AO DE LA DIVERSIFICACION PRODUCTIVA Y EL

FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACION

UNIVERSIDAD PERUANA
LOS ANDES
HOJAS DE TRABAJO EMPRESA ENSIS SAC.

CARRERA
PROFESIONAL
CURSO

CONTABILIDAD Y FINANZAS

SEMINARIO DE AUDITORIA

DOCENTE

ALUMNO:

C.P.C.C. GLADYS CABEZAS

LIMACO
LA TORRE TORIBIO, JUAN
CARLOS

CICLO-SECCION

IX-

MODALIDAD

DISTANCIA.

HUANCAYO - 2015

CEDULA MATRIZ
ENSIS SAC

1.1-1/1
31/12/20
13

hoja de trabajo
E.S.G.
NUME
RO DE
CUENT
A

CEDULA
SALDO
DE
AL 31 REFEREN
12-2013
CIA

NOMBRE DE LA CUENTA

AJUSTE Y/O
RECLASIFICACION

DEBE

Efectivo y equivalente de
efectivo
cuentas por cobrar comerciales
y terceros

estimaciones de cuentas de
cobranza dudosa

Datos

Iniciales

Jefe de Equipo/Auditor

Supervisor

566,410.
10.1 -1/1
00
12.1
125,798.
-1/1
00
19.1
26,118.0
-1/1
0

Fecha

SALDOS AUDITADOS

HABER

DEBE
HABER
566,410.
00
8,000.0
133,
0
798.00
26,118
.00

PL
8/20

OBSERVACIO
NES

LISTA DE CLIENTES POR COBRAR SEGN ESTADO DE SITUACION

FINANCIERA

ENSIS S.A.C.

12.1 - 1/1

RELACION DE CLIENTES AL 31 DE DICIEMBRE DE

2013

31/12/2013
R.C.C

N NOMBRE DE CLIENTES

HOJA DE
SALDO AL 31 REFERNC
12- 2013
IA

CCONSEM SRL.

S/. 6,850.00

COMALSEN SRL.

S/. 5,786.00

DISA SAC

S/. 8,000.00

CORRECAMINOS S.A.

S/. 8,240.00

ELECTRO RAM S.A

S/. 3,785.00

VIVERES DEL AGRO SAC

S/. 4,678.00

DELTA E.I.R.L.

S/. 6,759.00

CASA FUENTE S.A.

S/. 12,000.00

DIMEEH S.A.

S/. 30,700.00

10 AURIOS S.A.

S/. 25,000.00

11 IMPETEC S.A

S/. 14,000.00
S/. 125,798.00

ENSIS S.A.C.

12.1 - 1/1

RELACION DE CLIENTES NO REGISTRADOS AL 31 DE

DICIEMBRE DE 2013

31/12/2014

N NOMBRE DE CLIENTES
1

COMALSEN SRL.
Datos

Jefe de Equipo/Auditor
Supervisor

Iniciales

R.C.C
HOJA DE
SALDO AL 31 REFERNCI
12- 2014
A
S/. 8,000.00

Fecha

PL
9/20