AO DE LA PROMOCIN DE LA INDUSTRIA

RESPONSABLE Y
DEL COMPROMISO CLIMTICO

INICIATIVA EMPRESARIAL
PLAN DE NEGOCIO
Docente

Integrantes

PEA HUAYTALLA EDITH DEL PILAR

o HUARCAYA CONTRERAS Dioser Walter
o ORIHUELA CARHUALLANQUI Nilton
o FLORES LARA Fran Kevin

Semestre

IV

Seccin

BI - 1003

APELLIDOS Y NOMBRES

E.A.P.

CDIGO

EDAD

DNI

DOMICILIO

CEL

FLORES LARA FRAN

ING. CIVIL

2013122513

22

46845592

AV.SALAVERRY

9541

KEVIN
HUARCAYA

210
ING. CIVIL

2011109981

20

48156276

CONTRERAS DIOSER
ORIHUELA
CARHUALLANQUI NILTON

JR. CONCORDIA

9640

S/N
ING. MECNICA

2012107898

20

75985092

AV. CATALINA
HUANCA S/N

9596

NDICE
CARTULA
DATOS PERSONALES
NDICE
RESUMEN EJECUTIVO
1. ASPECTOS GENERALES
1.1. TTULO
1.2. DESCRIPCIN DE LA IDEA DE NEGOCIO
1.3. DESCRIPCIN DE LA OPORTUNIDAD DE NEGOCIO
1.4. SECTOR DEL NEGOCIO
1.5. CARACTERSTICAS INNOVADORAS Y CREATIVAS
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1. ANLISIS DEL SECTOR CON LA CRUZ DE PROTER
2.2. ANLISIS DE LAS CARACTERSTICAS COMPARATIVAS

1
2
3
4
5
5
5
5
5
6

DE LOS COMPETIDORES
2.3. ANLISIS DE LA COMPETENCIA FODA
2.4. VENTAJAS COMPETITIVAS
2.5. FUENTES SECUNDARIAS
3. ANLISIS DEL MERCADO: ANLISIS DE LA DEMANDA
3.1. DESCRIPCIN Y DETERMINACIN DE LA SEGMENTACIN
3.2. DETERMINACIN DE LA FICHA TCNICA
3.3. DISEO DEL INSTRUMENTO: ENCUESTA
3.4. DESCRIPCIN DE LOS RESULTADOS
3.4.1. CUADROS Y GRFICOS DE FRECUENCIA
3.5. ESTIMACIN DEL MERCADO POTENCIAL, DISPONIBLE

7
9
10
10
11
11
12
14

Y OBJETIVO
ESTIMACIN Y PROYECCIN DE LA DEMANDA EN

26

3.6.

UNIDADES FSICAS PARA CINCO PERIODOS ANUELAS

ESTIMACIN Y PROYECCIN DE LAS VENTAS ESPERADAS

26

3.7.

EN UNIDADES MONETARIAS PARA CINCO PER. ANUALES

4. ANLISIS DEL MERCADO: ANLISIS DE LA COMERCIALIZACIN
4.1. DESCRIPCIN DE LAS CARACTERSTICAS COMERCIALES

26

4.2.
4.3.

DEL PRODUCTO
DETERMINACIN DE LAS ESTRATEGIAS
DESCRIPCIN DE LA PROPUESTA DE PUBLICIDAD Y

27
27

4.4.
4.5.

MEDIOS DE COMUNICACIN
PUNTOS DE VENTA
CICLO DE VIDA ESTRATGICO

27
28
28

RESMEN EJECUTIVO
El plan de negocio a realizar es DISEO Y ELABORACIN DE LADRILLOS PARA
DISEO DE INTERIORES Y EXTERIORES
Nuestro negocio se basa en realizar diseos de ladrillos para una posterior elaboracin;
estos ladrillos se hacen a base de arcilla y dems materiales apropiados, los cuales
sern previamente estudiados en un laboratorio para poder analizar los puntos dbiles y
adaptarlas para el tipo de ladrillos con diseo, obviamente su densidad ser menor al
de los ladrillos tradicionales, es por tal razn que estos ladrillos se realizan para poder
utilizarlas en todas las edificaciones, pero a partir del tercer piso hacia arriba; y para
realizar tal connotacin analizaremos sus propiedades fsicas, qumicas, mecnicas,
elsticas, etc., y es por eso que garantizamos la calidad de nuestro producto.
Nuestro producto se caracteriza por la aplicacin de nuevas tecnologas estructurales y
medioambientales en los ladrillos para diseo de interiores, existen muchos productos
sustitutos parecidos, pero no iguales. Somos la primera empresa que realizar estos
tipos de ladrillos, ya que los diseos sern de distintas maneras:

Diseos armados con los propios ladrillos, dando formas a objetos, dibujos, etc.,
como un rompecabezas, en pocas palabras, la unin de los ladrillos dar forma a
algn objeto.

Diseos que sern previamente diseados en los propios ladrillos, como tatuajes,
esto nos permitir dar mayor realce a la esttica, tambin ser armado como un
rompecabezas.

Son los diseos, la calidad y el uso diversificado de estos ladrillos para diseo de
interiores y exteriores, lo que nos diferencia de nuestros competidores indirectos, ya
que al elaborar el diseo se harn de acuerdo al tipo de estructura que se quiere
construir. Lo que nos hace nicos es que nosotros trabajamos de la mano con nuestros
amigos clientes, ya que tambin se disean modelos a gusto del cliente.
Nuestra visin como empresa es generar un cambio positivo en el sector de
edificaciones estructurales, en el aspecto artstico claro est; y colocarnos en el
mercado estructural, como una de las empresas con mayor impacto en la sociedad
siendo la primera opcin para nuestros amigos clientes. Nuestra misin es servir a la
sociedad con productos de alta calidad y resistencia.

1. ASPECTOS GENERALES
1.1.

TTULO: ELABORACIN DE LADRILLOS PARA DISEO DE INTERIORES Y

EXTERIORES

1.2.

DESCRIPCIN DE LA IDEA DE NEGOCIO

Nuestro negocio se realiza gracias a la innovacin y tecnologa estructural, son
ladrillos elaborados con agregados livianos previamente analizados y diseados
acorde al gusto de nuestros clientes.

1.3.

DESCRIPCIN DE LA OPORTUNIDAD DE NEGOCIO

Nuestra oportunidad en el mercado constructivo es de gran expectativa, ya que
somos la primera empresa en elaborar estos tipos de ladrillos con un valor
agregado distinto al de nuestros competidores.

1.4.

GIRO DEL NEGOCIO

Nuestra empresa est dedicada al rubro productivo y comercial porque nos
dedicaremos a la elaboracin y venta de ladrillos previamente diseados.

1.5.

SECTOR DEL NEGOCIO

Nuestra empresa actuar en el Sector Constructivo Moderno ESTTICO

1.6.

CARACTERSTICAS INNOVADORAS Y CREATIVAS

Ladrillos de baja densidad con diseo

Ladrillos de utilidad mltiple

Ladrillos con diseo y curvaturas

Ladrillos aptos para poder ser aplicados en ellos sistemas mecnicos, elctricos
y automatizados gracias a la informtica.

2. ESTUDIO DE MERCADO: ANLISIS DE LA COMPETENCIA

2.1.

ANLISIS DEL SECTOR CON LA CRUZ DE PORTER

GRFICO N 1: CRUZ DE PORTER

FUENTE: PROPIA
ITEMS

REX

DIAMANTE

LADRILLOS

2.2.

ANLISIS
DE
LAS
CARACTERSTICAS
COMPETIDORES
CUADRO N 1: ANLISIS DE COMPETIDORES

COMPARATIVAS

DE

LOS

SAGITARIO

Ubicacin

Horario
Producto /
servicio

Precios y
Formas de
Pago

Avenida Alfredo Mendiola,

1879(Alt.
Km.
13.800
Panam. Norte) San Martin
De Porres Lima

Variante
de
Uchumayo Km.4
Arequipa Telefax:
449065 720000

Av.
Mariategui
330

Jess
Mara

24 horas al da

24 horas al da

24 horas al da

Elaboracin de ladrillos de
diversos tipos

Elaboracin
de
diversos tipos de
ladrillos

Elaboracin de
diversos tipos de
ladrillos

Precio: 0.70 la unidad

Forma de pago: Efectivo y
con tarjeta de crdito

Precio:
0.70
la
unidad
Forma de pago:
Efectivo
y
con
tarjeta de crdito

Precio: 0.65 la
unidad
Forma de pago:
Efectivo y con
tarjeta de crdito

Dureza
y
resistencia
utilizamos arcilla de primera
calidad
en
nuestros productos.

Alta resistencia a
la:
Unidad: f b
Pilas: f m
Muretes: v m
- Caravista.
- Antissmico.
- Trmico
- Ecolgicos
- Anti-inflamables.
- Poca absorcin
de agua.
- No son Txicos
- Protegen de los
rudos.

Medidas exactas proporcionan

acabados uniformes.

Calidad del
producto /
servicio

Alto porcentaje de aislamiento

trmico
para el interior de las habitaciones.
Diseos
100%
antissmicos
por ser secados y cocidos a 1,000
c.
Ambientes ms tranquilos y
cmodos
gran capacidad para aislar sonidos
y
vibraciones.
Mayor seguridad a sus obras
por su gran resistencia a la
comprensin
y
flexo traccin.

Calidad de
la atencin

Atencin
personalizada,
brinda
adicionalmente

Atencin personalizada,
brinda adicionalmente
seguimiento y asesora.

asesora.
-

Publicidad: Pagina Web,

Atencin
personalizada

Publicidad:
Pagina
Web,

Publicidad:
Pagina Web,

Publicidad y
promocin

Capacidad
de
respuesta
Canal de
comercializaci
n

%
Participacin
del mercado

Catlogos
Promocin: Descuentos
por compran por millar

Catlogos
Promocin:
Descuentos por
compran
por
millar

Catlogos
Promocin:
Descuentos
compran
millar

por
por

Respuesta inmediata a las

inquietudes del cliente

Respuesta
inmediata a las
inquietudes
del
cliente
(Asesoramiento)

Respuesta
inmediata a las
inquietudes del
cliente

Distribuidoras

Distribuidoras

Distribuidoras

40% de aceptacin en el

45% de aceptacin
en el mercado a
nivel nacional

15%
de
aceptacin en el
mercado a nivel
nacional

Personal
capacitado y con
experiencia laboral

Personal
capacitado y con
experiencia
laboral

mercado a nivel nacional

Infraestruct
ura

Personal

Personal capacitado y con

experiencia laboral

FUENTE: PROPIA

2.3.

