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Plan de negocio

cafetera CECOVASA

Juliaca, Abril del


2010

CECOVASA Ltda.

NDICE GENERAL
1. RESUMEN EJECUTIVO

2. DESCRIPCIN DE LA COMPAA O FORMULACIN DE LA IDEA DE

NEGOCIO
3. ANLISIS DEL ENTORNO

4. SONDEO DE MERCADO

4.1.

Sondeo de mercado a nivel local

4.2.

Estudio de mercados internacionales

5. ANLISIS DE LA INDUSTRIA

6. PLAN ESTRATGICO DE LA EMPRESA

6.1.

Visin

10

6.2.

Misin

10

6.3.

Objetivos estratgicos

11

6.4.

Estrategia del negocio

1
1

6.5.

Fuentes generadoras de ventaja competitiva


1

12

7. PLAN DE MARKETING
7.1.

Objetivos de marketing

12

7.2.

La Mezcla de marketing

12

7.3.

Descripcin de producto o servicio

12

7.4.

Estrategia de precio

12

7.5.

Estrategia de distribucin o plaza

13

7.6.

Estrategia de promocin

13

43

PLAN DE NEGOCIO

Caazaca

D E C A F E T R I A C E COVA S A

Elaborado: Por Elmer Tipula

CECOVASA Ltda.

7.7.

Estrategia de servicio al cliente o postventa

13

7.8.

Estrategia de posicionamiento

13

Objetivos de operaciones

14

8.2.

Actividades previas al inicio de la produccin

14

8.3.

Proceso de produccin del bien o servicio

30
31

9. DISEO DE ESTRUCTURA Y PLAN DE RECURSOS HUMANOS

9.1.

Estrategias de reclutamiento, seleccin y contratacin de personal

31

9.2.

Estrategias de induccin, capacitacin y evaluacin del personal

31

9.3.

Estrategias de motivacin y desarrollo del personal

32

9.4.

Polticas de remuneraciones y compensaciones

33
33

10. PLAN FINANCIERO


10.1. Historia financiera de la empresa

35

10.2. Plan de ventas de la nueva unidad de negocio

35

10.3. Punto de equilibrio de la nueva unidad de negocio

35

10.4. Adquisicin de materiales e insumos para la produccin

37

10.5. Inversin inicial

39

10.6. Capital de trabajo

39

10.7. Fuentes de financiamiento

40

10.8. Proyeccin de flujo de caja

40

10.9. Anlisis de rentabilidad

41

10.10. Anlisis de sensibilidad y riesgo de la unidad de negocio

41
42

11. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES


11.1. Conclusiones

42

11.2. Recomendaciones

42
43

12. BIBLIOGRAFIA

43

PLAN DE NEGOCIO

8.1.

D E C A F E T R I A C E COVA S A

13

8. PLAN DE OPERACIONES

PLAN DE NEGOCIOS CAFETERIA CECOVASA


1.

RESUMEN EJECUTIVO.........5

El plan de negocio propuesta contempla la cafetera de CECOVASA existente en la ciudad


de Puno con el objetivo de lograr el porcentaje mayor en rentabilidad con la eficiencia y
eficacia en la cafetera. La problemtica actual que enfrenta es que las actividades de
servicio de cafetera no se realizan estratgicamente por ende obtiene un alcance menor
al que puede alcanzar. Respecto a la estrategia de negocio, sta es la de diferenciacin,
pues el caf es certificado como orgnico y sostenible de la ms alta calidad de caf con
los que se brinda a los clientes.

43

PLAN DE NEGOCIO

D E C A F E T R I A C E COVA S A

CECOVASA Ltda.

CECOVASA Ltda.

Para el logro de este proyecto de plan de negocio, se requerir una inversin en


4.675,00 lo cual es la alternativa adecuada para las necesidades del cliente.

S/.

DESCRIPCIN DE LA COMPAA O FORMULACIN DE LA IDEA DE


NEGOCIO..................................................................................................................... 5

La Central cooperativas agrarias cafetaleras de los valles de Sandia (CECOVASA), es una


organizacin sin fines de lucro creada en el ao 1970 para agrupar asociaciones y
comits de bases para trabajar en forma conjunta y mancomunada para generar un
bienestar de los 4864 socios que la conforman. La principal actividad de CECOVASA, es
el procesamiento y comercializacin del caf de sus 8 cooperativas bases, realizando
exportaciones con sellos de caf orgnico, comercio justo, sostenible y C.A.F.E. Practices;
a los mercados de Europa, EE. UU. y Japn. Y servicios de cafetera en la ciudad de
Puno.
3.

ANLISIS DEL ENTORNO...........................................................................................5

MACROENTORNO

INCIDENCIA

POLITICO

Poca inversin del


estado a sectores
privados de carcter
social.

AMBIENTAL

- Lluvias fuertes (baja


la
produccin,
deslizamiento
de
tierras y otros.) en
algunos aos.

INPACTO (A,M y B
)
Alta

Alta

Inundaciones,
sequias evitan el
ingreso de los turistas
Para
nacionales
costumbre
consumir
peruano

SOCIO
CULTURAL

SOLUCION
Convenios
con
municipalidades
o
algn otro sector
pblico.
- Prevenir con el
equipo necesario del
personal
de
produccin y evitar
los
sembros
en
zonas de alto riesgo.
- Esperar a que pase

clientes
el
de no
producto
Alta

Comunicacin
estratificada,
alianzas estratgicas
con
medios
de
comunicacin
e
imagen institucional.

43

PLAN DE NEGOCIO

2.

D E C A F E T R I A C E COVA S A

Finalmente, el flujo de caja financiero del proyecto descontado arroja un VAN econmico
positivo por el monto de S/.11.829,03, con una tasa Interna de Retorno (TIR) es de 116%.

CECOVASA Ltda.

Alta

la

Realizar las ventas y


ahorro con moneda
nacional

Alta

ECONOMICO
Tributacin al estado

LEGAL

4.

Media

Impulsar a que los


entes
encargados
que sigan ampliando
el
tratado
de
exoneracin
en
tributacin
que
actualmente es hasta
el 2015.

SONDEO DE MERCADO..............................................................................................7

El mercado estara dado ya que los turistas extranjeros desean degustar un caf de
calidad
que es tricampen nacional y campen mundial en caf
de calidad
especficamente caf tunqui.
En cuanto al mercado nacional tambin estaran interesados en consumir un caf de
calidad y todo el mercado general se desea alcanzar a brindar el servicio de cafetera a
un 10%.
4.1.

Sondeo de mercado a nivel local..............................................................................7

Al mercado local se pretende alcanzar a un 0,5%, por que el mercado potencial esta en
los turistas extranjeros.
Visto que el mercado local es conformado por nios, jvenes, adultos y ancianos dentro
los cuales son los ejecutivos, compromisos y algn motivo especial que desean degustar
caf de calidad ganador de varios concursos.
4.2.

Estudio de mercados internacionales.......................................................................7

43

D E C A F E T R I A C E COVA S A

Desequilibrio de
moneda
internacional.

Utilizar herramientas
de
maquina
de
preparacin de caf y
un sistema de control
de ventas.

PLAN DE NEGOCIO

TECNOLOGICO

El
conocimiento
acerca
de
los
avances
de
la
tecnologa
y
su
evolucin constante
permitir aprovechar
todas las bondades
que nos ofrecen, para
el mejor manejo de
las
actividades
manuales.

5. ANLISIS DE LA INDUSTRIA......................................................................................7
..
El mercado que brinda el servicio de cafetera en si son los hoteles tursticos de la ciudad
de Puno que incluyen el caf en sus servicios, en todo caso al competencia estara dada
en ella, realizan campaas agresivas de publicidad, retienen a los turistas en los mismos
hoteles sin dejar que consuman en otras cafeteras.
La ventaja competitiva frente a ellos es que la cafetera de CECOVASA tiene zona de
produccin y de la ms alta calidad con premios logrados de tricampen nacional y uno a
nivel mundial en calidad de caf.
Se brindara un servicio de caf de los ms consumidos por los clientes y con una
calibrada optima en la maquina de preparacin, como tambin en el tostado y molido
realizado por especialistas destacados.

