ESTADO DE RESULTADOS

INGRESOS
VENTAS NETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA 12% DE IVA
VENTAS NETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA 0% DE IVA O EXENTAS
DE IVA
INGRESOS OBTENIDOS BAJO LA MODALIDAD DE COMISIONES O
SIMILARES
RENTAS EXENTAS PROVENIENTES DE DONACIONES Y APORTACIONES
TOTAL INGRESOS
COSTOS Y GASTOS
COSTO
(-) COSTO INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA
COSTO INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO
COSTO INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS
(-) COSTO INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
COSTO SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES QUE
CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS
COSTO SUMINISTROS, MATERIALES Y REPUESTOS
COSTO OTRAS PRDIDAS
COSTO PAGOS POR OTROS SERVICIOS
TOTAL DE COSTOS
GASTOS
GASTO SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES QUE
CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS
GASTO BENEFICIOS SOCIALES, INDEMNIZACIONES Y OTRAS
REMUNERACIONES QUE NO CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS
GASTO APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUYE FONDO DE RESERVA)
GASTO HONORARIOS PROFESIONALES Y DIETAS
GASTO ARRENDAMIENTOS
GASTO MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
GASTO COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
GASTO PROMOCIN Y PUBLICIDAD
GASTO SUMINISTROS, MATERIALES Y REPUESTOS
GASTO TRANSPORTE
GASTO PROVISIONES PARA JUBILACIN PATRONAL
GASTO PROVISIONES PARA DESAHUCIO
GASTO INTERESES PAGADOS A TERCEROS RELACIONADOS LOCAL
GASTO OTRAS PRDIDAS
GASTO SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES)
GASTOS DE GESTIN
GASTO IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
GASTO DEPRECIACIN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (EXCLUYE
ACTIVOS BIOLGICOS Y PROPIEDADES DE INVERSIN) NO ACELERADA
GASTO SERVICIOS PBLICOS
GASTO PAGOS POR OTROS SERVICIOS
GASTO PAGOS POR OTROS BIENES
TOTAL DE GASTOS
TOTAL DE COSTOS Y GASTOS
VALOR NO DEDUCIBLE
VALOR NO DEDUCIBLE INTERESES PAGADOS A TERCEROS
RELACIONADOS LOCAL
VALOR NO DEDUCIBLE OTRAS PRDIDAS
VALOR NO DEDUCIBLE PAGOS POR OTROS SERVICIOS
VALOR NO DEDUCIBLE PAGOS POR OTROS BIENES
TOTAL DE GASTOS NO DEDUCIBLES
CONCILIACIN TRIBUTARIA
UTILIDAD DEL EJERCICIO (Ingresos (Costos + Gastos))
(-) PARTICIPACIN A TRABAJADORES
(+) GASTOS NO DEDUCIBLES LOCALES
UTILIDAD GRAVABLE

23,505.60
236,501.2
1
4.00
4,642.62
264653.40

4,382.57
8,383.53
11,123.86
8,023.86
15,488.00
34,647.90
497.37
25,132.19
82866.42
81,236.97
15,395.35
19,315.78
168.00
3,024.00
3,947.89
1,698.93
492.82
2,003.55
509.35
1,650.73
225.00
2,857.42
10,847.37
2,160.71
132.07
15,002.45
3,494.49
3,242.84
7,255.37
1,643.19
176304.28
259170.70
1,919.39
6,368.40
120.00
389.69
8797.48
5482.70
822.41
8,797.48
13,457.77

TOTAL IMPUESTO CAUSADO (Utilidad Gravable * 22%)

2,960.71