ANLISIS FODA DE LA COMPETENCIA

CUADRO N 2: ANLISIS FODA

COMPETIDORES

FORTALEZAS

Realiza instalaciones a
gas natural
Hechos
con
la
responsabilidad social
Ladrillos elaborados 100%
antissmicos, resistentes
Alto
porcentaje
de
aislamiento trmico para el
interior de habitaciones
Asesoramiento Tcnico en
la Construccin de su
Obra
Stock permanente en toda
la variedad de productos
comercializados
Utilizado por la mayora de
los
estratos
sociales,
debido a la buena relacin
de precio-calidad

DEBILIDADES

Poca publicidad
Desconfianza por el
producto
y
desaparicin en la
mente
del
consumidor
No
tiene
una
presencia importante
como
la
mejor
opcin de material
de construccin

No
desarrolla
mecanismos
de
comercializacin en
todas las reas para
tener
un
mayor
ingreso

COMPETIDORES

Crear
espacios No
son
muy
personalizados
reconocidos en el
Venta
de
ladrillos
mercado
elaborados con arcilla
No tiene una cartera
Ganadores de premios en
de clientes fijos
Amrica Latina
OPORTUNIDADES
AMENAZAS

Cuida y protege al medio

ambiente
El crecimiento del sector
de construccin en lima
Servicio Delivery con pago
a contra entrega
Lder del mercado de la
construccin a todo nivel
Acceso
a
nuevas
tecnologas
medioambientales

En los ltimos aos

ha perdido presencia
en el mercado
Aparicin de otras
marcas de ladrillos
Mayor cantidad de
empresas
competidoras
Escasez
de
publicidad
y
promocin

Apertura
de
nuevos
mercados
Ms personas que desean
probar productos nuevos e
innovadores

Actual crecimiento y
posicionamiento de
otras marcas en el
mercado
Aumento del costo
de algunas materias
primas e insumos

FUENTE: PROPIA
2.4.

VENTAJAS COMPETITIVAS

Ser la primera empresa que disea y elabora estos tipos de ladrillos

Fcil adaptacin de estos ladrillos, mediante sistemas mecnicos, elctricos y

electrnicos.

Orientacin personal a nuestros clientes para poder generar mayor confianza.

Empata y buena comunicacin con nuestros proveedores de materia prima

El cliente elige su diseo personalizado

2.5.

FUENTES SECUNDARIAS:
Libros de diseo de elaboracin de LADRILLOS.
http://www.profesorenlinea.cl/artes/Diseno.htm
http://www.simplyhired.mx/a/jobs/list/q-dise%C3%B1ador+de+muebles
http://www.casadellibro.com/libro-diseno-de-interioresminiarchbooks/9788496241886/957242
Libro: Diseo de Ladrillos + Arquitecturas mnimas
Autor: Johny Gallardo
El arquitecto y docente cordobs, Johny Gallardo presenta, en formato pdf, una
recopilacin de trabajos de diseo de ladrillos y arquitecturas mnimas realizados
entre los aos 2002 y 2012.

3. ANLISIS DEL MERCADO: ANLISIS DE LA DEMANDA

3.1.

DESCRIPCIN Y DETERMINACIN DE LA SEGMENTACIN

Para poder determinar nuestros anlisis de mercado, usamos un instrumento de

medicin: La encuesta, el cual nos ayudar a determinar que tan buena es nuestra
idea de negocio, los resultados de esta encuesta y la misma se darn a conocer
ms adelante. Esta encuesta se realiz el veinticinco de abril del ao dos mil
catorce, entre las 10:30 y 13:15 horas, la cantidad encuestada es de 50 personas, la
encuesta realizada se ejecut en la Urbanizacin San Carlos Huancayo.

EDAD: De
20 a 64
aos
INGRESOS
Segmentac
:
in
S/. 650
Demogrfic
como
a
min.
GNERO:F
emenino y
Masculino
CICLO DE
VIDA:
Personas
con
ingresos

3.2.

REGIN:
Departame
nto de
Segmenta
Junn
cin

Geogrfic
CLIMA:
a De
17 a 22

Familias
conforma
Segmentac
das por
in
personas
Psicogrfic
modernas

17 a 22

AREA
URBANA:
Provincia
de
Huancayo)

DETERMINACIN DE LA FICHA TCNICA

3.2.1. DETERMINACIN DE LA MUESTRA

( 0.05 )2 (1120541)+ ( 0.67 )2 0.50.5 =44.87242409

2
(112054 )( 0.67 ) 0.50.5
2
2 PQ
E (N1)+ Z
=

2
NZ PQ
n=

POBLACION:
Departament
o de Junn:
1 331
Segmentac
253 (miles)
in de
Poblacin
Conductual
20 a 64
aos:
112054
poblacin
Urbana: 64%
Provincia de
Huancayo:
499 432
(miles)
37.7%
N de
Hogares:
134.9 (miles)

112 054

0.67

0.5

0.5

0.05

Muestra:

45

CUADRO No. 3: FICHA TCNICA ESTADSTICA PARA LA APLICACIN DE LA

ENCUESTA
UNIVERSO:

112 054

MBITO GEOGRFICO:

JUNIN-HUANCAYO-HUANCAYO

MTODO DE MUESTREO:

ALEATORIO SIMPLE-POBLACIN FINITA

TAMAO MUESTRAL:

45 PERSONAS

PERFIL DEL ENTREVISTADO: Personas mayores de 20 aos y tengan

ingresos
NIVEL DE CONFIANZA:

50%

ERROR DE MUESTREO:

50%

FECHA DE TRABAJO DE CAMPO:

25 04 2014

COORDINADOR DEL EQUIPO DE TRABAJO:

HUARCAYA CONTRERAS DIOSER WALTER

3.3.

DISEO DEL INSTRUMENTO: ENCUESTA

ENCUESTA PARA ELABORACION DE LADRILLOS PARA DISEO DE INTERIORES

Muy buenos das seorita o joven, somos un grupo de emprendimiento empresarial. Esta encuesta se
basa en el cliente para lo cual necesitamos su importante opinin.
DATOS DE CONTROL:
Marque la alternativa de acuerdo a su realidad:
1.1. Edad:
a. Entre 16 y 18 aos de edad
b. Entre 18 y 20 aos de edad
c. Entre 20 y 22 aos de edad
d. De 22 aos de edad a mas
1.2. Gnero:
a) Masculino
b) Femenino
1.3. Ocupacin
1.4. Su vivienda es propia?
a) Si
b) No
II. DATOS ESPECIFICOS:
2.1. Ud. Compra ladrillos con diseos personalizados?
a. Si
b. No
2.2. Cada qu tiempo compra?
a. Cada vez que se hace una remodelacin
b. Cada vez que se realiza una nueva edificacin
c. Indique cada cuanto tiempo:
..
2.3. Qu marca de ladrillos compra con ms frecuencia?
a. Ladrillos LARK
b. Ladrillos DIAMANTE
c. Ladrillos SAGITARIO
d. Ladrillos REX
e. Otros
2.4. Estara dispuesto a comprar los ladrillos para diseo de interiores con modelos
personalizados?
a. Si
b. No
2.5. Qu opina Ud. Respecto a la elaboracin de ladrillos para diseo de interiores?
a) Es decorativo
b) Genera gastos innecesarios
c) Se ahorra en elementos secundarios como maylica, revestimiento, etc.
d) Otros
2.6. Cules considera Ud. Cmo propiedades fundamentales en un ladrillo?
a. Propiedades fsicas
b. Propiedades mecnicas
c. Propiedades qumicas
d. Todas las anteriores
2.7. Cunto estara dispuesto a pagar por los ladrillos de diseo de interiores previamente
diseados? (1 millar)
a. De 500 a 600 nuevos soles diseo tradicional
b. De 600 a 700 nuevos soles diseo con baja personalizacin
c. De 700 s 800 nuevos soles diseo con personalizacin intermedia

d. De 800 a ms diseos con personalizacin nica

2.8. Dnde Ud. Acostumbra comprar ladrillos con diseos?
a. Fbrica de ladrillos
b. Establecimientos de vetas de ladrillos
c. Empresas constructoras
d. Sector ilegal

3.4.

DESCRIPCIN DE LOS RESULTADOS OBTENIDOS MEDIANTE LA

PRESENTACIN DE LAS TABLAS Y GRFICOS ENUMERADOS POR CADA
PREGUNTA DEL CUESTIONARIO O INSTRUMENTO APLICADO

CUNTO ESTARA DISPUESTO A PAGAR POR LOS

DISEADOS?
LADRILLOS DE DISELOS DE INTERIORESPREVIAMENTE

Dnde USTED ACOSTUMBRA A COMPRAR LADRILLOS

CON DISEO?

QU OPINA USTED RESPECTO A LA ELABORACIN DE

LADRILLOS PARA DISEO DE INTERIORES?

,045

,146

,139

,160

2,00

4,00

1,00

2,00

2,00

1,00

,454

1,241

,490

1,739

,312

,999

,943

1,096

,189

,206

1,540

,240

3,025

,097

,998

,889

1,201

QU MARCA DE LADRILLO COMRA CON MAS

FRECUENCIA?
,290

CADA QUE TIEMPO COMPRA LADRILLOS?

1,87

CULES CONSIDERA USTED COMO PROPIEDAES

FUNDAMENTALES EN UN LADRILLO?

2,00

USTED COMPRARIA LADRILLOS PERSONALIZADOS?

1,96

SU VIVIENDA ES PROPIA?

1,11

OCUPACON DEL ENCUESTADO

47

GENERO DEL ENCUESTADO

46

EDAD DEL ENCUESTADO

ESTARA DISPUESTO A COMPRAR LOS LADRILLOS

PERSONALIZADOS?
PARA DISEO DE INTERIORES CON MODELOS

CUADRO N 4: DATOS ESTADISTICOS GENERALES

Vlidos

50

50

50

49

50

47

35

36

Perdidos

15

14

Media

2,26

1,46

1,24

1,72

2,36

1,63

3,06

Error tp. De la media

,130

,071

,062

,064

,181

,083

Mediana

2,00

1,00

1,00

2,00

2,00

Moda

Desv. Tp.