6.

PLAN ESTRATGICO DE LA EMPRESA....................................................................8

Matriz FODA de CECOVASA

MATRIZ FODA

OPORTUNIDADES (+)

AMENAZAS (-)

1 Preferencia de consumidores por


productos de productores pobres

1 Mayor incidencia de empresas grandes


a nivel local

43

PLAN DE NEGOCIO

El mercado potencial son los turistas extranjeros que arriban al Regin Puno donde se
pretende alcanzar a un 10% a ms, que no es exportar al mercado internacional.
El consumidor ms relevante estn siempre buscado degustar un caf de calidad y
servicio, donde los turistas que arriban al Regin Puno en su mayora son de la edad de
20 a 60 aos y Puno tiene varios atractivos tursticos eso hace que de importancia en la
eleccin de viajar a la Regin Puno.

D E C A F E T R I A C E COVA S A

CECOVASA Ltda.

2 Volatilidad de la oferta

3 Tendencia creciente en los precios

3 Crecimiento de otros sellos, ms


baratos para la industria

4 Incremento del consumo de caf en


Europa, Asia y Estados Unidos

4 Incremento rpido de la oferta


internacional de caf

5 Reconocimiento de la calidad del caf


peruano en el mercado internacional

5 Incremento de la oferta de caf de baja


calidad

6 Reconocimiento del caf de CECOVASA


en el mercado nacional

6 Ingreso de otras empresas o


acopiadores grandes en el valle de
Sandia

7 Ausencia de otras empresas exportadoras


en el valle de Sandia

7 Consolidacin del narcotrfico en la


zona

8 Crecimiento de mercados de cafs


gourmet y certificados

8 Prctica de "comprar por la puerta


trasera"

FORTALEZAS (+)

DEBILIDADES (-)

1 Posicionamiento de CECOVASA en
mercado orgnico y comercio justo

1 Disponibilidad de fondos para realizar


inversiones en proyectos de calidad

2 Experiencia y conocimiento en certificacin 2 Poco conocimiento para mercadear en


orgnica y comercio justo
pases consumidores
3 Portafolio de marcas desarrolladas (8), con 3 Bajos volmenes de comercializacin
certificaciones (3)
4 Reconocimiento de la calidad del caf de
CECOVASA

4 Falta de lealtad de algunos productores


para asegurar la oferta

5 Cartera de clientes estables (USA,


Europa)

5 Limitada capacidad de crecimiento

6 Agricultores con experiencia en el cultivo

6 Deficiente infraestructura vial y escasez


de servicios bsicos

7 Producto no perecible

7 Plantaciones con mucha antigedad y


baja productividad

8 Relacin directa con clientes

8 Dificultades para responder a las


exigencias de calidad del mercado

43

PLAN DE NEGOCIO

2 Creciente preocupacin de consumidores


por la sostenibilidad ambiental

D E C A F E T R I A C E COVA S A

CECOVASA Ltda.

CECOVASA Ltda.

MATRIZ FODA

OPORTUNIDADES (+)

AMENAZAS (-)

1 Creciente arribo de turistas nacionales y


extranjeros.

1 Hoteles de la ciudad de Puno que


cuentan con servicio de cafetera

2 Incremento de consumo de caf calidad

2 Inestabilidad econmica

3 Creciente de compra de caf por los


turistas por kilo en grano embolsados por
marcas

3 Factores climticos

4 Importancia del estado en promover al


turismo.

FORTALEZAS (+)

DEBILIDADES (-)

1 Calidad de caf

1 Falta de Marketing

2 Respaldo de CECOVASA

2 Varianza en servicio para cliente


nacional

3 Personal con ganas de trabajo

3 Poco importancia de la central

4 Local propio

5 No disponibilidad inmediata de
productos por marcas

6 Desequilibrio de caf en el tostado.


Cafetera CECOVASA

43

PLAN DE NEGOCIO

Matriz FODA para la cafetera

D E C A F E T R I A C E COVA S A

CECOVASA

CECOVASA Ltda.

CECOVASA es una organizacin de productores cafetaleros del Valle de Sandia


sustentada en valores y principios cooperativos, comprometida con la erradicacin de la
extrema pobreza, la preservacin de la cultura andina y la sostenibilidad ambiental, que
sustenta su consolidacin y crecimiento empresarial en la eficiencia de sus procesos
productivos y comerciales, en la originalidad, productos y servicios de alta calidad y
alcanzar a ser la primera opcin frente a los clientes.
6.2.

Misin..........................................................................................................................
........10
CECOVASA tiene por finalidad promover la asociatividad, el liderazgo y la excelencia
empresarial de la central, cooperativas y productores asociados. Para este fin promueve
la formacin de una conciencia empresarial y provee de servicios de capacitacin,
asistencia tcnica, crdito, adquisicin de insumos, desarrollo de marcas, certificacin,
informacin, acopio, procesamiento y comercializacin de cafs especiales. Con ello
busca contribuir al incremento mximo de los ingresos y el mejoramiento de las
condiciones y calidad de vida de las familias.

6.3.

Objetivos
estratgicos.........................................................................................................11
Objetivos estratgicos de CECOVASA:
Fortalecer la membresa y gestin empresarial de CECOVASA, especialmente la
modernizacin organizativa y de gerencia empresarial.
Incrementar la cobertura y calidad de los servicios de apoyo a la produccin,
especialmente los servicios crticos o deficitarios.
Fortalecer el sistema de procesamiento-transformacin de productos de cara al
crecimiento en mercados.
Potenciar la cooperacin pblica y privada hacia los proyectos de crecimiento y
desarrollo de CECOVASA.
Objetivos estratgicos de cafetera CECOVASA:
Promover una gestin mayor y continua con CECOVASA
Diversificacin de servicio
Fortalecer la publicidad
Apertura de sucursales en otras ciudades.

43

D E C A F E T R I A C E COVA S A

Visin...........................................................................................................................
.......10

PLAN DE NEGOCIO

6.1.

CECOVASA Ltda.

Disponibilidad oportuna de caf tostado y molido por marcas.


Diversificacin de servicio para el mercado nacional
Realizar campaas de publicidad por medios radiales, televisivos, pancartas y
otros.
Realizar alianzas estratgicas con guas tursticas.
Local propio.
Decoracin con cuadros de origen y produccin de caf.
Instalar un cuadro de vidrio de los premios logrados por CECOVASA.
Implementar juegos de ajedrez, damas y casinos.
Disponibilidad de internet inalmbrico.
Incrementar herramientas de servicio de cafetera.
6.5.

Fuentes generadoras de ventaja


competitiva.....................................................................11
La ventaja competitiva frente a la competencia estara basada en los siguientes:
a)
b)
c)
d)
e)

7.

Zona de produccin propia


Brindar servicio caf de la ms alta calidad.
Caf ganador; tricampen Nacional y uno a nivel mundial.
Existencia de 8 marcas de caf
Local de atencin confortable

PLAN DE
MARKETING...............................................................................................12

Turistas nacionales y extranjeros que arriban a la ciudad de Puno sin contar los clientes
del mismo Regin Puno.
Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre

Total de Arribos Ao 2009


Nacionales
Extranjeros
29256
13869
31465
12502
29081
14482
28041
17192
30553
18375
27402
14580
32225
22386
32910
23163
32207
20233
32886
22365
33221
18687

43

D E C A F E T R I A C E COVA S A

Estrategia del
negocio........................................................................................................11

PLAN DE NEGOCIO

6.4.

