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GuiaAsistenciaTecnica PDF
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En el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica y del proceso de descentralizacin, el Ministerio de Agricultura
ha iniciado un programa de capacitacin y asistencia tcnica en la preparacin de proyectos de inversin pblica. En
ese sentido, se han elaborado guas metodolgicas especficas que ayuden y orienten a las Unidades Formuladoras
en la elaboracin de proyectos.
Al considerar las prioridades del sector, la asistencia tcnica es una de las herramientas ms poderosas para alcanzar
uno de los objetivos estratgicos del Sector Agricultura: Lograr la rentabilidad y competitividad del agro, con bajos costos
de produccin, productos de calidad, mercados agrarios fortalecidos y desarrollados y organizaciones agrarias modernas
y eficientes.
Introduccin
Los proyectos de asistencia tcnica desarrollados en esta gua parten de un enfoque de demanda, y apuntan a resolver
problemas especficos de la actividad agropecuaria, ya sea a nivel de la produccin, de la transformacin o la
comercializacin. Por ello, la Oficina General de Planificacin Agraria del Ministerio de Agricultura ha elaborado la Gua
metodolgica para la identificacin, formulacin y evaluacin de proyectos de asistencia tcnica como herramienta que
brinde los instrumentos necesarios para la correcta formulacin de proyectos de inversin pblica en asistencia tcnica.
En este enfoque de demanda, se promueve la elaboracin de proyectos con la formulacin de planes de negocios,
una slida organizacin y compromiso de los agricultores, as como la provisin privada del servicio.
Agradecimiento:
Esta gua manual fue elaborado por un equipo de consultores de GEN PERU por encargo de la Oficina de Inversiones
de la Oficina General de Planificacin Agraria del MINAG. En su preparacin se hicieron numerosas reuniones de trabajo
con diversas instituciones que ejecutan proyectos de asistencia tcnica. Especial participacin tuvo el equipo tcnico
del proyecto INCAGRO, de quien recibimos valiosos aportes.
PRE-INVERSIN
Perfil
Ciclo
de Proyectos
Pre
Factibilidad
INVERSIN
Factibilidad
PIP Viables
en el Banco
de
Proyectos
Expediente
Tcnico
Detallado
Ejecucin
POST-INVERSIN
Evaluacin
Ex Post
CICLO DE PRE-INVERSIN
PERFIL
PRE FACTIBILIDAD
FACTIBILIDAD
Recomendaciones
1.
2.
3.
4.
En el caso de estudios de
factibilidad, las fuentes debern
ser prioritariamente primarias,
mantenindose los datos de
informacin secundaria para
algunos casos justificados.
I. GENERALIDADES
DIAGNOSTICO
PROBLEMA
PROYECTO
I. GENERALIDADES
2. Problema - Proyecto
Si bien la secuencia (diagnstico
problema proyecto) es la
manera lgica de generar ideas de
proyectos, lo que se da en la
realidad es el flujo de anlisis a la
inversa (proyecto problema
diagnstico), es decir primero se
tiene la idea del proyecto y, dado
que la ley del SNIP lo obliga, se
piensa en el problema a solucionar y
luego se debe realizar un diagnstico
I. GENERALIDADES
3. Marco General
Antes de iniciar el desarrollo de la
identificacin, formulacin y
evaluacin de un Proyecto de
Inversin Pblica (PIP) es necesario
tener una nocin de lo que se
pretende lograr, debe asignarse un
nombre al proyecto, de manera tal
I. GENERALIDADES
4. Preguntas Frecuentes
CUNDO UN PROYECTO
ES CONSIDERADO DE ASISTENCIA TCNICA?
UN PROYECTO ES CONSIDERADO DE ASISTENCIA TCNICA
CUANDO IMPLICA QUE SE BRINDE UN SERVICIO DIRIGIDO A LOS
AGRICULTORES ORGANIZADOS (BENEFICIARIOS DIRECTOS), CON EL
PROPSITO DE OBTENER RESULTADOS QUE ELEVEN LA
PRODUCTIVIDAD DE SUS CAMPOS Y CALIDAD DE SUS PRODUCTOS
QUE PERMITAN ELEVAR LA RENTABILIDAD DE SU INVERSIN Y
GUIARLOS HACIA LA COMPETITIVIDAD EMPRESARIAL.