,922

,503

,434

Varianza

,849

,253

Rango

Mnimo
Mximo

47
3

47
3

FUENTE: PROPIA
3.4.1. CUADROS Y GRFICOS DE FRECUENCIA
CUADRO N 5: EDAD DEL ENCUESTADO
Frecuencia

Vlidos

Porcentaje

Porcentaje

Porcentaje

vlido

acumulado

Entre 16 y 18 aos de edad

10

20,0

20,0

20,0

Entre 18 y 20 aos de edad

23

46,0

46,0

66,0

Entre 20 y 22 aos de edad

11

22,0

22,0

88,0

De 22 aos de edad

12,0

12,0

100,0

Total

50

100,0

100,0

FUENTE: PROPIA

GRFICO N 2: EDAD DEL ENCUESTADO

Los valores numricos estn dados en %

FUENTE: PROPIA
CUADRO N 6: GENERO DEL ENCUESTADO
Frecuencia

Vlidos

FUENTE: PROPIA

Porcentaje

Porcentaje

Porcentaje

vlido

acumulado

Masculino

27

54,0

54,0

54,0

Femenino

23

46,0

46,0

100,0

Total

50

100,0

100,0

GRFICO N 3: GNERO DEL ENCUESTADO

Los valores numricos estn dados en %

FUENTE: PROPIA
CUADRO N 7: OCUPACON DEL ENCUESTADO
Frecuencia

Vlidos

Porcentaje

Porcentaje

Porcentaje

vlido

acumulado

8,0

8,0

8,0

AMA DE CASA

2,0

2,0

10,0

ESTUDIANTE

41

82,0

82,0

92,0

MECANICO

2,0

2,0

94,0

PARQUERO

2,0

2,0

96,0

TAXISTA

2,0

2,0

98,0

TCNICO DE PC

2,0

2,0

100,0

50

100,0

100,0

Total

FUENTE: PROPIA

GRFICO N 4: OCUPACIN DEL ENCUESTADO

Los valores numricos estn dados en %

FUENTE: PROPIA
CUADRO N 8: SU VIVIENDA ES PROPIA?
Frecuencia

Vlidos

Perdidos
Total

Porcentaje

Porcentaje

Porcentaje

vlido

acumulado

Si

37

74,0

75,5

75,5

No

12

24,0

24,5

100,0

Total

49

98,0

100,0

2,0

50

100,0

Sistema

FUENTE: PROPIA

GRAFICO N 5: SU VIVIENDA ES PROPIA?

Los valores numricos estn dados en %

FUENTE: PROPIA
CUADRO N 9: USTED COMPRARIA LADRILLOS PERSONALIZADOS?
Frecuencia

Vlidos

Porcentaje

Porcentaje

Porcentaje

vlido

acumulado

Si

14

28,0

28,0

28,0

No

36

72,0

72,0

100,0

Total

50

100,0

100,0

FUENTE: PROPIA

GRAFICO N 6: USTED COMPRARA LADRILLOS PERSONALIZADOS?

Los valores numricos estn dados en %

FUENTE: PROPIA
CUADRO N 10: CADA QUE TIEMPO COMPRA LADRILLOS?
Frecuencia

Cada vez que se hace una

Porcentaje

vlido

acumulado

26,0

37,1

37,1

22

44,0

62,9

100,0

Total

35

70,0

100,0

Sistema

15

30,0

50

100,0

Cada vez que se realiza una

nueva edificacin

Perdidos

Porcentaje

13

remodelacin
Vlidos

Porcentaje

Total

FUENTE: PROPIA

GRAFICO N 7: CADA QU TIEMPO COMPRA LADRILLOS?

Los valores numricos estn dados en %

FUENTE: PROPIA
CUADRO N11: QU MARCA DE LADRILLO COMRA CON MAYOR
FRECUENCIA?
Frecuencia

Ladrillos Lark

Vlidos

Perdidos

Porcentaje

Porcentaje

Porcentaje

vlido

acumulado

13

26,0

36,1

36,1

Ladrillos Diamante

4,0

5,6

41,7

Ladrillos Sagitario

4,0

5,6

47,2

Ladrillos REX

16,0

22,2

69,4

Otros

11

22,0

30,6

100,0

Total

36

72,0

100,0

Sistema

14

28,0

50

100,0

Total

FUENTE: PROPIA

GRAFICO N 8: QU MARCA DE LADRILLO COMPRA CON MAYOR

FRECUENCIA?

Los valores numricos estn dados en %

FUENTE: PROPIA
CUADRO N 12: ESTARA DISPUESTO A COMPRAR LOS
LADRILLOS PARA DISEO DE INTERIORES CON MODELOS
PERSONALIZADOS?
Frecuencia

Vlidos

Total

Porcentaje

Porcentaje

vlido

acumulado

Si

42

84,0

89,4

89,4

No

10,0

10,6

100,0

47

94,0

100,0

6,0

50

100,0

Total
Perdidos

Porcentaje

Sistema

FUENTE: PROPIA

GRAFICO N 9: ESTARA DISPUESTO A COMPRAR LOS LADRILLOS PARA

DISEO DE INTERIORES CON MODELOS PERSONALIZADOS?

Los valores numricos estn dados en %

FUENTE: PROPIA
CUADRO N 13: QU OPINA USTED RESPECTO A LA ELABORACIN DE
LADRILLOS PARA DISEO DE INTERIORES?
Frecuencia

Es decorativo

Porcentaje

Porcentaje

Porcentaje

vlido

acumulado

26

52,0

55,3

55,3

12,0

12,8

68,1

10

20,0

21,3

89,4

Otros

10,0

10,6

100,0

Total

47

94,0

100,0

6,0

50

100,0

Genera gastos innecesarios

Se ahorra en elementos
Vlidos

secundarios como maylica,

revestimiento, etc.

Perdidos

Sistema

Total

FUENTE: PROPIA

GRAFICO N 10: QU OPINA USTED RESPECTO A LA ELABORACIN DE

LARILLOS PARA DISEO DE INTERIORES?

Los valores numricos estn dados en %

FUENTE: PROPIA
CUADRO N 14: CULES CONSIDERA USTED COMO PROPIEDAES
FUNDAMENTALES EN UN LADRILLO?
Frecuencia

Vlidos

Porcentaje

Porcentaje

vlido

acumulado

Propiedades fsicas

16

32,0

34,0

34,0

Propiedades mecnicas

12

24,0

25,5

59,6

10,0

10,6

70,2

14

28,0

29,8

100,0

47

94,0

100,0

6,0

50

100,0

Propiedades qumicas
Propiedades fsicas,
mecnicas y qumicas
Total

Perdidos

Porcentaje

Sistema

Total

FUENTE: PROPIA

GRAFICO N 11: CULES CONSIDERA USTED COMO PROPIEDADES

FUNDAMENTALES EN UN LADRILLO?

Los valores numricos estn dados en %

FUENTE: PROPIA
CUADRO N 15: CUNTO ESTARA DISPUESTO A PAGAR POR LOS LADRILLOS
DE DISEOS DE INTERIORESPREVIAMENTE DISEADOS?
Frecuencia

De 500 a 600 nuevos soles

diseo tradicional

Porcentaje

Porcentaje

Porcentaje

vlido

acumulado

20

40,0

42,6

42,6

13

26,0

27,7

70,2

10

20,0

21,3

91,5

8,0

8,5

100,0

47

94,0

100,0

6,0

50

100,0

De 600 a 700 nuevos soles

diseo con baja
personalizacin
Vlidos

De 700 a 800 nuevos soles

diseo con
personalizacin intermedia
De 800 nuevos soles a ms
diseos con
personalizacin nica
Total

Perdidos
Total

Sistema

FUENTE: PROPIA

GRAFICO N 12: CUNTO ESTARA DISPUESTO A PAGAR POR LOS LADRILLOS

DE DISEOS DE INTERIORES PREVIAMENTE DISEADOS?

Los valores numricos estn dados en %

FUENTE: PROPIA
CUADRO N 16: Dnde USTED ACOSTUMBRA A COMPRAR LADRILLOS CON
DISEO?
Frecuencia

Fbrica de ladrillos
Establecimientos de venta
Vlidos

de ladrillos
Empresas constructoras
Sector ilegal
Total

Perdidos

Sistema

Total

FUENTE: PROPIA

Porcentaje

Porcentaje

Porcentaje

vlido

acumulado

17

34,0

37,0

37,0

15

30,0

32,6

69,6

11

22,0

23,9

93,5

6,0

6,5

100,0

46

92,0

100,0

8,0

50

100,0

GRAFICO N 13: DNDE ACOSTUMBRA USTED COMPRAR LADRILLOS CON

DISEO?

Los valores numricos estn dados en %

FUENTE: PROPIA

3.5.

ESTIMACIN DEL MERCADO POTENCIAL, DISPONIBLE Y OBJETIVO

3.6.

ESTIMACIN Y PROYECCIN DE LA DEMANDA EN UNIDADES FSICAS

PARA CINCO PERODOS ANUALES.

3.7.

ESTIMACIN Y PROYECCIN DE LAS VENTAS ESPERADAS UN UNIDADES

MONETARIAS PARA CINCO PERODOS ANUALES
AO 2014: 112 054 PERSONAS
TASA DE CRECIMIENTO ANUAL: 1.06%
CUADRO No 17: CANTIDAD DEMANDADA PROYECTADA

Items
Tasa de Crecimiento (%)
Mercado Potencial
Mercado Disponible
Mercado Objetivo (10%)
Frecuencia de Visita
Unidades de consumo por vez
de compra
Mercado Objetivo( en
unidades)
cantidad demandada anual
Precio de Venta S/
Ventas Estimadas anuales

Unidad

2015

2016

2017

2018

2019

%
N DE
PERSONAS
N DE
PERSONAS
N DE
PERSONAS
N DE
VECES AL
AO

1.06

1.06

1.06

1.06

1.06

113242

114443

115656

116882

118121

18874

19075

19380

19585

19793

1888

1908

1938

1959

1980

0.55

0.55

0.55

0.55

0.55

# EN MILLAR

# DE
UNIDADES

1038.4

1049.4

1065.9

1077.45

1089

1300

1300

1300

1300

1300

NUEVOS
SOLES
NUEVOS
SOLES

1349920

1364220 1385670 1400685 1415700

MERCADO DISPONIBLE = MERCADO POTENCIAL+INTENCIN DE COMPRA

MERCADO DISPONIBLE = MERCADO POTENCIAL / PREGUNTAS DE FILTRO
Nmero de preguntas de filtro de acuerdo al instrumento utilizado = 6

4. ANLISIS DEL MERCADO: ANLISIS DE LA COMERCIALIZACIN

4.1.