CECOVASA Ltda.

Diciembre

31531
Total
370778
Tabla N . Fuente MINCETUR

10114
207948

7.2.

La Mezcla de
marketing......................................................................................................12
Podemos reunir en cuatro grupos de variables que se conocen como las cuatro Ps
(Producto, Precio, Plaza y Promocin).

7.3.

Descripcin de producto o
servicio.....................................................................................12
El servicio de la cafetera brindara un local confortable y las recetas de las ms requeridas
por el cliente y con calidad de servicio con un producto de la ms alta calidad donde
representa cosecha con la certificacin y premios logrados.
Internet disponible las 24 horas.
Tambin se ofrecer ventas en vitrinas de la misma cafetera de productos de las marcas
que existen en la CECOVASA.

7.4.

Estrategia de
precio............................................................................................................12
El precio estar segmentado en la carta para turistas nacionales como para extranjeros.

7.5.

Estrategia de distribucin o
plaza.......................................................................................13
El canal de distribucin es exclusivo del productor al cliente y el servicio que se le brinda
tomara con toda la atencin hacia el cliente
Reservas al nmero telefnico que estar disponible constantemente.

7.6.

Estrategia de
promocin.....................................................................................................13
Realizar
publicidad va radial, televisivo tambin mediante pancartas en zonas
estratgicas mediante internet ubicado en la pgina web principal de CECOVASA.

43

PLAN DE NEGOCIO

Alcanzar al 10% del total anual de turista Nacionales (37077,8) y extranjeros (20794,8)
que arriban a ciudad de Puno
Alcanzar al 0.5% del total de habitantes 120790 (fuente de INEI de la ciudad de Puno.

D E C A F E T R I A C E COVA S A

7.1.
Objetivos de
marketing......................................................................................................12

CECOVASA Ltda.

7.7.

Estrategia de servicio al cliente o


postventa.......................................................................13

Estrategia de
posicionamiento............................................................................................13
La estrategia que se aplicara es realizar alianzas estratgicas con las guas tursticas y
tener una vitrina de vidrio los premios logrados y venta de productos embolsados por
marcas y servicio de calidad y con presencia de cuadros atractivos de la regin como el
origen de caf.
8.

PLAN DE OPERACIONES.........................................................................................13

Alcanzar un servicio de la ms alta calidad a clientes nacionales y extranjeros con una


ambiente confortable.
Los procesos de realizacin del servicio estarn enmarcadas dentro de las recetas
presentada s por la cafetera el servicio incluye internet y otros fuegos de casino ajedrez
entre otros.
Los caf estar a disposicin en todo momento para la preparacin de las diferentes tipos
de caf mostrados en la carta y productos con certificaciones y por respectivas marcas.
La inversin estar sujeto a al central CECOVASA para su posterior recuperacin por la
cafetera.
El plan de operaciones, tiene como fin establecer:
1. Los objetivos de produccin en funcin al plan de marketing. La produccin estar
orientada a la parte de mercado nacional y extranjero como tambin la publicidad ser
acorde de lo mencionado. Alcanzando a cubrir el 10% de clientes ya mencionados. Para
eso ha diseado una carta amplia de cafs especiales, cafs con licor y bebidas fras,
usando para ello granos gourmet y con certificacin orgnica.
2. Los procesos de produccin en funcin a los atributos del producto o servicio.
Es realizado por las sirvientas de las diferentes cartas que ofrece la cafetera que es
preparado con la maquina de preparacin calibrado acorde al paladar del cliente nacional
y extranjero con el servicio con amabilidad.
3. Los estndares de produccin que harn que la produccin sea eficiente, se logre
satisfacer las demandas de los clientes y la rentabilidad esperada por los accionistas.
4. El presupuesto de inversin para la transformacin de insumos en productos o
servicios finales.
8.1.

Objetivos de
operaciones..................................................................................................14
Servir un caf orgnico y con certificacin diferenciada en dos cartas tanto para el cliente
nacional y extrajeron alcanzar a servir el 10% de clientes.

43

PLAN DE NEGOCIO

7.8.

D E C A F E T R I A C E COVA S A

Es la calidad de grano que caf que se utilizara para la preparacin de caf utilizando
las 8 marcas de acuerdo a pedido del cliente. El respaldo de la postventa es la calidad de
servicio de caf que se les brindara.

La disponibilidad de caf tostado molido y no molido debe estar siempre disponible y por
maracas.
La calidad de servicio estar enmarcado en base al ISO 9001 que la cafetera siempre
estara en una mejora continua.
La atencin ser inmediato en vista que las maquinas de preparacin estn disponibles y
con personal de servicio necesario.
Alcanzar a atender aun 90% y 95% de los clientes llegados dentro de los 10 minutos.
8.2.

Actividades previas al inicio de la


produccin................................................................... 14
a) Diseo y prueba de producto o servicio
En bebidas

1)

PLAN DE NEGOCIO

SERVICIOS DE CAFETERIA BEBIDAS


CAF EXPRESSO
BATIDO DE CAF
BATIDO DE PLTANOS AL CAF
CAF AMERICANO
CAF ANTILLANO
CAF CALIPSO
CAF CANELADO
CAF AL CARAMELO
CAF CARAQUEO
CAF CAPUCHINO
CAF AL COAC
CAF CURAAO
CAF "CHAMPS ELYSES"
CAF "CHTEAU"
CAF AL CHOCOLATE
CAF DANS
CAF "DU MATIN"
CAF ESCOCS
CAF FLAMBEADO

D E C A F E T R I A C E COVA S A

CECOVASA Ltda.

CAF EXPRESSO

Ingredientes: para 6 personas

43

Ingredientes de la receta:
6 cucharadas soperas de caf molido
6 tazas grandes de agua
Preparacin:
Moler el caf bastante fino justo antes de preparar el caf.
Meter en el filtro 6 cucharadas de caf molido, aadir 6 taza grandes de agua hirviendo y
dejar 10 minutos. Servir inmediatamente.
2)

BATIDO DE CAF

Para 8 personas
Ingredientes:
1 litro de leche
1 tubito de vainillina
2 copas de licor de naranja
4 cucharaditas de caf soluble
200 g de azcar
4 cubitos de hielo
Preparacin:
Disolver el azcar en la leche hirviendo y aadir la vainillina.
Dejar enfriar e introducir en la nevera.
En la batidora verter la leche, muy fra, el licor de naranja y cuatro cubitos de hielo.
Una vez bien batido, verter en copas alargadas y espolvorear por encima el caf soluble.
3)

BATIDO DE PLTANOS AL CAF

Para 4 personas
Ingredientes:
4 cucharadas soperas de caf molido
2 pltanos maduros
400 ml de leche
Azcar y canela en polvo

43

PLAN DE NEGOCIO

Tipo de plato : Aperitivo


N de cubiertos : 6
Preparacin : 10
Coccin : 10
Precio : Econmica
Origen : Italiana
Dificultad : Fcil

D E C A F E T R I A C E COVA S A

CECOVASA Ltda.

CECOVASA Ltda.

1) CAF AMERICANO
Para 4 personas
Ingredientes:
4 cucharadas soperas de caf molido
3/4 de litro de agua
Preparacin:
Se trata de un caf largo que se toma todas horas, incluso en las comidas y,
generalmente, sin endulzar.

CAF ANTILLANO
PLAN DE NEGOCIO

2)

Para 4 personas
Ingredientes:
4 cucharadas soperas de caf molido
4 cucharadas de licor de caa
1 pizca de canela en polvo
Preparacin:
Preparar un caf exprs, corto.
En caliente, poner una pizca de canela.
Aadir el licor de caa.
Endulzar a voluntad

3)

D E C A F E T R I A C E COVA S A

Preparacin:
Preparar un caf medio largo.
Repartir en 4 copas altas.
Batir los pltanos con la leche y azucarar a voluntad.
Verter el batido en las 4 copas, encima del caf.
Espolvorear con la canela.