I. GENERALIDADES
4. Preguntas Frecuentes
10
Estructura General
MDULO I
MDULO II
MDULO III
MDULO IV
MDULO V
11
Indice
12
13
14
14
15
16
16
17
18
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26
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43
43
45
46
46
47
47
48
49
49
51
51
52
52
55
56
59
59
62
62
64
65
66
66
67
71
74
75
76
76
79
79
81
81
83
85
88
90
90
91
92
94
95
96
96
97
98
100
101
103
108
MDULO I
ZONIFICACIN Y POBLACIN
BAJO ESTUDIO
ANLISIS DE LA
SITUACIN ACTUAL
PLANES
ESTRATGICOS
PARTICIPACIN
DE LA POBLACIN
RESULTADOS
DEL DIAGNSTICO
13
14
2. Problemas y Oportunidades
Para ser capaces de definir cules son los principales problemas que afectan
el rea bajo estudio, ser necesario trabajar directamente con los beneficiarios
directos e indirectos.
Se ha dado el caso que en diversos proyectos no se ha realizado un
diagnstico adecuado de la situacin actual, producto de no haber trabajado
de una manera amplia con la poblacin. Resultado de ello fueron
contratiempos en la ejecucin de los proyectos por presentarse en el camino
reclamos por parte de otros sectores poblacionales, reajustes costosos en el
planeamiento de los proyectos, conflictos entre grupos locales, subutilizacin
del sistema, insuficiente capacidad de convocatoria, etc. Todo ello previsible
en gran medida, si es que se hubiera hecho un buen diagnstico en torno a
las fuerzas, voluntades, capacidades y recursos existentes en el rea objeto
del estudio.
Se recomienda que en la medida que uno de los problemas principales sea
la existencia de conflictos entre grupos de la poblacin, debe esperarse a la
resolucin de estos, por iniciativa propia de las partes en conflicto, antes de
iniciar todo tipo de trabajo.
15
16
REA AFECTADA
POR EL PROBLEMA
REA ATENDIDA
POR EL PROYECTO
Asimismo, debe realizarse un anlisis de la situacin actual en la parte PRODUCTIVA Y/O COMERCIAL,
describindose: rendimientos por hectrea de los principales cultivos, destino de la produccin, relaciones
comerciales, precios, oferta de agua para riego, niveles de acceso al mercado, porcentajes de mermas, etc.
EL PUNTO DE PRODUCCIN DESARROLLADO AQU PERMITIR, MS ADELANTE,
UN MEJOR ANLISIS DEL INCREMENTO EN EL VALOR NETO
DE LA PRODUCCIN AGROPECUARIA.
17
3. Participacin de la Poblacin
REQUISITO FUNDAMENTAL
Los proyectos deben reflejar las necesidades de los interesados claves (beneficiarios directos) y no solo las necesidades
internas de las instituciones formuladoras y/o ejecutoras.
LAS TAREAS DE IDENTIFICACIN DEL PROBLEMA Y DEL PROYECTO DEBEN REALIZARSE CON LA
PARTICIPACIN DE LOS BENEFICIARIOS DEL PROYECTO. ES NECESARIO INCENTIVAR LA
PARTICIPACIN DE LA POBLACIN CON EL FIN DE ACLARAR LAS DEMANDAS Y PROBLEMAS DE
LOS SECTORES SOCIALES CON LOS QUE SE VA A TRABAJAR.
METODOLOGA
Se debe precisar cules son los grupos con los que se va a elaborar el diagnstico. Estos grupos sern los interlocutores
directos que proporcionarn los datos que se necesitan conocer para definir la estrategia de trabajo. Es recomendable
contactar y hablar previamente con algunos dirigentes y autoridades de la zona, de tal manera que se conviertan en
responsables directos del diagnstico.
Tanto los beneficiarios del proyecto como las autoridades locales, debern pronunciarse sobre la
prioridad que tendra dicha intervencin estatal.