DESCRIPCIN

DE

LAS

CARACTERSTICAS

COMERCIALES

DEL

PRODUCTO

LADRILLOS ROMPECABEZAS
Descripcin: Conjunto de ladrillos que al armar y encajar las piezas correctas
nos darn como resultado una forma.
Tamao: De acuerdo a la forma de la imagen a armar, con 5 cm de altura y un
largo de 24 cm y un ancho de 10cm.
Peso: Entre 325 gr y 450 gr

LADRILLOS MULTIUSOS
Descripcin: Son ladrillos que nos servirn de adorno y de ayuda, por ejemplo
un ladrillo con agujero tubular, la cual nos servir de tragaluz o para poder colgar
un masetero.
Tamao: 10cm de ancho x 24 cm de largo x 5cm de altura, espacio vaco de
20mm de dimetro x 70mm de largo.
Peso: Entre 350gr y 400gr

LADRILLOS TATOOS
Descripcin: Son ladrillos especiales, las cuales llevaran marcadas en ellos
lneas y estos al armarlos correctamente nos den por resultado una forma.
Tamao: 24 cm de largo x 10 cm de ancho x 4cm de altura.
Peso: Entre 400gr y 500gr

4.2.

OBJETIVOS

Obtener una rentabilidad anual del 35%

Elevar la eficiencia de produccin en un 15% cada mes

Vender 1035 millares de ladrillos en promedio al ao

Incrementar nuestras ventas en un 1.6% al ao

Modificar y mejorar la calidad de los diseos de ladrillos trimestralmente

Adquirir maquinarias para mejorar la produccin cada fin de ao

Brindar confianza y seguridad a nuestros cliente

4.3.

DETERMINACIN DE LAS ESTRATEGIAS

Porque nuestro producto es algo innovador en el aspecto constructivo con un valor

agregado positivo, nuestra empresa se basar en las estrategias de diferenciacin.
Aceptamos diversas formas de pago, ya sea:

o Al contado
o A crdito
o Se aceptan cheques
4.4.

DESCRIPCIN DE LA PROPUESTA DE PUBLICIDAD Y MEDIOS DE

DIFUSIN DE LA PROPUESTA DEL NEGOCIO

Somos tu futuro, somos tu eleccin. Diseamos tu hogar,

diseamos tu vida
Utilizaremos diversos medios de comunicacin, como los son:
o Las webs

o Radio
o TV

o Volantes
o Revistas de edificaciones

o Pginas amarillas

4.5.

PUNTOS DE VENTA

Nuestro punto de venta ser principalmente en la fbrica donde se elaboran estos

ladrillos, pero sern distribuidos en diversos puntos de Huancayo.
o Parque industrial
o Ferreteras autorizadas

5. ESTUDIO LEGAL-ORGANIZACIONAL-ADMINISTRATIVO
5.1.

Defina y describa el objeto social de la empresa a constituir, tipo de empresa y

rgimen tributario
OBJETO SOCIAL DE LA EMPRESA A CONSTITUIR
El objeto principal de esta empresa es satisfacer la necesidad de nuestros
clientes, ya sea de forma tangible o intangible. Nuestra empresa ofrece
productos pensando en la calidad y exigencia de nuestros clientes.
Tipo de Empresa:
POR LA FORMA DE CONSTITUCION LEGAL
SOCIEDAD ANNIMA CERRADA (S.A.C.)
La sociedad annima es una sociedad de capitales, con responsabilidad
limitada, en la que el capital social se encuentra representado por acciones,
y en la que la propiedad de las acciones est separada de la gestin de la
sociedad. Nace para una finalidad determinada. Los accionistas no tienen
derecho sobre los bienes adquiridos, pero si sobre el capital y utilidades de
la misma.
POR EL TAMAO
PEQUEA EMPRESA

Cuenta con ms de dos accionistas pero como mximo 20 accionistas.

Realiza o tiene proyectadas un total de ventas brutas o netas anuales hasta

por un monto mximo de 1700 UIT.

De manera general la constitucin de una empresa en el Per involucra la

ejecucin de 9 pasos, sin embargo para el caso de las MYPES se incluye uno
adicional que es el Registrar la MYPE en el Registro Nacional de Micro y
Pequeas empresas (REMYPE), luego de haber obtenido su Registro nico de
Contribuyente(RUC) correspondiente.

Paso 1: Elaborar la minuta de constitucin

Paso 2: Escritura Pblica

Paso 3: Inscripcin en los registros pblicos

Paso 4: Tramitar el registro nico del contribuyente (RUC)

Paso 5: Inscribir a los trabajadores en EsSalud

Paso 6: Solicitar permiso, autorizacin o registro especial

Paso 7: Obtener la Autorizacin del libro de plantillas

Paso 8: Legalizar los libros contables

Paso 9: Tramitar la licencia municipal

POR EL TIPO DE ACTIVIDAD

TRANSFORMATIVAS Y DE SERVICIO
Transformativas porque vamos procesar la materia prima que es la arcilla,
como un agregado a la elaboracin de ladrillos para diseo de interiores y
exteriores, y de servicio porque buscamos mejorar e innovar nuestras
edificaciones, respetando los impactos ambientales.
POR EL TIPO DE PERSONA
PERSONA JURDICA
Para que tu empresa pueda empezar a mover dinero, emitir comprobantes y hacer
las deducciones de gastos correspondientes, debes realizar estos tres trmites:

Inscripcin en el Registro nico de Contribuyentes (RUC) de la SUNAT.

Eleccin del rgimen tributario.

Obtn al instante tu Clave SOL para trmites por Internet.

SEGN LA PROPIEDAD
Privada
Donde en un solo acto los socios fundadores, que son los que suscriben y
pagan el capital, acuerdan los trminos del pacto social y del estatuto,
firman la minuta y otorgan la escritura pblica de constitucin de la nueva
sociedad.
REGULACIN NORMATIVA
Ley N 26887 del 09.12.97. Ley General de Sociedades Libro l y libro ll
Decreto Supremo N 093-2002-EF del 15.06.02. Texto nico Ordenado
de la Ley del Mercado de Valores.

Art. 130 (sobre las Bolsas)

Art. 167 (sobre Agentes de Intermediacin)
Art. 185 (referente a Sociedad Agente)
Art. 204 (referido a Sociedades Intermediarias de Valores)
Art. 259 (sobre la Sociedades Administradoras de Fondos Mutuos de Inversin en
Valores)

Texto nico Ordenado del D .Leg. N 728, aprobado por D.S.N00397-TR.

Art. 104, Ley de Productividad y Competitividad Laboral. (Referido a los servicios
complementarios)
D.S. N 008-2004-JUS: TUPA de la SUNARP
Referido a los requisitos que debe presentar el usuario cuando quiere inscribir un
Ttulo.
Resolucin N 200-2001-SUNARP-SN, del 24.07.2001. Reglamento del

Registro de Sociedades.

Ttulo Preliminar I, II y III

Resolucin SBS N 816-2004 del 27.05.2004, Reglamento del Registro del

Sistema de Seguros.
Art. 19 (referido a la Sociedad Corredora de Seguros)
Resolucin CONASEV N 576-97-EF-94.10 DEL 05.09.97. Reglamento de
Corredores de Productos y Operadores Especiales
Art. 4 (sobre la Sociedad Corredora de Productos)
Ley N 27626 del 09.01.02. Ley que regula la actividad de las empresas
especiales de servicios y de las cooperativas de trabajadores.
Art. 11 (referido a las empresas de servicios)
Concordar: Artculo 2 R.N131-2003-SUNAT

5.2.

Rellene todos los formatos correspondientes a cada paso de trmite de

constitucin de la empresa para el plan de negocios.

DETERMINACIN DEL NOMBRE DE LA EMPRESA

EMPRESA

DE

LADRILLOS

CON

DISEOS

PARA

INTERIORES

EXTERIORES S.A.C.

BSQUEDA DE NOMBRE

RESERVA DE NOMBRE

ELABORACIN DE MINUTA

ADJUNTAR LA NEGATIVIDAD DE LA BSQUEDA DE NOMBRE

COPIA SIMPLE DEL DNI (SOCIOS)

OBJETO SOCIAL DE LA EMPRESA

ELABORAR LADRILLOS CON DISEOS PARA INTERIORES Y EXTERIORES,
DE

ACUERDO

NORMAS

NACIONALES

INTERNACIONALES,

GRANTIZANDO AS LA CALIDAD Y EFICIENCIA DE NUESTRO PRODUCTO.

APORTE DE CAPITAL O CAPITAL SOCIAL

DINERARIO)

ELABORACIN DE LA ESCRITURA PBLICA

INSCRIPCIN EN REGISTRO PBLICO

LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO

( PAGO EN BANCO SI ES

5.3.

DISEAR EL ORGANIGRAMA DE LA FUTURA EMPRESA

JUNTA
DIRECTIVA
HUARCAYA
CONTRERAS DIOSER
WALTER

GERENTE
GENERAL
FLORES LARA FRAN
KEVIN

5.4.

SUBGERENTE
ADMINISTRATIVO Y
VENTAS
ORIHUELA
CARHUALLANQUI
NILTON
Descripcin de la filosofa empresarial:

SUBGERENETE DE
PRODUCCIN Y
FINANZAS
HUARCAYA
CONTRERAS DIOSER
WALTER

Somos una empresa que genera innovacin y creatividad, velamos por la seguridad y
comodidad de nuestros clientes, ofreciendo productos resistentes, de calidad, y que
genera un ahorro econmico. Contamos con el mejor personal humano que brinda
servicio personal eficiente.
5.4.1. VISIN
Al 2018, Ser la empresa ms reconocida por nuestra innovacin, diversidad de
productos de alta calidad, servicio personal, y por la contribucin al desarrollo moderno
del Per
5.4.2. MISIN
Contribuir al sector construccin con la innovacin moderna en diseos de interiores y
exteriores con estos ladrillos prediseados, brindando seguridad, eficiencia y calidad.