CAF CALIPSO

Para 4 personas
Ingredientes:
4 cucharadas soperas de caf molido
4 cucharaditas de melaza
4 copas de Bacard
Preparacin:

43

CECOVASA Ltda.

Preparar un caf fuerte para 4 personas.


Poner una cucharadita de melaza en cada tacita y una copita de Bacard.
Verter el caf muy caliente.
CAF CANELADO
D E C A F E T R I A C E COVA S A

4)

Para 4 personas
Ingredientes:
4 cucharadas de caf molido
Una pizca de canela en polvo
2 ramitas de canela
Preparacin:
Preparar un caf exprs.
Aadir en caliente una pizca de canela.
Servir con media ramita de canela en cada taza.
5)

CAF AL CARAMELO

PLAN DE NEGOCIO

Para 4 personas
Ingredientes:
4 cucharadas soperas de caf molido
4 cucharadas soperas de caramelo liqudo
4 cucharadas soperas de crema de leche
Preparacin:
Preparar un caf largo y verter el caramelo.
Verter en cuatro tazas, muy caliente.
Poner por encima la crema de leche.
6)

CAF CARAQUEO

Para 4 personas
Ingredientes:
4 cucharadas de caf molido
1 cucharada de cacao molido
4 cucharaditas de melaza
4 cucharaditas de Curaao
Preparacin:
Mezclar el caf con el polvo de cacao.
Con esa mezcla preparar el caf.
Poner en cada taza una cucharadita de melaza y otra de Curaao.
Mezclar y verter el caf muy caliente.

43

CECOVASA Ltda.

7)

CAF CAPUCHINO

Para 8 personas

Preparacin:
Preparar el caf utilizando leche en vez de agua.
Servir aadiendo canela en polvo o raspadura de piel de naranja.
Endulzar a voluntad.
8)

CAF AL COAC

Para 4 personas
Ingredientes:
4 cucharadas de caf molido
4 copas de Martell,Napolen o Courvoisier
4 terrones de azcar
Preparacin :
Preparar un caf exprs, corto.
Tomar 4 tazas y verter una copita de coac en cada una.
Poner en una cucharita un terrn de azcar, mojarla en el coac y prender fuego.
Introducir el terrn, poco a poco, en el coac de la tacita hasta que prenda del todo.
Dejar arder unos cinco minutos.
Verter el caf muy caliente.
9)

CAF CURAAO

Para 4 personas
Ingredientes:
4 cucharadas de caf molido
4 copitas de curaao
1 naranja mediana
4 cucharadas de melaza
Preparacin:
Preparar un caf largo y endulzar con la melaza.
Partir la naranja en rodajas.
Escoger las 4 mas regulares y colocar una en cada taza.
Verter el curaao.
Verter el caf muy caliente.

43

PLAN DE NEGOCIO

D E C A F E T R I A C E COVA S A

Ingredientes:
6 cucharadas soperas de caf molido
1 litro de leche
canela en polvo, o bien piel de naranja rallada

CECOVASA Ltda.

10) CAF "CHAMPS ELYSES"


Para 4 personas

D E C A F E T R I A C E COVA S A

Ingredientes:
4 cucharadas de caf molido
4 cucharadas de Parfait Amour
8 cucharadas de nata montada
4 cucharaditas de jarabe de grosella
4 cucharaditas de azcar
Preparacin:
Preparar un caf exprs medio largo.
Repartirlo en 4 tazas.
Colocar, repartida, la nata montada.
Verter el licor por encima.
Verter el jarabe de grosella.
Espolvorear con el azcar.
11) CAF "CHTEAU"

PLAN DE NEGOCIO

Para 4 personas
Ingredientes:
4 cucharadas de caf molido
4 copitas de licor de cerezas
4 cucharaditas de crema Chantilly
Preparacin:
Preparar un caf fuerte para 4 tacitas.
Poner el licor en las tazas y verter el caf muy caliente.
Verter por encima de cada taza una cucharadita de crema.

12) CAF AL CHOCOLATE


Para 4 personas
Ingredientes:
4 cucharadas soperas de caf molido
2 cucharaditas de cacao en polvo (soluble)
canela

43

CECOVASA Ltda.

13) CAF DANS


Para 4 personas
Ingredientes:
4 cucharadas de caf molido
4 cucharadas de Kumel
8 cucharadas de crema de leche
1 yema de huevo
Preparacin:
Batir la crema de leche con la yema y el kumel.
Repartir la mezcla en 4 tazas.
Verter el caf muy caliente.
Endulzar a voluntad.
14) CAF "DU MATIN"
Para 4 personas
Ingredientes:
4 cucharadas de caf molido
3/4 de litro de leche completa
azcar
Preparacin:
Preparar un caf largo.
Repartir en 4 bols o tazas grandes.
Hervir la leche hasta que saque espuma.
Verter la leche por encima del caf, procurando que caiga espuma en cada taza o bol.
Endulzar a voluntad.
15) CAF ESCOCS
Para 4 personas
Ingredientes:
4 cucharadas soperas de caf molido
8 cucharaditas de azcar
3/4 de litro de agua
200 g de crema de leche
4 copitas de whisky

43

PLAN DE NEGOCIO

D E C A F E T R I A C E COVA S A

Preparacin:
Mezclar el caf con el cacao.
Proceder a confeccionar un caf normal.
Despues de servir, aromatizar con una pizca de canela.
Endulzar a voluntad.

16) CAF FLAMBEADO


Para 6 personas
Ingredientes:
1/4 de litro de aguardiente de caa
1/4 de litro de ron negro
1/4 de litro de coac
1/4 de litro de caf (puro,sin azcar,caliente)
25 a 30 terrones de azcar
1 bastoncillo de canela
la piel de medio limn
Preparacin :
En el centro de una cazuela mediana de barro poner los terrones de azcar.
Verter la caa, el ron y el coac.
Introducir la canela y la piel del limn.
Prender fuego al azcar embebido de alcohol y dejar arder durante diez minutos,
removiendo suavemente con una cuchara.
Cuando las llamas decrecen en intensidad, verter en la cazuela el caf ya preparado,
remover un poco ms y servir con el cucharn, en tazas de caf.
EN POSTRES
SERVICIOS DE CAFETERIA POSTRES
CREMA AL CAF CON CHOCOLATE
CREMA ESPUMOSA DE CAF
CHANTILLY AL CAF
BAVAROIS AL CAF
ALSACIANA AL CAF
BUUELOS DE VIENTO AL CAF
CAF ESCARCHADO
CAF ESPUMOSO HELADO
CORONA DE HELADO AL CAF
CUBITOS DE CAF
HELADO DE CAF
HELADO DE CAF Y CHOCOLATE

43

PLAN DE NEGOCIO

Preparacin:
Preparar un caf exprs largo.
En 4 vasos previamente calentados, poner dos cucharadas de azcar y el whisky ( 1
copita por vaso ).
Verter el caf muy caliente y remover.
Colocar encima la crema de leche, procurando que este muy fra.

D E C A F E T R I A C E COVA S A

CECOVASA Ltda.

CECOVASA Ltda.