TCNICAS PARA FOMENTAR LA PARTICIPACIN DE LA POBLACIN
Se debe definir las metodologas que se utilizarn para el trabajo con los beneficiarios. Por lo general en los diagnsticos se utiliza encuestas, entrevistas personales, grupos focales, talleres participativos, cuestionarios, observacin directa, etc.
18
3. Participacin de la Poblacin
TCNICAS PARA RECOGER INFORMACIN DE LA POBLACIN
Diagnstico tradicional
NO
OPININ
NO
RECOGIDA
Entrevista Personal
HOLA!
YO SOY JUAN
Y USTED?
SI
INVITA AL
DIALOGO
Diagnstico participativo
SI
ESCUCHA
DIVERSAS
OPINIONES
NO
EVITAR ASUMIR UNA
POSICIN PEDANTE
19
3. Participacin de la Poblacin
DIVERSAS
TCNICAS
PARA RECOGER
INFORMACIN
DE LA
POBLACIN
20
3. Participacin de la Poblacin
Los beneficiarios directos pueden estar
organizados o no, en muchos casos el grado de
organizacin es variable. Generalmente, se
cuenta con niveles como cooperativas,
agrupaciones, asociaciones, comits, etc.
ROL DE LA MUJER
Dentro de los beneficiarios identificados
anteriormente, el formulador no debe olvidar
recoger la opinin de los grupos tradicionalmente
marginados en las metodologas de trabajo de
diagnstico.
LA IMPORTANCIA DE TODO PROYECTO PBLICO QUE AYUDE A MEJORAR LA CALIDAD DE VIDA DE LAS MUJERES
DEL CAMPO REPERCUTE INDISCUTIBLEMENTE EN SUS HIJOS Y POR ENDE EN EL CAPITAL HUMANO DEL CAMPO.
21
3. Participacin de la Poblacin
El siguiente cuadro pretende sintetizar las caractersticas de los distintos grupos de la sociedad:
GRUPO PARTICIPANTE
Beneficiarios directos organizados
Beneficiarios directos no organizados
Mujeres beneficiarias del proyecto
Beneficiarios indirectos
Afectados negativamente
Alcaldes provinciales
Intelectuales
Artistas
Partidos polticos
Comites vecinales
Ganaderos
Otros grupos de la sociedad
QUINES
Y CMO SON?
PROBLEMAS Y
NECESIDADES
EXPECTATIVAS
INTERESES
POSIBLES
DIFICULTADES PARA
TRABAJAR CON ELLOS
DE QU PODRAMOS
HACER USO
22
PROBLEMA
MAGNITUD
GRAVEDAD
IMPORTANCIA
PARA
LA POBLACIN
1.
2.
3.
4.
5.
23
5. Planes Estratgicos
24
MDULO II
DEFINICIN DEL
PROBLEMA
ZONA AFECTADA
POBLACIN AFECTADA
RBOL DE CAUSAS
Y EFECTOS
ANLISIS DE LA CAUSA
CRTICA
PREVIABILIDAD DE LAS
ALTERNATIVAS
ALTERNATIVAS
DE SOLUCIN
RBOL DE MEDIOS
Y ACCIONES
25
26
SE REQUIERE
INTERVENCIN PBLICA
I
D
P E
R N
O T
B I
L F
E I
M C
A A
D
O
PROBLEMA ESPECFICO
27
REA AFECTADA
POR EL PROBLEMA
SE DEBE ANEXAR UN MAPA, QUE
POSIBILITE A TERCEROS UBICARSE
FCILMENTE.
REA ATENDIDA
POR EL PROYECTO
MAPA TOMADO DEL ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD
DEL PROYECTO DE IRRIGACIN SUTUNTA
28
29
Problema
Central
30
Causa
Directa 1
Causa
Indirecta 1
Causa
Directa 2
Causa
Indirecta 2
Causa
Indirecta 3
Efecto
Indirecto 1
Efecto
Indirecto 2
Efecto
Indirecto 3
Efecto Directo 2
Efecto Directo 1
Problema Central
31
Efecto
Indirecto1
Efecto
Indirecto 2
Efecto
Indirecto 3
Efecto Directo 1
Efecto Directo 2
Problema
Central
Causa
Directa 1
Causa
Indirecta 1
32
Causa
Directa 2
Causa
Indirecta 2
Causa
Indirecta 3
Causa Directa 2
Causa Directa 1
Causa Indirecta 1
Causa Indirecta 2
Causa Directa 2
Causa Indirecta 3
Se deber sealar la severidad de la causa crtica, para lo cual ser necesario el uso de indicadores comparativos
de los factores crticos bajo anlisis con los de otra zona o regin, de similares caractersticas, donde se obtienen
mejores resultados. Por ejemplo, si la causa crtica es LOS BAJOS RENDIMIENTOS DEL CULTIVO X,
se debe mostrar un comparativo de rendimientos.