5.5.

Presente el presupuesto que se necesita para la formalizacin y constitucin de

la empresa.

PASOS DE FORMALIZACION
PROCESO

COSTOS S/.

REGISTRAL-

SUNARP /NOTARIA
1

Bsqueda de Nombre

9.00

Reserva de Nombres

18.00

Minuta y Escritura Pblica

140.00

Dependiendo el Monto de
capital Social
1,000-10,000 Capital

250.00
4

10,000-100,000 Capital

Elevar Escritura Pblica

Nombramiento del representante

22.00

Legal
Trmite Documentario

39.00

S/. 3.00 x Cada S/. 1,000 de capital

120

El clculo depender del

Monto de Capital

Copia Literal

4.00

PROCESO

Por hoja

FORMALIZACION

TRIBUTARIA
5

Inscripcin del RUC

Gratuito

Impresin de Comprobantes

80.00

Depender

del

tamao,

cantidad, diseo
7

Legalizacin de Libros Contables

12.00

Cada libro contable

PROCESO DE FORMALIZACION
LABORAL
8

Acogimiento

la

Ley

de

la

Gratuito

MIPYME
9

Contrato de Trabajadores

10

Licencia Inmediata

12.00

Por trabajador

258.00

11

Licencia Bsica

412.00

Anuncios publicitarios

3,000.00

Hasta 1m de rea

66.00

De 1 m. 5m2 de rea

119.00

De 5m. 5m2 de rea

179.00

Ms de 10 m2 de rea

239.00

TOTAL

COSTO

FORMALIZACIN

DE

S/. 4200.00

Materia
prima

Arcilla

Insumos
Agua,OPERATIVO-TCNICO
alumina, Slice, cal, lcalis.
6. ANLISIS
6.1.

Descripcin de las caractersticas especficas del producto o servicio (ficha

tcnica
del producto o servicio) una ficha por cada producto o servicio a brindar
Sabores
Ninguno.
ladrillo estndar de 3 5/8 (9,2 cm)
por 2 1/4 (5,7 cm) por 8 pulgadas (20
FICHA TCNICA DEL PRODUCTO/SERVICIO
cm)
NOMBRE COMERCIAL DEL
LADRILLOS DIFRANI
Tamaos
PRODUCTO:
Ladrillo modular es de 3 5/8 (9,2 cm)
por 2 1/4 (5,7 cm) por 7 5/8 pulgadas
(19,4
cm).
FOTOGRAFA
DESCRIPCIN DEL PRODUCTO
El peso de ladrillos vara desde
Son ladrillos elaborados con
Peso
325gr. a 500 gr.
agregados livianos previamente
analizados y diseados acorde al
Otros
gusto de nuestros clientes

CANTIDAD DE PRODUCCION
SEMANAL
6.1.1. TIPOS DE LADRILLOS

6.2.

Proceso produccin del servicio o producto

Caractersticas
Resistencias de
especificacin(Fc)
Edades de verificacin de
resistencia f'c
Tamao Mximo de
agregado
Tiempo de manejabilidad
desde la llegada a la obra
Asentamiento de diseo
Tiempos de fraguado inicial
desde la salida de la planta
Peso unitario
contenido de Aire

Convencional

UNIDAD

100, 150, 200

Kg/cm2

1, 7, 14 Y 28

Das

ASTM-HUSO 67
PASA POR MALLA N 50
RETIENE EN MALLA N
200

mm

8 1/2

Horas

31
2.5

Horas

De 2,200 a 2,400
Mximo 2

Kg/cm2
%

6.2.1. Descripcin del proceso productivo del servicio/producto (en forma literal)
La arcilla es el material bsico del ladrillo, debido a que cuando se humedece se convierte en
una masa fcil de manejar y se moldea muy fcilmente, por lo que para proceder a fabricar
ladrillos, hay que humedecer bien la arcilla. Ya manejable se moldea y para endurecerla y
convertirla en ladrillo se procede por el mtodo de secado, ste es de los ms antiguos o por
coccin que resulta ms rpido. Como pierde agua su tamao se reduce pero muy poco,
alrededor de un 5%. El proceso de fabricacin de los ladrillos conlleva:
Etapa de maduracin: Es cuando se procede a triturar la arcilla, se homogeniza y se deja un
cierto tiempo en reposo para que as la misma obtenga consistencia uniforme y se pueda
adquirir ladrillos con el tamao y consistencia que se desea. Se deja que repose expuesta a los

elementos para que desprenda terrones y disuelva ndulos, as como que se deshaga de las
materias orgnicas que pueda contener y se torne puro para su manipulacin en la fabricacin.
Etapa de tratamiento mecnico previo: Concluido el proceso de maduracin, la arcilla entra la
etapa de pre-elaboracin, para purificar y refinar la arcilla, rompiendo los terrones existentes,
eliminando las piedras que le quitan uniformidad, y convirtiendo la arcilla en material totalmente
uniforme para su procesamiento.
Etapa de depsito de materia prima procesada, cuando ya se ha uniformado la arcilla se
procede a colocarla en un silo techado, donde la misma se convertir en un material
homogneo y listo para ser manipulado durante el proceso de fabricacin.
Etapa de humidificacin, sigue a la etapa de depsito que ha sufrido la arcilla, en esta fase se
coloca en un laminador refinado al que seguir una etapa de mezclador humedecedor donde se
ir humidificando para obtener la consistencia de humedad ideal.
Etapa de moldeado, es cuando se procede a llevar la arcilla a travs de una boquilla, que es
una plancha perforada en forma del objeto que se quiere elaborar. El proceso se hace con
vapor caliente saturado a 130C, lo que hace que el material se compacte y la humedad se
vuelve ms uniforme.
Etapa de secado, con esta etapa se procede a eliminar el agua que el material absorbi durante
el moldeado, y se hace previo al cocimiento. Suele hacerse usando aire en el secadero
controlando que el mismo no sufra cambios para que el material no se dae.
Etapa de coccin: Esta etapa es la que se realiza en los hornos en forma de tnel, con
temperaturas extremas de 90C a 1000C , y donde el material que se ha secado previamente
se coloca por una entrada, en grupos para que se someta al proceso de cocimiento y sale por
el otro extremo cuando ha completado el mismo. Durante el mismo se comprueba la resistencia
que se ha logrado del material.
Etapa de almacenaje, cuando el producto se ha cocido y es resistente y llena las exigencias de
calidad, se coloca en formaciones de paquetes sobre los denominados pallets que hcen fcil
su traslado de un lugar a otro. Los mismos se van atando ya usando cintas metlicas o de
plstico para que los mismos no corran riesgo de caerse y daarse, y de esa manera es ms
fcil la manipulacin porque pueden llevarse a los lugares de almacenamiento.

El almacenamiento es un punto importante dentro del proceso de fabricacin de ladrillos,

porque debe ser un lugar que los proteja de los elementos como el agua, el sol excesivo o la
humedad extrema que podran en alguna manera mermar su calidad. Adems de que permita
que los mismos puedan manipularse fcilmente, o sea trasladarse cuando hay que
despacharlos o mover de lugar para inventariar y otras tareas.

6.2.2. Diagrama de Flujo del Proceso del Servicio / Producto

6.3.

Localizacin del Negocio

PLANTALADRILLERA
EDIEL S.A.C.

6.3.1. Criterios de seleccin de la ubicacin de la empresa

MODELO DE LOCALIZACIN, SEGN

MTODO CUALITATIVO POR PUNTOS
FACTOR

PALIAN
PESO CLAS PON
.
D.

UMUTO
CLA PON
S.
D.

CAJAS
CLA PON
S.
D.

CARCANA A LA
CIUDAD

30%

1.8

2.4

1.2

MATERIA PRIMA
DISPONIBLE

50%

2.5

1.5

CAUSAR RUIDO

10%

0.4

0.6

0.5

DISTRIBUCIN
DEL PRODUCTO

10%

0.4

0.8

0.3

5.1

5.3

La opcin ms recomendable es en
UMUTO, luego Palian y por ltimo CAJAS.

6.4.

Distribucin de la planta o local con las medidas aproximadas

6.5.

Requerimientos

6.5.1. Maquinarias, equipo, herramientas

ITEM

VIDA
TIL

CARACTERSTICAS

DE 15 m3 DE CAPACIDAD,
GASOLINERO, DOBLE
CORONA
1
MARCA CAT, 10 m3 DE
CAPACIDAD, A GAS
PROPANO
2
MARCA CAT, 10 m3 DE
CAPACIDAD,
GASOLINERO
1
COMPLETO, DE
CERMICO, A LEA, 20
m3 DE CAPACIDAD
DE ACERO, DE MEDIDAS:
24cm DE LARGO, 10 cm
3000
DE ANCHO Y UNA
ALTURA DE 5 cm
--DE BUENA CALIDAD,
FCILES DE MANEJAR Y
EN PTIMAS
CONDICIONES
DE BUENA CALIDAD,
EPPS COMPLETO
3

VOLQUETES
MAQUINA
HUMEDECEDORA
MEZCLADORA
HORNO INDUSTRIAL
MOLDES

HERRAMIENTAS DE
TRABAJO
IMPLEMENTOS DE
SEGURIDAD

10
AOS

PROVEEDOR
EMPRESA
VOLVO

10
AOS

CAT

7 AOS

CAT

12
AOS

JUNKERS S.A.C.

10
AOS

ECOPIEDRA

3 AOS

STANLEY, NICHOLSON

1 AO

HOME CENTER, MAESTRO

6.5.2. Materia prima

Items

Cantidad para 1
unidad

Unidad

Proveedor

ARCILLA JAUJA

0.340

gr

CANTERAS DE JAUJA

AGUA

0.085

lt

SEDAM

ARENA DE CUARZO
(AUMENTA VOLMEN)

0.015

gr

LAB. GEOLGICOS
(ROCAS
SEDIMENTARIAS)

MICAS Y CAOLINES

0.015

gr

LAB. GEOLGICOS
(ROCAS
SEDIMENTARIAS)

FELDESPATO POTSICO

0.020

gr

LAB. GEOLGICOS
(ROCAS
SEDIMENTARIAS)

0.015

gr

LAB. GEOLGICOS
(ROCAS
SEDIMENTARIAS)

0.470

gr

CARBONATO CLCICO

6.6.

