Elaborar un flujo de caja de enero a marzo 2014, de la empresa

comercializadora de golosinas Chocolates SAC (productos gravados

con IGV) con la siguiente informacin:
1. Las ventas de los ltimos meses del aos 2013 fueron:
Noviembre 2013
Diciembre 2013
890,000
1600,000
2. El presupuesto de ventas para los prximos 3 meses del ao 2014, es el
siguiente:
Enero 2014
Febrero 2014
Marzo 2014
S/.
910,000
950,000
980,000
3. Las ventas se efectuaran de la siguiente manera
70% contado
20% se cobraran a los 30 das
10% se cobraran a los 60 das
4. Las compras ascienden a un 60% de las ventas mensuales y se pagaran
de la siguiente forma:
70% a los 30 das
El saldo a los 90 das
5. Los sueldos serian:
Enero 2014
Febrero 2014
Marzo 2014
S/
70,000
72,000
90,000
.
Sujeto al aporte: trabajadores a la ONP 13% y empresa por Es
salud 9%
6. El alquiler del local de la empresa ascender a S/. 1,000 mensual y no
variara en la proyeccin
7. En el mes de marzo se debe asumir el pago de la publicidad por S/. 900.
8. En el mes de febrero se amortizara un prstamo anterior por S/50,000
ms intereses por S/. 5,000.
9. La empresa pagara todos los meses el 1.5 % del valor de venta mensual,
como pago a cuenta del impuesto a la renta.
10.Mensualmente se cancela el IGV correspondiente a las actividades
gravadas.
11.El saldo de caja al 01/01/2014 es de S/. 20,000, pudiendo tomarse
crditos bancarios de ser necesario, los que sern cancelados a partir
del mes de mayo 2014.
12.En el mes de marzo se comprara una laptop en $ 1,600 con T.C. S/. 2.80,
cuota inicial $700, pagado en marzo y el saldo pagadero en julio 2014.
13.En el mes de marzo 2014, se adquirir un telfono celular valorizado en
$ 400 a T.C. S/. 2.90.
14.Obtenemos un prstamo por S/. 20,000 en el mes de marzo 2014, el
mismo que comenzara a ser amortizado en el mes de julio 2014.