de
retenciones de
forma puntual.