Requerimiento de Personal

6.6.1. Organigrama

JUNTA
DIRECTIVA
HUARCAYA
CONTRERAS DIOSER
WALTER

GERENTE
GENERAL
FLORES LARA FRAN
KEVIN

SUBGERENTE
ADMINISTRATIVO Y
VENTAS
ORIHUELA
CARHUALLANQUI
NILTON

SUBGERENETE DE
PRODUCCIN Y
FINANZAS
HUARCAYA
CONTRERAS DIOSER
WALTER

6.6.2. Modalidad de pago y duracin del contrato a utilizar para el personal

ELABORACIN DE NMINAS:
Nomina: es un documento interno al que obliga la ley del IMSS y la del ISR, en esta nomina se
anotan a todos los trabajadores de la empresa en forma progresiva, de das trabajados, salario
diario, etc.

Es el instrumento que permite de una manera ordenada, realizar el pago de sueldos o salarios a
los trabajadores, asi como proporcionar informacin contable y estadstica, tanto para la
empresa como para el ente encargado de regular las relaciones laborales.
Salario:
-

Aguinaldo: Los trabajadores tendrn derecho a un aguinaldo que debern pagarse antes
del 20 de diciembre equivalente a un salario de 15 das de salario por lo menos.

Deducciones: Se les descontara al trabajador de su salario como pagos por prstamos,

seguros de vida, cuota sindical, inasistencia a cambio de un beneficio.
OTRAS: Cuotas iniciales, inasistencias, etc.
OTRAS OPERACIONES CON BASE A NMINA:
o Fondo o caja de ahorro
o Sistema de ahorro para el retiro

PAGOS EXTRAORDINARIOS
Las que recibe el trabajador diferente al salario, por ejemplo: utilidades al finalizar el trabajo,
incentivos y bonos de productividad, etc.

6.6.3. Perfil del empleado o trabajador para cada puesto.

TIPO DE CONTRATA: ANUAL

TIPO DE CONTRATA: INDEFINIDO

Ingeniero
Civil

Especialista en la
Elaboracin de
Ladrillos
Conocimiento
sobre diseo de
mezcla

30-45
aos

Trabajo en equipo
Experiencia de 5
aos

TIPO DE CONTRATA: POR CADA MILLAR

Ingeniero Industrial
Conocimiento del
proceso de
elaboracin del
ladrillo
Trabajo en equipo
Supervisor
de
Seguridad
y Calidad

Experiencia de 5
aos
Inspeccin de
maquinaria y
equipos
Conocimiento
sobre el uso de
maquinarias

25-40
aos

Trabajo en equipo
Experiencia de 5
aos

TIPO DE CONTRATA: SEMESTRALMENTE

Hornero

Especialista en la
Elaboracin de
Ladrillos
Trabajo en equipo
Experiencia de 5
aos

30-45
aos

TIPO DE CONTRATA: POR CADA MILLAR DE LADRILLO

7. ANLISIS ECONMICO-FINANCIERO
Las tablas o cuadros que a continuacin de presentan, son referenciales para cada tema de
plan de negocio. Los que se hayan utilizado en las plantillas de la hoja de clculo, las podr
adjuntar en este captulo, acompaado de una breve descripcin de los resultados que se ha
obtenido:

7.1 Calculando el Costo Total de Produccin / Operacin

Costos de Materiales Directos
XX Unidades de Produccin 1er ao

tems

Cantidad

Unidad

ARCILLA
AGUA
ARENA DE
CUARZO

34
8.5

kg
lt

Costo
Total
S/. 18.50
S/. 5.00

1.5

kg

S/.

1.50

MICAS Y
CAOLINES

1.5

kg

S/.

1.50

FELDESPATO
POTSICO

kg

S/.

2.00

1.5

kg

S/.

1.50

49

kg

S/. 30.00

CARBONATO
CLCICO
TOTAL

Precio
Unitario

Proyeccin de los Costos Anuales de Materiales Directos

tems

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Costo Anual
en
Materiales
Directos

S/.
1,132,800.00

S/.
1,144,800.00

S/.
1,162,800.00

S/.
1,175,400.00

S/.
1,188,000.00

PROYECCION DE VENTAS DE
LADRILLOS

Instrucciones:

(segn el estudio de
mercado)

Ingrese el nombre del producto, y la proyeccin de

Factor de
Crecimiento

Proyeccin Mensual (Primer Ao)

En unidades
Visitas
mensuales

Valor de Venta
1

10

11

12

464

464

464

464

464

464

464

464

464

464

464

464

Total

(Nuevos Soles)

Producto
LADRILLO

1.06

TOTAL

464

464

464

464

464

464

464

464

464

464

464

464

5,568
5,568

11

12

Total

LADRILLO

PV
S/.
750.00

En Soles
Producto

LADRILLO

348,007

Totales

348,007

10

348,00 348,00 348,00 348,00 348,0 348,0 348,0 348,0 348,00 348,0 348,0 4,176,
7
7
7
7
07
07
07
07
7
07
07
082
348,00 348,00 348,00 348,00 348,0 348,0 348,0 348,0
7
7
7
7
07
07
07
07

348,00 348,0 348,0

7
07
07

1/ Estimacion segn el estudio

de mercado
En los sgtes. aos se
considera incremento
de 10% en las ventas.

4,176,
082

Proyeccin Mensual (Segundo Ao)

En unidades

Precio de Venta

Producto
LADRILLO

1
492

2
492

3
492

4
492

5
492

6
492

7
492

8
492

9
492

10
492

11
492

12
492

Total
5,904

(Nuevos Soles)

Producto
LADRILLO

En Soles
Producto
LADRILLO

Totales

369,000

369,000

10

11

12

PV
S/.
750.00

Total

369,00 369,00 369,00 369,00 369,0 369,0 369,0 369,0 369,00 369,0 369,0 4,428,
0
0
0
0
00
00
00
00
0
00
00
000
369,00 369,00 369,00 369,00 369,0 369,0 369,0 369,0
0
0
0
0
00
00
00
00

369,00 369,0 369,0

0
00
00

4,428,
000

Proyeccin Mensual (Tercero Ao)

En unidades
Producto
LADRILLO

Precio de Venta
1
522

2
522

3
522

4
522

5
522

6
522

7
522

8
522

9
522

10
522

11
522

12
522

Total
6,264

(Nuevos Soles)

Producto
LADRILLO

En Soles
Producto
LADRILLO

Totales

1
391,500

391,500

10

11

12

Total

391,50 391,50 391,50 391,50 391,5 391,5 391,5 391,5 391,50 391,5 391,5 4,698,
0
0
0
0
00
00
00
00
0
00
00
000
391,50 391,50 391,50 391,50 391,5 391,5 391,5 391,5
0
0
0
0
00
00
00
00

391,50 391,5 391,5

0
00
00

4,698,
000

PV
S/.
750.00

Proyeccin Mensual (Cuarto Ao)

En unidades
Producto
LADRILLO

Precio de Venta
1
554

2
554

3
554

4
554

5
554

6
554

7
554

8
554

9
554

10
554

11
554

12
554

Total
6648

(Nuevos Soles)

Producto

PV
S/.
750.00

LADRILLO

En soles
Producto
LADRILLO

Totales

415,500

415,500

10

11

12

Total

415,50 415,50 415,50 415,50 415,5 415,5 415,5 415,5 415,50 415,5 415,5 4,986,
0
0
0
0
00
00
00
00
0
00
00
000
415,50 415,50 415,50 415,50 415,5 415,5 415,5 415,5
0
0
0
0
00
00
00
00

415,50 415,5 415,5

0
00
00

4,986,
000

Proyeccin Mensual (Quinto Ao)

En unidades
Producto
LADRILLO

Precio de Venta
1
588

2
588

3
588

4
588

5
588

6
588

7
588

8
588

9
588

10
588

11
588

12
588

Total
7056

(Nuevos Soles)

Producto
LADRILLO

En soles
Producto
LADRILLO

1
441,000

2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Total
441,00 441,00 441,00 441,00 441,0 441,0 441,0 441,0 441,00 441,0 441,0 5,292,
0
0
0
0
00
00
00
00
0
00
00
000

PV
S/.
750.00

Totales

441,000

441,00 441,00 441,00 441,00 441,0 441,0 441,0 441,0

0
0
0
0
00
00
00
00

Proyeccin de Ventas Anual del

Proyecto
En unidades
Producto
LADRILLO
Totales
En Soles
Producto
LADRILLO

Totales

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

5568.10
914

5904

6264

6648

7056

5,904

6,264

6,648

7,056

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

4,176,08
2

4,428,
000

4,698,
000

4,986,
000

5,292,
000

4,176,08
2

4,428,
000

4,698,
000

4,986,
000

5,292,
000

100%

100%

5,568

PROPORCION DE VENTAS

LADRILLO

100%
100%

100%
100%

100%
100%

100%

100%

(Valores
referenciales)

441,00 441,0 441,0

0
00
00

5,292,
000

Costos de Mano de Obra Directa (MOD)

Mano de Obra Directa (MOD)

Cargos

Cantidad

GERENTE

SUBGERENTE

ADMINISTRADO
R

INGENIERO CIVIL

INGENIERO
INDUSTRIAL

HORNERO

PERSONAL EN
PLANTA

PERSONAL
PARA ATENCIN
AL PBLICO

Total MOD

Sueldo Bruto

Sueldo Neto

S/.
2,000.00
S/.
4,000.00
S/.
1,200.00
S/.
3,000.00
S/.
2,800.00
S/.
2,400.00
S/.
4,200.00

S/.
2,000.00
S/.
4,000.00
S/.
1,200.00
S/.
3,000.00
S/.
2,800.00
S/.
2,400.00
S/.
4,200.00

S/.
2,600.00

S/.
2,600.00
S/.
22,200.00

Proyeccin de los Costos Anuales de Mano de Obra Directa

Item
Costo Anual
MOD

Ao 1
S/.

Ao 2

266,400.00

S/.

Ao 3

266,400.00

S/.

INVERSIONES DE ELABORACION DE
LADRILLOS

266,400.00

Tipo de
cambio

Ao 4
S/.

Ao 5

266,400.00

S/.

266,400.00

2.799

ESTRUCTURA DE LA INVERSION INICIAL

Inversiones (soles)
CONCEPTO

U.M.

CANT.

P.UNIT
S/.

TOTAL
S/.