HELADO DE CAF IMPERIAL

Para 4 personas
Ingredientes:
3/4 litro de leche
9 yemas de huevo
300 g de azcar
4 cucharaditas de caf
1 ramita de vainilla
4 pastillas de chocolate fondant
una piel de limn
1 cucharadita de mantequilla
Preparacin:
Hervir la leche con la vainilla y la piel de limn.
Mezclar las yemas, el azcar, el caf y trabajarlo bien con una esptula.
Verter la leche hirviendo, despus haber sacado la ramita de vainilla y la piel de limn, y
remover a fuego muy lento.
Antes de hervir, sacar del fuego y dejar enfriar, repartida en cuatro recipientes o con uno
solo.
En un pequeo cazo, al fuego, fundir el chocolate junto con la mantequilla y adornar los
recipientes.
2)

CREMA ESPUMOSA DE CAF

Para 8 personas
Ingredientes:
1/2 litro de caf muy fuerte
300 g de azcar
8 yemas de huevo
8 claras de huevo montadas
Preparacin:
Mezclar el azcar con las yemas de huevo, hasta obtener una mezcla suave y
homognea.
Verter, poco a poco, el caf muy caliente, removiendo continuamente.
Calentar suavemente la mezcla, removiendo sin cesar y cuando empieze a espesar,
retirar del fuego, y verter en una fuente honda, volviendo a remover hasta que est tibia.

43

D E C A F E T R I A C E COVA S A

CREMA AL CAF CON CHOCOLATE

PLAN DE NEGOCIO

1)

CECOVASA Ltda.

En este momento aadirle las claras montadas, removiendo muy suavemente.


Dejar enfriar y servir.
3)

CHANTILLY AL CAF
D E C A F E T R I A C E COVA S A

Para 4 personas
Ingredientes:
400 g de nata fresca bien montada
100 g de azcar glass
cucharaditas de caf soluble
la raspadura de una naranja
Preparacin:
Montar la nata, si no est bien montada.
Aadir el caf, el azcar glass y la raspadura de naranja.
Servir fro, no helado.
4)

BAVAROIS AL CAF

PLAN DE NEGOCIO

Para 6 personas
Ingredientes:
1/2 litro de leche
6 yemas de huevo
150 g de azcar
2 cucharadas soperas de caf soluble
200 g de crema de leche
30 g de azcar glass o pasado por el molinillo
1 vaina de vainilla
3 hojas de cola de pescado
1 cucharada rasa de maicena

Preparacin:
Separar una tacita de leche en la que desleiremos la maizena; y el resto lo pondremos a
hervir junto con la vainilla.
Batir el azcar y las yemas de huevo, incorporar el caf soluble y la leche poco a poco y
a continuacin las hojas de cola de pescado que habremos remojado en agua fra.
Poner la perola al fuego y, sin dejar de remover paredes y fondo, llegar a ebullicion.
Retirar del fuego dejar enfriar.
Una vez fuera del fuego, pasar por un tamiz a una cacerola y no dejar de remover hasta
que empiece a cuajar. En este punto incorporar la crema de leche montada.
Verter en un molde para bizcocho borracho.

43

CECOVASA Ltda.

Dejar que cuaje.


Servir espolvoreado de azcar glass.

D E C A F E T R I A C E COVA S A

ALSACIANA AL CAF

Para 6 personas
Ingredientes:
250 g de harina
6 yemas de huevo
200 g de azcar molido
1 huevo
200 g de mantequilla
200 g de ciruelas pasas
1 vaso de ron
3 cucharaditas de caf soluble
1 tubito de vainilla
raspadura de limn
1 cucharadita de levadura
Preparacin:
Mezclar las yemas con el azcar, hasta que se forme una mezcla homognea y suave.
Ablandar la mantequilla y aadir el caf. Mezclar.
Verter la mantequilla en las yemas y revolver hasta homogeneizar la mezcla.Echar la
vainillina y el limn.
Quitar los huesos de las ciruelas abiertas, tenerlas en remojo con el ron 4 5 horas.
Trocear las ciruelas y verterlas en la mezcla, aadiendo medio vaso de ron.
Mezclar, poco a poco, la harina y la levadura con la mezcla de huevos y mantequilla,
hasta conseguir una masa homognea que no se pegue a las manos, para lo cual, si es
preciso, se le aadir mas harina.
Dejar reposar la masa, envuelta en un pao, por espacio de 25 minutos.
En un molde hondo, untado previamente con mantequilla y espolvoreado con harina,
verter la masa.
Cocer a horno fuerte y cuando empiece a subir, pintarlo con una mezcla de huevo batido
con algo de azcar y cubrir con papel de aluminio.
Pinchar para saber si esta hecho.

6)

BUUELOS DE VIENTO AL CAF

Para 6 personas
Ingredientes:
4 cucharaditas de caf soluble
200 g de harina

43

PLAN DE NEGOCIO

5)

Preparacin:
En una cacerola, verter el agua, la mantequilla, la sal, la corteza de limn y el caf
soluble. Llevar la ebullicin.
Echar la harina de golpe, removiendo con la esptula, hasta que quede una pasta que
se desprenda de las paredes.
Retirar del fuego y mezclar los huevos de uno en uno.Una vez bien mezclado, est listo
para frer.
En una sartn al fuego, con mucho aceite, frer las bolitas de pasta, que no sern
mayores que una avellana.
Dejar que se hinchen hasta que estn doradas.
Dejarlas escurrir sobre papel absorbente y espolvorearlas con el azcar.

7)

CAF ESCARCHADO

Para 4 personas
Ingredientes:
4 cucharadas soperas de caf molido
200 g de azcar
4 cucharadas de nata
Preparacin:
Preparar un caf express corto y aadirle el azcar, removiendo hasta que est disuelto.
Verter en el recipiente de cubitos del congelador y dejar helar.
Revolver la preparacin completamente para romper los cristales volver al congelador.
Repetir esta operacin dos veces ms y guardar hasta el momento de servir.
Verter en cuatro copas grandes y adornar con la nata.

8)

CAF ESPUMOSO HELADO

Para 4 personas
Ingredientes:
3 huevos
3 cucharadas de azcar
1 cucharada de caf soluble
200 g de nata montada

43

PLAN DE NEGOCIO

100 g de azcar glass


5 huevos
100 g de mantequilla
250 g de agua
1 corteza de limn
1 pizca de sal
aceite, a poder ser de pepita de uva

D E C A F E T R I A C E COVA S A

CECOVASA Ltda.

CECOVASA Ltda.

9)

CORONA DE HELADO AL CAF

Ingredientes:
1/2 litro de helado de chocolate
1/2 litro de helado de vainilla
4 cucharaditas de caf soluble
200 g de nata montada
Preparacin:
Verter en pequeas compoteras individuales una capa de helado de chocolate.
Verter por encima una de vainilla.
Adornar en forma de corona con la nata montada.
Espolvorear el caf en el centro de la compotera.

10) CUBITOS DE CAF


Ingredientes:
2 vasos de caf bien fuerte
4 cucharaditas de azcar
2 cucharaditas de cacao soluble
Preparacin:
Mezclar todos los ingredientes cuando el caf est todavia caliente.
Dejar enfriar y verter en una cubitera.
Una vez helado servir acompaando la leche bien fria.

11) HELADO DE CAF


Para 4 personas
Ingredientes:
3/4 de litro de leche
9 yemas
300 g de azcar

43

PLAN DE NEGOCIO

Preparacin:
Bate las yemas con el azcar hasta que estn cremosas.
Cucelo al bao Mara, sin dejar de batir hasta que espese. Aade el caf soluble,
remuvelo, djalo enfriar y agrega la nata.
Monta las claras a punto de nieve fuerte e incorpralas a la mezcla anterior, procurando
que no se bajen.
Reprtelo en copas de cristal y djalo en el congelador una hora y media como mnimo.
Retralo unos 20 m. antes de servirlo y decralo con la nata y granos de caf.

D E C A F E T R I A C E COVA S A

granos de caf para decorar

CECOVASA Ltda.