33
PROBLEMA
OBJETIVO GENERAL
TIPO DE OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
Es el lado opuesto del problema,
es decir el problema solucionado.
El objetivo general debe ser nico.
34
OBJETIVOS ESPECFICOS
Son todas las metas que se deben
alcanzar para poder solucionar el
problema central.
Son componentes del objetivo
general.
CAUSA
DIRECTA
MEDIO DE PRIMER
NIVEL
CAUSA
INDIRECTA
MEDIO FUNDAMENTAL
SEGUNDO NIVEL
FIN DIRECTO
EFECTO
INDIRECTO
FIN INDIRECTO
35
Fin
Indirecto 1
Fin
Indirecto 2
Fin
Indirecto 3
Fin Directo 1
Fin Directo 2
Objetivo Central
Medio de
Primer Nivel 1
Medio
Fundamental 1
36
Medio
Fundamental 2
Medio de
Primer Nivel 2
Medio
Fundamental 3
ACCION 2
ACCION 3
ACTIVIDAD 1
ACTIVIDAD 1
ACTIVIDAD 1
ACTIVIDAD 2
ACTIVIDAD 2
ACTIVIDAD 2
ACTIVIDAD 3
ACTIVIDAD 3
ACTIVIDAD 3
37
(ii) AREA ATENDIDA POR EL PROYECTO. Es importante detallar la ubicacin del proyecto en la regin
indicando el rea comprendida por las actividades del mismo (en nmero de hectreas), as como su localizacin
fsica (incluyendo las coordenadas geogrficas y/o UTM). Se debe mostrar el porcentaje del rea afectada por
el problema que ser atendida por el proyecto.
(iii) METAS. Nmero de Hectreas o Cabezas de ganado a ser atendidas por el proyecto. Poblacin atendida.
(iv) DESCRIPCIN DE LOS COMPONENTES DEL PROYECTO. Medios que se van a implementar,
incluyendo las actividades por realizar y los productos esperados de cada una.
Las actividades del proyecto deben estar descritas de acuerdo con el servicio que se va a ofrecer
(ASISTENCIA TCNICA), y debe estar sustentada en trminos de los aspectos crticos de la produccin,
procesamiento y/o comercializacin de los productos a mejorar (dependiendo cual sea el caso). En este punto
se recomienda revisar las cadenas de produccin, procesamiento o comercializacin para identificar los cuellos
de botella que existen y se requieren solucionar con la provisin del servicio de asistencia tcnica.
38
Riego
Siembra
1 er abonamiento
Riego
Cosecha
Control fitosanitario
2 do abonamiento
Control de malezas
Riego
Riego
CADENA DE PROCESAMIENTO
ACOPIO
PRE
CLASIFICACIN
TRASLADO
RECEPCIN
LAVADO Y
DESINFECTADO
SECADO
ENCERADO
CLASIFICACIN
CALIBRADO
ESCURRIDO
PESADO
ETIQUETADO Y
EMBALAJE
COMERCIALIZACIN
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CADENAS
SUPER MERCADOS
FERIAS
MAYORISTA
RURAL
PRODUCTOR
ACOPIADOR
RURAL
MERCADO
MAYORIS TA
URBANO
MINOR ISTAS
CONSUMIDOR
OTRO
MERCADO
MAYORISTA
40
41
MDULO III
ANLISIS DE DEMANDA
DE ASISTENCIA TCNICA
CRONOGRAMA DE ACCIONES
COMPROMISO DE LOS
ACTORES DEL PROYECTO
PERFIL ENTIDADES
COOPERANTES
APORTES TOTALES
PLAN
PLANDE
DE NEGOCIOS
NEGOCIOS
CAMBIO EN EL VNP
SITUACIN CON Py
CAMBIO EN EL VNP
SITUACIN SIN Py
42
1. Oferta de Servicios
La primera pregunta que uno debe hacerse es: EXISTE OFERTA DE
ASISTENCIA TCNICA EN LA ZONA BAJO ESTUDIO?