DEPRECIACION DE ACTIVOS
%
Vida Util
Depreciac
aos
ion

Depr.
Anual

Depr.
Mes

82,460.
00

ACTIVOS FIJOS
I. Maquinaria y equipo
Maquina Humedecedora

und

Mezcladora

und

Horno industrial

und

Moldes
Implementos de seguridad
(EPP)

und

3000

und

20

S/.
5,000.00

S/.
20,000.0
0
S/.
15,000.0
0
S/.
5.00
S/.
200.00

Deprec. Depr
Anual
Acum.
11,222.0
1
0
11,222.0 22,444
2
0
.00

5000.
00

10%

500.00

41.67

40000
.00

14%

5600.0
0

466.67

8%

100.00

10%

50%

15000
.00
15000
.00
4000.
00

1200.0
0
1500.0
0
2000.0
0

125.00
166.67

Valor
Residua
l
71,238.0
0
60,016.0
0

11,222.0 33,666 48,794.0

0
.00
0

11,222.0
0
11,222.0
5
0

Impresora

und

300.00

Sub total S/.

300.0
0
79,300.
00

10%

30.00

2.50

360.0
0

20%

72.00

6.00

160.0
0

20%

32.00

2.67

240.0
0

20%

48.00

4.00

10%

240.00
11222.
S/.
00

20.00

II. Muebles y enseres

Sillas de oficina

und

Sillas de recepcin

und

S/.
180.00
S/.
40.00
S/.
40.00

Computadoras

und

S/.
1,200.00

Escritorio de melamine

und

Sub total S/.

2400.
00
3,160.0
0

TOTAL

935.17

III CAPITAL DE TRABAJO

Costos variables

mes

348.01

348.01

Costos y gastos fijos

mes

29,920.33

29,920.
33

Sub total S/.

30,268.
34

S/.
500.00
S/.
100.00
S/.
500.00

500.0
0
100.0
0
500.0
0

IV GASTOS PREOPERATIVOS
Licencias y constitucion
de empresa

ud

Publicidad

ud

Software de venta

ud

VALOR DE
SALVAMENTO =
O VALOR
RESIDUAL

Amortizac
in
Sub total S/.

Total Inversiones

1,100.0
0

113,8

10%

48794.00

1,100.
00

110.00 9.17
men
anual
sual

28.34
CASO 1: PARA DETERMINAR EVALUACION
ECONOMICA (VANE Y TIRE)
FINANCIAMIENTO DE LA
INVERSION : AO 0
APORTE
PROPIO

PERST
AMO

TOTAL

Inversiones
Activos Fijos
Intangibles
Capital de Trabajo

82,460.00
1,100.00
30,268.34

0.00
0.00
0.00

82,460.00
1,100.00
30,268.34

72%
1%
27%

Peso

100%

0%

100%

100%

0.00

113,828.
34

Tipos de Fuentes

TOTAL INVERSION

113,828.34

Nota: Se considera que el 100% de la Inversion inicial,

lo asumir el Inversionista.

FINANCIAMIENTO DE LA
INVERSION : AO 0

Tipos de Fuentes

Valor $

Valor $

Total
Invers
in
S/.

Tipos de Fuentes

APORTE
PROPIO

PREST
AMO

TOTAL

%v

82,460.00
1,100.00
30,268.34

72%
1%
27%

100%

100%

Inversiones
Activos Fijos
Intangibles
Capital de Trabajo

0.00
30,268.34

82,460.0
0
1,100.00
0.00

Peso

27%

73%

TOTAL INVERSION

30,268.34

0.00

83,560. 113,828.
00
34

Nota: Para este nivel de inversion inicial, se esta considerando que

el 10% de la Inversion inicial, lo asumir
inversionista y el otro 90% restante, se financiara con
prestamo bancario.
En este caso de inversion inicial igual o menor a S/. 30,000 al Banco se
presentara una necesidad de S/. 27,000 (90%),

CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA DE LADRILLOS

UNIDAD
PROYECCIN PORCENTUAL

PERSON
AS
PERSON
MERCADO DISPONIBLE
AS
PERSON
MERCADO OBJETIVO
AS
LADRILL
FRECUENCIA DE CONSUMO ANUAL
OS
UNIDADES CONSUMIDAS POR
MILLARE
VISITA
S
MERCADO POTENCIAL

AO 1

113242
101238.3
48
5061.917
4

AO 2
1.06
114,442.
37

AO 3

AO 4

AO 5

1.060

1.060

1.060

115,655
.45

116,881
.40

118,120
.34

96131.58677

97150.58159

98180.37775

99221.08976

9613.158677

9715.058159

9818.037775

9922.108976

0.55

0.55

0.55

0.55

0.55

PRECIO POR MILLAR

MILLARE
S
S/.

VENTAS ESTIMADAS

S/.

UNIDADES ESTIMADAS

MERCADO OBJETIVO

5568.109
14
750.00
4176081.
86

10574.47454

10686.56397

10799.84155

10914.31987

750.00

750.00

750.00

750.00

7930855.91

8014922.98

8099881.16

8185739.90

5%

LADRILL
OS
PERODO
ANUAL
MENSUAL
SEMANAL
DIARIO
TOTAL
DIARIO

CANTIDAD
5568.10914
464
116
17
17

COSTO DE PRODUCCION
Descripcin
LADRILLOS

U.M.

Cantidad

Proveedor

Costo x
UM

1 MILLAR

5568.11

ELDIE S.A.C.

500.00

Total
Valor Unitario

Lote de Produccin

5,568

Sub Total
2784054.
57
2,784,054
.57
500.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS
CARGO

REMUNERA
SUELD
CIN SIN
O
DESCUENT
ANUAL
OS

ES
SAL
UD

S/.
29,160.
00
S/.
29,160.
00
S/.
29,160.
00
S/.
17,496.
00
S/.
17,496.
00
S/.
122,47
2.00

S/.
180.
00
S/.
180.
00
S/.
180.
00
S/.
108.
00
S/.
108.
00
S/.
756.
00

GERENTE
GENERAL

S/.
2,180.00

SUBGEREN
TE

S/.
2,180.00

SUBGEREN
TE

S/.
2,180.00

ADMINISTR
ADOR

S/.
1,308.00

CONTADOR

S/.
1,308.00

TOTAL

S/.
9,156.00

ASIGNA
CIN
FAMILIA
R

GRATIFICACIONES

GRATIFICACI
CTS (1/2
ONES
REMUNERA
remunera
(1
CIN AL
cin por
remuneracio
EMPLEADO
ao)
n por ao)

GASTO DE
EMPLEADOR
MENSUAL

JULIO

DICIEMBRE

DICIEMBR
E

No
aplica

S/.
2,000.00

S/.
1,000.00

S/.
2,000.00

S/.
2,000.00

S/.
3,000.00

S/.
3,000.00

S/.
1,000.00

No
aplica

S/.
2,000.00

S/.
1,000.00

S/.
2,000.00

S/.
2,000.00

S/.
3,000.00

S/.
3,000.00

S/.
1,000.00

No
aplica

S/.
2,000.00

S/.
1,000.00

S/.
2,000.00

S/.
2,000.00

S/.
3,000.00

S/.
3,000.00

S/.
1,000.00

No
aplica

S/.
1,200.00

S/.
600.00

S/.
1,200.00

S/.
1,200.00

S/.
1,800.00

S/.
1,800.00

S/.
600.00

No
aplica

S/.
1,200.00

S/.
600.00

S/.
1,200.00

S/.
1,200.00

S/.
1,800.00

S/.
1,800.00

S/.
600.00

S/.
-

S/.
8,400.00

S/.
4,200.00

S/.
8,400.00

S/.
8,400.00

S/.
12,600.00

S/.
12,600.00

S/.
4,200.00

GASTOS DE PERSONAL DE ATENCIN AL CLIENTE

CARGO

REMUNER
ACIN SIN
DESCUENT
OS

SECRET
ARIA

S/.
926.50

ATENC.
PBLIC
O

S/.
708.50

SUEL
DO
ANUA
L

ES
SAL
UD

S/.
S/.
12,393. 76.5
00
0
S/.
S/.
9,477.0 58.5
0
0

CTS

GRATIFICACIONES

GRATIFICACI
ASIGNA
CTS (1/2 REMUNER
ONES
GASTO DE
CIN
remuner
(1
ACIN
AL
EMPLEADO
acin por
FAMILIA
remuneracio
EMPLEADO R MENSUAL
ao)
R
n por ao)

CTS

JULIO

DICIEMBRE

DICIEMBR
E

No
aplica

S/.
850.00

S/.
425.00

S/.
850.00

S/.
850.00

S/.
425.00

S/.
425.00

S/.
425.00

No
aplica

S/.
650.00

S/.
325.00

S/.
650.00

S/.
650.00

S/.
325.00

S/.
325.00

S/.
325.00

ATENC.
PBLIC
O
ATENC.
PBLIC
O
ATENC.
PBLIC
O

TOTAL

S/.
708.50
S/.
708.50
S/.
708.50

S/.
3,760.50

S/.
S/.
9,477.0 58.5
0
0
S/.
S/.
9,477.0 58.5
0
0
S/.
S/.
9,477.0 58.5
0
0

S/.
S/.
50,301 310.
.00
50

No
aplica

S/.
650.00

S/.
325.00

S/.
650.00

S/.
650.00

S/.
325.00

S/.
325.00

S/.
325.00

No
aplica

S/.
650.00

S/.
325.00

S/.
650.00

S/.
650.00

S/.
325.00

S/.
325.00

S/.
325.00

No
aplica

S/.
650.00

S/.
325.00

S/.
650.00

S/.
650.00

S/.
325.00

S/.
325.00

S/.
325.00

S/.
-

S/.
3,450.00

S/.
1,725.0
0

S/.
3,450.00

S/.
3,450.00

S/.
1,725.00

S/.
1,725.00

S/.
1,725.00

GRATIFICAC
IONES

GASTOS DE VENTAS POR PLANILLAS

CARGO

PLANTA
DE
PRODUC
CION
PLANTA
DE
PRODUC
CION
SUPERVI
SOR DE
PLANTA

GASTO
GRATIFICACI
DE
REMUNERA SUELD
ASIGNA
CTS (1/2
ES
ONES
REMUNERA
EMPLEA
CIN SIN
CIN
remunera
CIN AL
O
SALU FAMILIA
(1
DESCUENT
cin por
DOR
EMPLEADO
ANUAL
D
remuneracion
OS
R
ao)
MENSUA
por ao)
L