Preparacin:
Cocer la leche junto con la vainilla y dejar reposar unos minutos para que se perfume.
Mientras, mezclar las yemas con el azcar y el caf soluble.
Aadir la leche y batir para que se mezclen bien todos los ingredientes.
Cocer lentamente removiendo con una cuchara de madera hasta que espese. Retirar del
fuego y dejar enfriar.
Pasar por un colador y ponerlo en una bandeja para hielo o en un molde. Tapar con
papel de aluminio y dejar congelar durante 30 minutos.
Revolver la preparacin completamente para romper los cristales y volver al congelador.
Repetir esta operacin dos veces ms y guardar hasta el momento de servir.

12) HELADO DE CAF Y CHOCOLATE


Para 4 personas

PLAN DE NEGOCIO

Ingredientes:
3/4 de litro de helado de chocolate
4 cucharaditas de caf soluble
200 g de nata montada

D E C A F E T R I A C E COVA S A

4 cucharaditas de caf soluble


1 ramita de vainilla

Preparacin:
Mezclar el helado con el caf.
Verter en copas y adornar con nata montada.
Helar.

13) HELADO DE CAF IMPERIAL


Para 4 personas
Ingredientes:
1/2 litro de crema de caf, helada en sorbetera
1/2 litro de helado de vainilla
200 g de nata montada
4 cucharaditas de ron
Preparacin:
En copas grandes, repartir en el fondo el helado de vainilla.
Repartir encima la crema de caf helada.
Adornar con la nata y verter una cucharadita de ron por encima.
b) Aspectos tcnicos del producto o servicio

43

c) Determinacin de la ubicacin de la empresa


La ubicacin es en el lugar estratgico en pleno Centro de Puno plaza de armas la
casa del corregidor.
d) Diseo y distribucin de las instalaciones
El diseo estar acorde al origen de la zona con cuadros representativos de la selva,
premios logrados como empresa CECOVASA y origen de la produccin de caf en la
selva de Puno.
Orden y supervisin: ordenar eficientemente la cafetera para que las actividades
fluyan libremente e integrar todos los elementos para mantener el control sobre el
proceso servicio de cafetera.
Tiempos de produccin: El servicio estar disponible de lunes a domingo con cartas
para el cliente nacional y extranjero.
Circulacin: Las mquinas, equipos y herramientas estarn ubicados en lugares
estratgicos
Seguridad e higiene, el rea de servicio de cafetera debe ser agradable, cmodo y
seguro, para tener un ambiente en el que todos los trabajadores y clientes se sientan
a gusto y seguros, es decir, un lugar donde no se produzcan accidentes. La
disposicin de las mquinas y equipos deben ser adecuados. Se deben especificar
normas de seguridad y proteccin.
Flexibilidad: El lugar es espacio pero en posterior se deber adquirir un local propio.

43

PLAN DE NEGOCIO

Especificaciones tcnicas del producto: El producto para la cafetera se utilizara


de las ocho marcas que existen y de la ms alta calidad.
Marca del producto: Caf de las 8 marcas de CECOVASA.
Caractersticas del envase: Son servidos en vasos y/o tasas al servicio instantneo y
para ser portados por los clientes ser en un vaso de tecnopor
Lugar de fabricacin, distribuidora, direccin, telfono
Ciudad de Puno
Cafetera CECOVASA
En pleno plaza de armas local el corregidor - Puno
Telf.: 326464

D E C A F E T R I A C E COVA S A

CECOVASA Ltda.

8.3.

PLAN DE NEGOCIO

D E C A F E T R I A C E COVA S A

CECOVASA Ltda.

Proceso de produccin del bien o


servicio.........................................................................30

43

PLAN DE NEGOCIO

D E C A F E T R I A C E COVA S A

CECOVASA Ltda.

9.

DISEO DE ESTRUCTURA Y PLAN DE RECURSOS HUMANOS.....31

43

CECOVASA Ltda.

Estrategias de reclutamiento, seleccin y contratacin de


personal................................. 31
Para el personal para el servicio de cafetera deber proceder mediante la siguiente
evaluacin:
a) El currculo personal.
b) La entrevista personal, oportunidad que sirve para corroborar la informacin
descrita en el currculo y evaluar actitudes y valores subjetivos.
c) Una evaluacin psicolgica, que permite evaluar la salud mental del candidato y su
capacidad para adecuarse a la cultura de la organizacin.
Luego de evaluar a los candidatos, es necesario tomar la decisin de seleccionar a aquel
que mejor se adecue a las necesidades y el perfil del puesto. Durante el proceso de
seleccin es fundamental que el candidato sea evaluado por quien ser su jefe inmediato,
para que d su visto bueno.

9.2.

Estrategias de induccin, capacitacin y evaluacin del


personal................................... 31
En un inicio, el trabajador debe familiarizarse con la misin de la empresa y los objetivos
de su puesto. Debe conocer sus funciones, sus responsabilidades, sus derechos, sus
obligaciones, as como los resultados que se esperan de l y cundo y cmo ser
evaluado. Idealmente, la induccin a un trabajador debe hacerse antes de que inicie sus
labores; as, se evita que el trabajador pierda tiempo tratando de averiguarlo todo por sus
propios medios, y que se genere ansiedad e incomodidad en l.
La atencin al cliente que brindara el trabajador ser d e lunes a domingo con un horario
de 10am asta 8pm, con una hora de almuerzo ala hora de 1pm a 2pm.
El administrador es el que dirige el funcionamiento correcto de la cafetera y el canal de
comunicacin con CECOVASA, y el pago a los trabajadores ser mucho que labor
cumpla como administrador (a), cominera (o) y sirvienta
Cmo se puede llevar a cabo el proceso de capacitacin?
La CECOVASA, invitara al administrador a que se capacite en administracin y gestin
empresarial.
En cuanto a los trabajadores de la cafetera se realizara tres talleres invitando a
especialistas:
a)

A un personal de CECOVASA, que realice el primer taller a que se dirige


la empresa haciendo conocer la visin, misin y objetivos.

43

PLAN DE NEGOCIO

9.1.

D E C A F E T R I A C E COVA S A

El diseo de la estructura esta en funcin a CEOVASA, donde en la cafetera esta


encargado un administrador, cocinera y un ayudante, necesitara en pocas de mayor
demanda como es de pocas de frio mas RRHH., para atender mercado nacional mas
tendra que aumentar mas 1 personales mas un total de 3 incluido el administrador con
una atencin de lunes a domingo. Con un horario de 10am asta 9pm.

CECOVASA Ltda.

b) En los dos talleres se realizara en cocina invitar a un especialista en cocina


y servicio de cafetera

Presentamos las estrategias que ayudarn a retener al personal ms valioso de la


cafetera:
Crear un ambiente de libre comunicacin en todos los niveles de la cafetera,
estableciendo un cronograma de reuniones peridicas en la que todos los
trabajadores y jefes compartan problemas, experiencias y conocimientos.
Incentivar a los trabajadores para que participen en la toma de decisiones, en
aspectos relacionados con su trabajo y para los cuales estn capacitados.
Establecer mecanismos de participacin directa que alienten a los trabajadores
a dar sugerencias y opiniones acerca del desarrollo de su puesto y de la empresa.
Premiar los aportes y contribuciones que signifiquen una mejora en la gestin
y/o el desarrollo de nuevas ideas.
Evaluar el desempeo de manera constante, felicitando al trabajador por su
buen trabajo o explicndole qu medidas correctivas debe asumir cuando no se
han alcanzado los objetivos o no se ha realizado la tarea de manera correcta.
Desarrollar programas de rotacin laboral, para que el trabajador se familiarice
con otras reas de la empresa y pueda orientar mejor su desarrollo personal y
profesional dentro de la misma.
Fomentar la participacin de los trabajadores en diversas actividades que
complementen su desarrollo profesional y personal, por ejemplo, en cursos y
talleres.
Establecer una escala de pagos que valore el aporte del trabajador y cubra sus
necesidades, adems de premiar su productividad y alto desempeo.
Tener un horario que no exceda las ocho horas laborales. De ser necesario un
mayor tiempo por da, pagar las horas extras correspondientes. El trabajador debe
descansar lo necesario para tener un ptimo desempeo. El exceso de trabajo
puede traer problemas fsicos y psquicos.
Establecer mecanismos para que los trabajadores puedan lograr un equilibrio
entre su trabajo y su vida personal y familiar; por ejemplo, dar flexibilidad a un
trabajador en caso que requiera acudir a una reunin escolar de su hijo o atender
una emergencia de salud personal.
La clave est en considerar al trabajador como un cliente interno, con el que debe
haber mucha comunicacin y coordinacin para conocer sus necesidades e inquietudes.

