1 Venta a San Andres y Providencia 50 lavadoras a $2500000 cada una

1
2
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3
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5
6

BANCOS
125,000,000
76,560,000
21,924,000
32,480,000
7,830,000
19,500,000
388,850,000
672,144,000

IVA POR PAGAR

SALDO A FAVOR

10,560,000
3,024,000
4,480,000
1,080,000
83,050,544 19,144,000
63,906,544

2 Venta al xito de 30 lavadoras por 2200000 y 10 estufas a 1890000

3 venta al Amazonas 10 lavadoras a 2800000
4 Vende para el Vichada 3 Neveras a 2250000
5 Venta de 5 maquina excluida al Amazonas por valor de 3900000
6 Exporto a Ecuador 50 lavadoras a 3520000, 40 estufas a 1590000 y 3 maquinas exclu

INCURRIO EN COSTOS Y GASTOS

1.1 Compra MP por 650.390.000 mas IVA
1.2 Compra accesorios para maquina excluida por 2.390.000 mas IVA
1.3 Compro 1.390.000 sin IVA por ser regimen simplificado
2 Compra a Regimen Simplificado 8.126.000
3.1 Compra 5 Computadores como Activo Fijo por valor 3.120.000
3.2 Compro muebles y enseres a regimen simplificado por valor de 3.500.000
4 Paga Gastos Generales por 12.361.000 (honorarios, papeleras, seguros) mas IVA
Determine el valor del IVA por pagar y diligenciar el formulario de la declaracion de IVA. Mostrar los

1.1
1.2
1.3
2
4

IVA OPERACIONES COMUNES

104,062,400
382,400
33,360
195,024
1,977,760
106,650,944

GASTOS GENERALES
12,361,000

1.1
1.2
1.3
2

MATERIA PRIMA
650,390,000
2,390,000
1,390,000
8,126,000

IVA DESCONTABLE
83,050,544

COMERCIO PROD GRAVADOS

2
2
3
4

66,000,000
18,900,000
28,000,000
6,750,000
119,650,000

COMERCIO PROD EXCLUID.

125,000,000
2
2
3
4
19,500,000
144,500,000

OPERACIONES GRAV.
OPERACIONES EXCL.
OPERACIONES EXEN.

119,650,000
144,500,000
388,850,000
653,000,000

18.32%
22.13%
59.55%

00 y 3 maquinas excluidas de IVA por 4250000

3.500.000
seguros) mas IVA
on de IVA. Mostrar los registros contables correspondientes
PROVEEDORES
738,192,650
2,712,650
1,374,710
8,036,614
17,550,000
3,461,500
14,338,760

1.1
1.2
1.3
2
3.1
3.2
4

RETEFUENTE
16,259,750
59,750
48,650
284,410
546,000
122,500

IVA OPERACIONES GRAVADAS

IVA OPERACIONES EXENTAS
IVA DESCONTABLE

COMERCIO PROD EXENTOS

1

5
388,850,000 6

1.1
1.2
1.3
2
3.1
3.2

3.1
3.2

18.32%
59.55%
IVA DESCONTABLE

ACTIVOS FIJOS
18,096,000
3,584,000

19,541,785
63,508,759
83,050,544

MAYOR VALOR DEL COSTO

23,600,400

YOR VALOR DEL COSTO