CTS

JULIO

DICIEMBRE

DICIEMBRE

S/.
3,270.00

S/.
S/.
43,740 270.0
.00
0

No
aplica

S/.
3,000.00

S/.
1,500.00

S/.
3,000.00

S/.
3,000.00

S/.
1,500.00

S/.
1,500.00

S/.
1,500.00

S/.
3,270.00

S/.
S/.
43,740 270.0
.00
0

No
aplica

S/.
3,000.00

S/.
1,500.00

S/.
3,000.00

S/.
3,000.00

S/.
1,500.00

S/.
1,500.00

S/.
1,500.00

S/.
1,526.00

S/.
S/.
20,412 126.0
.00
0

No
aplica

S/.
1,400.00

S/.
700.00

S/.
1,400.00

S/.
1,400.00

S/.
700.00

S/.
700.00

S/.
700.00

SUPERVI
SOR DE
PLANTA

S/.
1,526.00

HORNER
O

S/.
1,308.00

PERSON
AL DE
PLANTA
PERSON
AL DE
PLANTA
PERSON
AL DE
PLANTA
PERSON
AL DE
PLANTA
PERSON
AL DE
PLANTA
PERSON
AL DE
PLANTA
TOTAL

S/.
763.00
S/.
763.00
S/.
763.00
S/.
763.00
S/.
763.00
S/.
763.00
S/.
15,478.00

S/.
20,412
.00
S/.
17,496
.00
S/.
10,206
.00
S/.
10,206
.00
S/.
10,206
.00
S/.
10,206
.00
S/.
10,206
.00
S/.
10,206
.00
S/.
207,03
6.00

S/.
126.0
0
S/.
108.0
0

No
aplica

S/.
1,400.00

S/.
700.00

S/.
1,400.00

S/.
1,400.00

S/.
700.00

S/.
700.00

S/.
700.00

No
aplica

S/.
1,200.00

S/.
600.00

S/.
1,200.00

S/.
1,200.00

S/.
600.00

S/.
600.00

S/.
600.00

S/.
63.00

No
aplica

S/.
700.00

S/.
350.00

S/.
700.00

S/.
700.00

S/.
350.00

S/.
350.00

S/.
350.00

S/.
63.00

No
aplica

S/.
700.00

S/.
350.00

S/.
700.00

S/.
700.00

S/.
350.00

S/.
350.00

S/.
350.00

S/.
63.00

No
aplica

S/.
700.00

S/.
350.00

S/.
700.00

S/.
700.00

S/.
350.00

S/.
350.00

S/.
350.00

S/.
63.00

No
aplica

S/.
700.00

S/.
350.00

S/.
700.00

S/.
700.00

S/.
350.00

S/.
350.00

S/.
350.00

S/.
63.00

No
aplica

S/.
700.00

S/.
350.00

S/.
700.00

S/.
700.00

S/.
350.00

S/.
350.00

S/.
350.00

S/.
63.00

No
aplica

S/.
700.00

S/.
350.00

S/.
700.00

S/.
700.00

S/.
350.00

S/.
350.00

S/.
350.00

S/.
1,278.
00

S/.
-

S/.
14,200.00

S/.
7,100.00

S/.
14,200.00

S/.
14,200.00

S/.
3,850.00

S/.
3,850.00

S/.
3,850.00

ESTRUCTURA DE COSTOS DEL PLAN DE NEGOCIO

COSTOS FIJOS MENSUALES

Valor
Unitario

Descripcin

U.M.

Cantidad

Monto

Electricidad

mes

50.00

50.00

Agua

mes

120.00

120.00

Alquiler

mes

1,200.00

1,200.00

RPM

mes

50.00

50.00

Sueldo Administrativo ()

mes

8,400.00

8,400.00

Sueldo de Servicio ()

mes

3,450.00

3,450.00

Telefona e Internet

mes

120.00

120.00

tiles de oficina

mes

136.00

136.00

Sueldo de Produccin ()

mes

14,200.00

14,200.00

Depreciacion

mes

935.17

935.17

Amortizacion de intangibles

mes

9.17

9.17

Publicidad

mes

1000.00

1,000.00

tiles de limpieza

mes

250.00

250.00

TOTAL COSTOS FIJOS MENSUAL

29,920.33

29,920.33

Utiles de Escritorio
TEM
Papel Bond A4
Lapiceros
Archivador de
palanca
Engrapador
Perforador

UNIDAD

CANTIDAD

millar
caja

1
1

unidad

unidad
unidad

1
1

PRECIO

GASTO
MENSUAL

GASTO ANUAL

S/. 22.00
S/. 10.00

S/. 22.00
S/. 10.00

S/. 22.00
S/. 10.00

S/. 15.00

S/. 45.00

S/. 10.00
S/. 7.00

S/. 10.00
S/. 7.00

S/. 5.00
S/. 10.00
S/. 7.00

Porta papel
Tacho de basura
Grapas
Clips
Resaltador
Corrector

unidad
unidad
caja
caja
unidad
unidad
TOTAL

2
1
2
3
2
2

S/. 15.00
S/. 12.00
S/. 3.00
S/. 5.00
S/. 2.50
S/. 2.00

S/. 30.00
S/. 12.00
S/. 6.00
S/. 15.00
S/. 5.00
S/. 4.00
S/. 136.00

COSTOS VARIABLES (PARA UN MES)

Descripcin

LADRILLO

U.M.

Cantidad

ud

TOTAL COSTOS VARIABLES

464

Valor
Unitario
500.00

Monto

232,004.55

348.01

COSTO
VARIABLE
Servicio a realizar
UNIT. X Servicio
500.00

S/. 60.00
S/. 12.00
S/. 12.00
S/. 45.00
S/. 10.00
S/. 8.00
S/. 241.00

VIII. EVALUACIN ECONMICA-FINANCIERA BSICA

8.1. PUNTO DE EQUILIBRIO

DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

VARIOS SERVICIOS
CONCEPTO

LADRILLO
752.64

Precio de Venta

500.00

Costo Variable Unitario

252.64

Margen de Contribucion

100%

Proporcion de Ventas
Costos Fijos

29,920.33

PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES

PUNTO DE EQUILIBRIO SOLES (es el PE en Unds. X
Precio)

29,920.33
118
89,135

LADRILLO

Punto de Equilibrio =

Total de costos fijos

PE =

Precio - Costo variable unitario

29,920.33
252.64

PE =

119.00

8.2 Flujo de Caja

FLUJO DE CAJA FINANCIERO DEL PROYECTO

(Expresado en Soles)

PERIODO 0

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

LIQUIDACIO
N
Valor de
Rescate

INGRESOS
VENTAS TOTALES

4,176,082

4,428,000

4,698,000

4,986,000

5,292,000

EGRESOS
INVERSIN TOTAL

113,828

ACTIVO FIJO

82,460

CAPITAL DE TRABAJO

30,268

GASTOS PRE-OPERATIVOS

1,100

1,100

RECUPERACION DE CAPITAL DE
TRABAJO

COSTOS

3,131,767

3,446,076

3,791,817

4,172,132

4,590,479

COSTOS FIJOS

347,712

383,616

423,111

466,556

514,344

COSTOS VARIABLES

2,784,055

3,062,460

3,368,706

3,705,577

4,076,134

30,268

COSTOS Y GASTOS TOTALES

3,131,767

3,446,076

3,791,817

4,172,132

4,590,479

IMPUESTO A LA RENTA (18%)

49,277.77

52,250.40

55,436.40

58,834.80

62,445.60

-113,828

995,038

929,673

850,746

755,033

639,076

83,560

-15,633

-31,459

-33,970

- AMORTIZACIN

-11,476

-16,235

-17,372

-18,588

-19,889

- INTERESES

-5,412

-16,235

-17,372

-21,565

-19,889

- GASTOS

-527

-436

-336

-228

-113

+ ESCUDO FISCAL

1,782

1,449

1,109

680

256

979,405

898,215

816,776

755,033

639,076

FLUJO DE CAJA ECONMICO

FLUJO DE
FINANCIAMIENTO NETO

83,560

+ PRSTAMOS

FLUJO DE CAJA
FINANCIERO

-30,268

WACC MENSUAL (%)

28.3%
2.1%

VANF

2,129,476

TIRF

3227.43%

WACC ANUAL (%)

8.3

Flujo de Caja Econmico

FLUJO DE CAJA ECONOMICO DEL PROYECTO

(Expresado en Soles)

PERIODO 0

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

LIQUIDAC
ION

AO 5

Valor de

A. BENEFICIOS
INGRESOS POR
VENTAS

Rescate

4,176,082

4,428,000

4,698,000

4,986,000

5,292,000

V.R. Activos Fijos

V.R Capital de Trabajo

TOTAL BENEFICIOS

30,268

4,176,082

4,428,000

4,698,000

4,986,000

5,322,268

Costos Fijos

347,712

383,616

423,111

466,556

514,344

Costos Variables
Impuesto a la Renta

2,784,055

3,062,460

3,368,706

3,705,577

4,076,134

12,528

13,284

14,094

14,958

15,876

B. COSTOS

(30%)

Inversiones
Activos Fijos

82,460

48,794

Intangibles

1,100

Capital de Trabajo

30,268

314,310

345,741

TOTAL COSTOS

113,828

3,458,605

3,805,101

4,186,226

4,605,437

4,606,355

FLUJO DE CAJA
ECONMICO

-113,828

717,477 622,899

511,774

380,563

622,899

380,315

418,346

129.375%

COK ANUAL (%)

COK MENSUAL (%)

VANE
TIRE

29.4%
2.2%
1,340,609
616.56%

BENEFICIO 11,150,038.31
9784377.7
COSTO
PR
1,492,630
B/C
1.1396

8.4 Valor Actual Neto y TIR

Indicadores Econmicos y Financieros

Items
VAN

Econmico
1,340,609

Financiero
2,129,476

TIR

616.56%

3227.43%

Cuadro Resumen de Otros Indicadores de Rentabilidad

Items
Periodo de Recuperacin( PR )
Beneficio Costo (B/C)

IX. MAPEO CANVAS

X. CONCLUSIONES
XI. SUGERENCIAS
XII. ANEXOS
XIII.

BIBLIOGRAFA UTILZIADA

Valores
1,492,630
1.1396