43

D E C A F E T R I A C E COVA S A

Estrategias de motivacin y desarrollo del


personal.......................................................... 32

PLAN DE NEGOCIO

9.3.

CECOVASA Ltda.

El trabajador es un elemento muy importante en la satisfaccin de su cliente final, sobre


todo si se trata de una empresa de servicios como es la cafetera.

Las remuneraciones se realizaran cada fin de mes en cuanto a compensaciones se


realizara al fin del ao compensado al mejor trabajador de la cafetera.
10. PLAN FINANCIERO...33
El plan financiero es sumamente importante porque permite:
Determinar los recursos econmicos necesarios en instrumentos y/o equipos.
N
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.-

Instrumentos y/o
equipos
Tasas
Vasos descartables
portables
Cuadro de vidrio de
los premios logrados
Internet inalmbrico
para los turistas
Cuadros del origen
de caf y
produccin.
Publicidad por radio
y televisin
Contacto con guas
tursticas *
Carta de consumo
para turista nacional
Mesa de ajedrez y
damas completo

Unidad

cantidad
2
5

Costo
Unitario
75
20

Costo
total
150
100

docena
docena
Unidad

200

200

Mensual

150

150

Unidad

50

300

Mensual

300

1200

Unidad

50

50

Unidad

25

Unidad

50

100

TOTALES

2275

* Se realizara la alianza estratgica con guas tursticas con tarjetas que ellos
enven o los turistas digan si fueron enviados por guas con los que se realizaron
la alianza estratgica donde el pago al gua turstica ser el porcentaje de 5% de
lo consumido.
Y con posterior adquisicin de un local propio, ya que el pago del alquiler es de 2000.00
soles es un costo no ventajoso en la rentabilidad que a posterior lo adecuado seria un
local propio y con visin de aperturar sucursales en otras ciudades como es Arequipa,
Cusco y otros.

43

D E C A F E T R I A C E COVA S A

Polticas de remuneraciones y
compensaciones............................................................... 33

PLAN DE NEGOCIO

9.4.

CECOVASA Ltda.

1.
2.
3.
4.

5.

Recursos
Humanos
Para cliente
nacional y
extranjero.
Administrador
/caja/sirviente
Cocinera
Sirvienta / apoyo a
cocina
Especialista para
capacitacin en
administracin y
gestin.
Especialista para
capacitacin cocina
y servicio de
cafetera

Unidad

cantidad

Costo
Unitario

Costo
total

Mensual

**

**

Mensual
Mensual

1
1

**
**

**
**

Taller

200

200

Taller

250

500

TOTALES

700

** Son costos que se pagaran con el ingreso de la venta en la cafetera


Determinar los recursos econmicos necesarios en Materia prima.
N

1.
2.
3.
4.
5.
6.

Recursos
Humanos
Para cliente
nacional y
extranjero.
Caf de las 8
marcas tostado y
molido
Caf de las 8
marcas Caf tostado
Tortas/ Pasteles
Panes para
Sndwich
Ingredientes para
sndwich
Licor y otros
ingredientes para la
preparacin.

Unidad

cantidad

Costo
Unitario

Costo
total

Bolsa

50

***

***

Bolsa

30

***

***

Unidad
Unidad

2
50

50
0.50

100
25

Unidad

10

50

Unidad

10

150

1500

TOTALES

1675

*** Son costos que CECOVASA asumir como proveedor y propietario de la cafetera.

43

PLAN DE NEGOCIO

D E C A F E T R I A C E COVA S A

Determinar los recursos econmicos necesarios en RRHH.

CECOVASA Ltda.

700
1675
4675

Historia financiera de la
empresa.......................................................................................35
Los ingresos que se dieron en la cafetera atreves de las ventas de caf y tortas fueron
muy variantes en los aos que afecto la cada de bolsa de valores, factores climticas
entre otros. Tenemos los ingresos promedios de los tres ltimos aos en el 2007 (S/.
58423.00), 2008 (S/. 62524.00) y 2009 (S/. 48916.00).

10.2.

Plan de ventas de la nueva unidad de


negocio................................................................. 35
Al mercado que se vender es al 10% del total de turistas nacionales (370778) y
extranjeros (207948), que ingresan anualmente a la regin Puno y local es de 120790
habitantes fuente de MINCETUR e INEI.
Nacionales 10% = 37077,8 Turistas
Extranjeros 10% = 20794,8 Turistas
Local 0,5% = 6039,5 Personas

10.3.

Punto de equilibrio de la nueva unidad de


negocio............................................................35
Costos variables (por unidad producida):
Mano de obra (directa) S/.0, 50
Materiales directos para clientes extranjeros S/. 2.00
Materiales directos para clientes Nacionales S/. 1,00
Total de costos variables unitario para clientes extranjeros S/. 2.50
Total de costos variables unitario para clientes Nacionales S/. 1.50
Costos fijos mensuales:
Alquiler S/. 2000.00
Luz S/. 135.00
Agua S/. 20.00

43

D E C A F E T R I A C E COVA S A

10.1.

Total en soles
2275

PLAN DE NEGOCIO

Determinar el monto de inversin Total.


N
Descripcin
1.
Recursos econmicos necesarios en
instrumentos y/o equipos.
2.
Recursos econmicos necesarios en RRHH.
3.
Recursos econmicos necesarios en Materia
prima.
TOTALES

CECOVASA Ltda.

Precio de venta para clientes extranjeros: S/. 7.00


Precio de venta para clientes Nacionales: S/. 5.00
1. a. - Margen de contribucin unitario para clientes extranjeros = 7 2.50 = S/. 4,50
1. b. - Margen de contribucin unitario para clientes nacionales = 5 1.50 = S/. 3,50
2.- Punto de equilibrio = 5225/ 8 = 653 Tazas de caf.

PLAN DE NEGOCIO

Esto significa que la cafetera deber vender 653 tazas de caf al mes para poder cubrir
los costos fijos de ese mes. Se desea obtener 5000 soles en ganancia deber vender al
doble de tazas.

D E C A F E T R I A C E COVA S A

Telfono S/. 70.00


Sueldos y salarios S/. 3000.00
(Que no son de produccin)
Total de costos fijos del mes S/.5225.00

43

CECOVASA Ltda.

Adquisicin de insumos para la


produccin........................................................................37
D E C A F E T R I A C E COVA S A

En el flujograma mostramos el proceso de compra de insumos

PLAN DE NEGOCIO

10.4.

43

PLAN DE NEGOCIO

D E C A F E T R I A C E COVA S A

CECOVASA Ltda.

Ahora se debe llevar el registro de ingreso y egresos deben registrarse las compras y las
materias primas o productos terminados. Slo as podr haber un control riguroso del
capital y los recursos que la cafetera posee y evitar gastos innecesarios.
Las compras pueden registrarse en un formato como el que se presenta en la tabla

43

CECOVASA Ltda.