S EXISTE OFERTA
1. IDENTIFICACIN DE LA OFERTA. QUINES SON?
Se recomienda revisar el siguiente listado para identificar a los posibles
Proveedores de Asistencia Tcnica (PATs):
Instituciones Privadas. Empresas de servicios agrarios, empresas
agroindustriales con una unidad de servicios no financieros, organizaciones
no gubernamentales (ONGs), institutos privados agropecuarios, nacionales
y regionales, institutos superiores tecnolgicos, universidades privadas con
unidades de promocin y extensin, laboratorios privados con especialistas
en las reas que abarca el problema, casas comerciales, etc.
Asociaciones Profesionales. Asociaciones profesionales del rea
agropecuaria y forestal, y asociaciones de profesionales en general.
Firma consultoras. Instituciones y corporaciones que realicen trabajos
de asistencia tcnica.
EL OBJETIVO DE LOS PROYECTOS DE INVERSIN PBLICA EN ASISTENCIA TCNICA ES QUE LA PROVISIN DEL SERVICIO SEA
BRINDADA POR EL SECTOR PRIVADO. SIN EMBARGO, EN CASOS JUSTIFICADOS SE PUEDE CONSIDERAR A ORGANISMOS DEL
SECTOR PBLICO COMO PROVEEDORES DE ASISTENCIA TCNICA.
43
1. Oferta de Servicios
2. CMO REALIZAN LA PROVISIN DEL SERVICIO?
Se debe realizar una descripcin de las tcnicas de provisin utilizadas por
los Proveedores de Asistencia Tcnica en el rea atendida por el proyecto.
Se deber incluir un comentario de la idoneidad de las tcnicas utilizadas.
(Por ejemplo: charlas, seminarios, visitas a campo, etc.)
3. CON QU CULTIVOS O CRIANZAS TRABAJAN
PRINCIPALMENTE?
Se debe indicar con que cultivos trabajan principalmente los PATs antes
identificados.
Ser importante al momento de seleccionar a la entidad o profesional que
brindar la asistencia tcnica, la experiencia previa con los cultivos que se
requieren mejorar.
NO EXISTE OFERTA
En muchos casos, la oferta privada de asistencia tcnica se ve limitada por
diversas razones, ya sea por un contexto institucional desfavorable o la
inexistencia de demanda, lo cual no crea incentivos econmicos para la
participacin del sector privado. Debe considerarse todas las posibles razones
por las cuales no es posible identificar una oferta de servicios de asistencia
tcnica en la zona bajo estudio.
44
2. Demanda de Servicios
LA DEMANDA EN UN MERCADO DE ASISTENCIA TCNICA EST REPRESENTADA POR
TODAS LAS ORGANIZACIONES DE AGRICULTORES O AGRICULTORES INDEPENDIENTES DEL
REA ATENDIDA POR EL PROYECTO QUE MANIFIESTAN UNA VOLUNTAD PARA LA
CONTRATACIN DE ASISTENCIA TCNICA.
La primera pregunta que uno debe hacerse es:
EXISTE UNA DEMANDA POR ASISTENCIA TCNICA?
S EXISTE DEMANDA
En cuyo caso existen dos posibilidades:
(i) Que se tenga un mercado activo, es decir que la demanda es satisfecha
a travs de la contratacin de asistentes tcnicos. En este caso ser
necesario conocer bajo que caractersticas y a que costo se dio la provisin
del servicio. Asimismo, debe quedar claro si se dio bajo el apoyo de
alguna institucin, proyecto o si se dio bajo un contrato privado producto
del mismo mercado.