CANTIDAD

PRECIO

PROVEEDOR

COND. DE
PAGO

Las Ventas se pueden registrarse en un formato como el que se presenta en la tabla


FECHA

PRODUCTO

CANTIDAD

PRECIO

NACIONAL
Y/O
EXTANJERO

COND. DE
PAGO

Tarjeta para el control de inventarios de productos terminados / productos


semiterminados o materia prima
FECHA

DETALLES DE
PRODUCTO

CANTIDAD
INGRESADA

EXISTENCIAS
CANTIDAD
SALIDA

SALDOEN
UNIDADES

Realizamos la estrategia que genere ms ingresos, establecemos la estrategia que le


ayuden a minimizar costos:

43

D E C A F E T R I A C E COVA S A

INSUMO

PLAN DE NEGOCIO

FECHA

En lneas generales, una adecuada planificacin lo ayudar a reducir sustancialmente sus


Costos
10.5.

Inversin
inicial.................................................................................................................. 39
El presupuesto de inversin inicial incluir todos los activos fijos, tangibles e
intangibles, que se necesitan para iniciar las operaciones del negocio.
Algunos activos fijos = Tazas y/o vasos tecnopor, cuadro de decoracin, vitrina de vidrio y
juegos de ajedrez y damas.
Activos intangibles = servicio de internet.

10.6.

Capital de
trabajo................................................................................................................39
El capital de trabajo sirve para financiar la primera produccin de la empresa antes de
recibir sus primeros ingresos por ventas. El capital de trabajo servir para financiar
materia prima, pagar mano de obra directa, otorgar crditos en las primeras ventas y
contar con ciertos gastos que implica el negocio en este caso CECOVSA, asumir el
capital de trabajo.

43

PLAN DE NEGOCIO

D E C A F E T R I A C E COVA S A

CECOVASA Ltda.

CECOVASA Ltda.

Fuentes de
financiamiento................................................................................................. 40
El fuente de financiamiento realizara de todos la inversin inicial CECOVASA, como
propietario de la cafetera.

10.8.

Proyeccin de flujo de
caja................................................................................................ 40
Presupuestos requeridos para elaborar el flujo de caja

El flujo de caja esta realizado en base a la taza de crecimiento (18%) de los anteriores
meses mas los ingresos que existirn aplicando el plan de negocio sobre los ingresos
que actualmente existen, en cuando al primer mes no se considero los ingresos que
existen para dar la viabilidad del plan de negocio aplicando el flujo de caja. En cuanto al
VAN se considero un taza de descuento de 0,14%.
Finalmente se obtiene los resultados ptimos, con un VAN de 11.829,03 y TIR de 116%,
donde se llegara a dar la inversin positiva en la aplicacin del plan de negocio.
FLUJO DE CAJA PROYECTADO AO 2010
RUBROS
INGRESOS
Ventas

I TOTAL DE INGRESOS
EGRESOS
Inversin Inicial
Alquileres
Agua

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

0,00 10.500,00

14.500,00

12.100,00

10.600,00

0,00 10.500,00

14.500,00

12.100,00

10.600,00

2.000,00

2.000,00

2.000,00

20,00

20,00

20,00

4.675,00
0,00

2.000,00

0,00

20,00

43

PLAN DE NEGOCIO

10.7.

D E C A F E T R I A C E COVA S A

A continuacin se muestra el ciclo del dinero

10.9.

0,00

135,00

135,00

135,00

135,00

0,00

150,00

150,00

150,00

150,00

0,00

70,00

0,00

3.000,00

70,00

70,00

70,00

3.000,00

3.000,00

3.000,00

0,00

500,00

400,00

600,00

700,00
6.075,00

4.675,00

5.875,00

5.775,00

5.975,00

-4.675,00

4.625,00

8.725,00

4.525,00

4.525,00

-4.675,00

-50,00

8.675,00

13.200,00

17.725,00

S/. 11.829,03
116%

Anlisis de
rentabilidad.......................................................................................................41
De acuerdo al flujo de caja realizado nos da un resultado positivo en el VAN indica que la
aplicacin del plan de negocio dar la rentabilidad, asumiendo los imprevistos y la taza
de descuento.

10.10.

Anlisis de sensibilidad y riesgo de la unidad de


negocio..................................................41
Analizaremos diferentes escenarios, ya sean muy conservadores o muy optimistas.
Cun sensible es el plan de negocios a los cambios que se pueden producir en el
entorno?
Se puede ver en el proyecto mas en la des estabilidad econmica a nivel internacin
como nacional y situaciones climticas, es sensible pero se puede mantener un nivel de
venta regular.
Qu aspectos son los que se deberan observar cuidadosamente?
La calidad de caf, buen servicio, servicios extras (Juegos entre otros) y marketing

Riesgos operativos:
La renuncia de personas claves o su contratacin por parte de la competencia,
desperfectos en las mquinas que no pueden ser solucionados de inmediato,
desabastecimiento de materias primas por un crecimiento inesperado de la demanda, por
el ingreso de un nuevo e importante competidor a la industria, por fenmenos climticos
(los fenmenos climticos no pueden ser controlados pero si previstos con la finalidad de
incrementar los inventarios), problemas de tecnologa e informtica, fuego o robo.

43

PLAN DE NEGOCIO

Luz
Internet
Telfono
Sueldos
Imprevistos
II TOTAL DE EGRESOS
FLUJO DE CAJA NOMINAL ( I - II )
FLUJO DE CAJA ACUMULADO
VALOR ACTUAL NETO ( VAN )
TASA INTERNA DE RETORNO
( TIR )

D E C A F E T R I A C E COVA S A

CECOVASA Ltda.

CECOVASA Ltda.

Riesgos financieros:
Como la subida de la tasa de inters, variaciones repentinas en los tipos de cambio que
generan fuerte devaluacin y falta de capital de trabajo

11. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES..............................................................42


11.1.

CONCLUSIONES
Con el desarrollo del plan de negocio se sostiene en el arribo de turistas
nacionales y extranjeros en una cantidad considerable.
Aplicando el plan de negocio dar una rentabilidad ptima en forma gradual para
posteriores meses y aos.
Se puede concluir finalmente que en cualquier escenario del VAN y TIR da
resultados positivos.
Atreves de este plan de negocio se ha logrado determinar al mercado que estar
enfocado, que ser al cliente local, nacional y extranjero.
Tambin se logro determinar las caractersticas que debe tener el caf para que
sea del agrado del cliente, que son establecidos en las 8 marcas su aroma, sabor
y consistencia.

11.2.

RECOMENDACIONES
Por todo esto se recomienda ampliamente, que tener cuidado en brindar un
servicio de calidad de los resultados de este plan de negocio que se llevo acabo.
Adquirir un local propio para tener ms espacio y mejor atencin tanto a cliente
local, nacional y extranjero.
Ampliar el mercado y abrir sucursales en otras ciudades unas ves que tenga
posicin segura de clientes.
Realizar campaas de publicidad donde se de a conocer el producto en medios
radiales, televisivos, pancartas y otros.
12. BIBLIOGRAFIA...........................................................................................................43
KAREN BEINBERGER VILLARAN - Plan de negocio, Junio 2009
BECERRA MARSANO Ana Mara y Emilio Garca Vega. Aspectos bsicos de
marketing para la micro y pequea empresa. Manual. Centro de investigacin de la

43

PLAN DE NEGOCIO

Cambios en las polticas de comercio exterior entre pases, cambios en tasas impositivas
locales e internacionales, sanciones impuestas a un pas para evitar el acceso a clientes y
materias primas, cambios en los directivos de CECOVASA entre otros.

D E C A F E T R I A C E COVA S A

Riesgos polticos:

CECOVASA Ltda.

Universidad del Pacfico, Lima, Centro de Investigacin de la Universidad del


Pacfico, 2008.

PLAN DE NEGOCIO

D E C A F E T R I A C E COVA S A

Ministerio de Comercio Exterior y Turismo MINCETUR (Promocin del Turismo):


http://www.mincetur.gob.pe/newweb/Default.aspx?tabid=137

43

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