(ii) Que aunque exista la demanda, sta no llegu a hacerse efectiva debido
a diversas limitaciones, como puede ser la escasa disponibilidad del dinero
necesario para la adquisicin del servicio o la falta de una oferta latente
en la zona. En caso que la escasa disponibilidad de dinero sea uno de
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Una vez analizadas las propuestas de los PATs, la Organizacin de Agricultores en coordinacin con la Unidad
Formuladora y Ejecutora, debe elegir a la entidad que se considere ideal para brindarle la provisin del servicio de
asistencia tcnica.
Se debe presentar un perfil del PAT seleccionado donde se detalle informacin sobre la naturaleza de la entidad (indicar
si se trata de una entidad con o sin fines de lucro), su organizacin, capacidad de gestin, recursos humanos
(especialmente en cuanto al equipo tcnico encargado de la provisin en campo), recursos fsicos/infraestructura, su
experiencia de trabajo en campo en los ltimos aos, indicando el rea de trabajo primordial, productos y/o servicios
con los cuales trabaja, zonas de trabajo, socios comerciales, socios estratgicos, y toda dems informacin que se
considere til conocer de la entidad.
46
3. Entidades Cooperantes
Entidades cooperantes son aquellas instituciones pblicas o privadas que mediante aportes en efectivo o en insumos,
permiten un mejor diseo del proyecto incrementando sus posibilidades de xito. Ejemplos de entidades cooperantes
pueden ser empresas de agroqumicos que aportan insumos, ya sea para ser utilizados como materiales demostrativos,
como parte del mantenimiento de las parcelas demostrativas o para el uso en campo de los beneficiarios. Asimismo
pueden ser entidades cooperantes, el SENASA o el INIA, que colaboran mediante capacitacin en prevencin sanitaria
o instalacin de parcelas demostrativas, o puede ser una empresa agroindustrial que mediante su aporte permita cubrir
algunos costos de la capacitacin dado un inters por aumentar la calidad de los cultivos y/o crianzas.
Se debe presentar un perfil de las entidades cooperantes, en los mismos trminos definidos para el perfil del PAT,
indicando adems cual es el fin o propsito que persigue la entidad al participar en el proyecto, ya que este puede
ser econmico, de responsabilidad social, entre otros.
47
48
CARTA DE COMPROMISO
1. Cronograma de Acciones
Ser necesario definir el tiempo de ejecucin del proyecto, indicndolo en meses, trimestres, semestres o aos.
Asimismo, tendr que indicarse las fechas tentativas de inicio y finalizacin del proyecto.
METODOLOGA:
1. Definir una escala de tiempo: Ao, Mes, Das o combinaciones de ellos. Se recomienda para los proyectos
de asistencia tcnica, utilizar una escala trimestral.
2. Listar las acciones que componen la alternativa de solucin.
3. Determinar el tiempo de duracin de cada accin, es decir se debe definir el inicio y el final, considerando si
alguna de ellas tiene tiempo lmite de ejecucin.
4. El conjunto de acciones se debe distribuir en el tiempo en este cronograma. Se debe considerar que ciertas
actividades son independientes entre s, es decir que no les afecta el orden de ejecucin.
LA DETERMINACIN DEL HORIZONTE DEL PROYECTO ES UNA DECISIN
IMPORTANTE DENTRO DEL ANLISIS, YA QUE AL AGREGAR O QUITAR PERODOS SE
EST DEJANDO DE RECONOCER INGRESOS Y/O GASTOS QUE PUEDEN MODIFICAR
LOS RESULTADOS.
49
1
0
0
1
1
00 /1/0 /1/0 1/0 /01 /01 /01 /2/0 /2/0 /02 /02 /02
3
2
3
2
2
3
1
10 12 1/ 4/ 6/ 8/ 10 12 2/ 4/ 6/
1/
8/
Tarea 1
Entre las mltiples ventajas del Diagrama de Gantt destaca el hecho de ser
sencillo y fcil de entender, da una representacin global del proyecto y
permite listar muchas acciones sin dificultades.
La forma ms fcil de crear un Diagrama de Gantt es utilizando Microsoft
Project, programa que permite planear tareas facilitando su seguimiento en
escalas de tiempo de los proyectos y la generacin de los grficos
correspondientes. Microsoft Excel no contiene un formato de diagrama de
Gantt integrado, pero es posible crear uno personalizando un tipo de grfico
de barras o una hoja de calculo.
Tarea 2
Tarea 3
Tarea 4
Tarea 5
GRFICO
Terminada
A O =
AC CI N 1
Tarea 1
AC CI N 2
Tarea 2
50
Tarea 3
Tarea 4
Tarea 6
Tarea 7
Tarea 9
Ta re a 10
Ta re a 12
Ta re a 13
A CC I N " n"
HOJA
DE
CLCULO
Tarea 2
Tarea 3
Tarea 4
Tarea 6
Tarea 7
Tarea 2
Tarea 3
"
Restante
&
'
1. Conceptos Generales
ATRIBUIBLES AL
PROYECTO
INGRESOS DEL PROYECTO. Son los beneficios directamente atribuibles a la puesta en marcha del proyecto.
Por ejemplo, en proyectos de infraestructura de riego un ingreso del proyecto est referido a la venta del agua para
riego. En los casos de proyectos de asistencia tcnica no se contar con este tipo de ingreso, con excepcin de los
casos en que se venda el servicio de asistencia tcnica a cada productor y se registren ingresos a favor de la Unidad
Ejecutora. As se har referencia a los INGRESOS INCREMENTALES DEL PROYECTO, a la diferencia entre
lo que se ganar por la venta de servicios y lo que actualmente se gana por ese concepto.
COSTOS DEL PROYECTO. Son los costos directamente atribuibles a la puesta en marcha del proyecto. Estos
estn referidos a la suma de costos involucrados en la provisin del servicio de asistencia tcnica, como pueden ser:
honorarios del PAT, operacin, administracin, infraestructura, mantenimiento, etc. As, se har referencia a los
COSTOS INCREMENTALES DEL PROYECTO, cuando a los costos del proyecto se les deduzca los costos de
la situacin sin proyecto, es decir aquellos costos en que incurre la Organizacin de Productores por tener hoy el
servicio de asistencia tcnica.
ATRIBUIBLES A
LA PRODUCIN
1. El anlisis de todos los costos y beneficios del proyecto se realiza en trminos incrementales, es decir cunto ms cuesta
implementar un proyecto respecto a uno que se encuentra actualmente en ejecucin o cunto ms van a ganar los productores
agropecuarios por la implementacin del proyecto respecto de lo que actualmente ganan.
2. Existen dos tipos de beneficios y costos a lo largo del proyecto:
INGRESOS POR LA VENTA DE PRODUCTOS. Esta referido al Valor Bruto de la Produccin Agropecuaria,
que es el monto producto de la produccin vendida. El VALOR BRUTO DE LA PRODUCCIN
INCREMENTAL mide el diferencial de ingresos producto de la puesta en marcha del proyecto.
COSTOS DE PRODUCCIN. Son los costos directamente atribuibles a la produccin agropecuaria de los cultivos
o crianzas objeto del proyecto de asistencia tcnica. As, se har referencia a los COSTOS DE PRODUCCIN
INCREMENTALES, al monto en que se ve incrementado el costo de produccin por la puesta en marcha del
proyecto. Este punto se discutir ms adelante.
51
52
LA UTILIZACIN DE INSUMOS Y DE EQUIPO QUE FORMAN PARTE DEL PROGRAMA DE ASISTENCIA Y QUE DEBEN
SER APLICADOS EN LA PARCELA DEMOSTRATIVA SE REGISTRARN EN EL RUBRO 4: MATERIALES DE EXTENSIN.
7. ADMINISTRACIN DEL PROYECTO
Se refiere a los gastos de administracin durante el perodo en que se
ejecutan las acciones del proyecto. Bajo ningn concepto este costo
puede exceder al 10% del costo total del proyecto. Dentro de este
rubro deben estar considerados los gastos de Monitoreo y Evaluacin Ex
Post del Proyecto. (SE DEBE REVISAR LA GUA PARA
EVALUACIN EX POST DE PROYECTOS DE ASISTENCIA
TCNICA).
53
54
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
ESTUDIOS
HONORARIOS DEL PAT
COSTOS DE OPERACIN
MATERIALES DE EXTENSIN
INFRAESTRUCTURA
MANTENIMIENTO
ADMINISTRACIN DEL PROYECTO
COSTOS CONTABLES
SIN PROYECTO
COSTOS CONTABLES
DEL PROYECTO
COSTOS TOTALES
CONTABLES
INCREMENTALES
RUBRO
Estudios
Detalle
Honorarios del PAT (s)
Detalle
Costos de Operacin
Detalle
Materiales de Extensin
Detalle
Infraestructura
Detalle
Mantenimiento
Detalle
Administracin del Proyecto
Detalle
TOTAL COSTOS DEL PROYECTO (1)
Costos sin Proyecto (2)
Detalle
TOTAL COSTOS INCREMENTALES DEL PROYECTO
AO 2
COSTO IGV
AO 3
COSTO IGV
TOTAL
(inc IGV)
FAn =
1
(1 + TPD )n
55
56
57
RUBRO
Equipos
Transable
No transanble
Insumos o materiales
Mano de Obra
Calificada
No Calificada
Servicios y otros
TOTAL COSTOS DEL PROYECTO (1)
Factor de Actualizacin (2)
58
FAn =
n = ao
1
(1 + TSD )n
Transable
No transanble
El FA vara ao tras ao y se
consigue aplicando la siguiente
formula:
VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS INCREMENTALES DEL PROYECTO (3) = (1) x (2)
AO 1
AO 2
(a)
(b)
TOTAL
(f) = (d) x (e)
VI. APORTES
59
VI. APORTES
Lo que se debe hacer es dividir el costo total a precios privados entre las
distintas entidades que van a asumir los costos del proyecto. Se debe
mencionar explcita y detalladamente los aportes de cada una y en que
componente del costo se aplicar el aporte. Asimismo, es necesario que se
programe en el tiempo los aportes de las entidades. sta programacin debe
hecerse considerando el cronograma previamente elaborado. Una vez
presentado los aportes segn el ao en que se efectuarn ser necesario
encontrar el Valor Actual de los Aportes para cada entidad participante, para
lo cual se debern utilizar los factores de actualizacin de cada ao.
RUBROS
PROGRAMACIN ANUAL
AO 1
AO 2
AO 3
VALOR
ACTUAL
Estudios
Detalle
Honorarios del PAT (s)
Detalle
Costos de Operacin
Detalle
Materiales de Extensin
Detalle
Infraestructura
Detalle
Mantenimiento
Detalle
APORTES
VALOR ACTUAL
ESTADO
BENEFICIARIOS DIRECTOS
Factor de Actualizacin
ENTIDAD COLABORADORA 1
ENTIDAD COLABORADORA 2
TOTAL
60
TOTAL
(2)
Nota
61
1. Anlisis de Oferta
a. CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO FINAL
A partir de los servicios de asistencia tcnica que el proyecto proveer
a los beneficiarios directos, se espera contar con un producto de
determinadas caractersticas, es decir, que se obtendr un producto con
caractersticas distintivas del producto original (aquel que requiri de
asistencia tcnica).
-
ALTURA
PESO
S/. x Kilo
EXTRA
CALIDAD
ROJO INTENSO
ELPTICA
4.4 cm
7.6 cm
90 g
1.20
PRIMERA
3.6 cm
5.2 cm
70 g
1.00
SEGUNDA
2.9 cm
4.9 cm
40 g
0.85
30 g
0.60
TERCERA
62
COLOR
FORMA
1. Anlisis de Oferta
b.
VOLMENES DE PRODUCCIN
Y COMERCIALIZACIN
Es necesario conocer tanto la produccin, la superficie sembrada y los
rendimientos de cada cultivo o crianza objeto de la asistencia tcnica
EJEMPLOS:
VOLUMEN DE PRODUCCIN
NACIONAL DE PAPA BLANCA
50000
40000
30000
20000
10000
AS COMO PUBLICACIONES DE
UNIVERSIDADES, ONGs Y
DEMS
INSTITUCIONES
LIGADAS A LA AGRICULTURA.
0
ENE
FEB
MAR
AB R
MAY
1999 (T M)
JUN
JUL
2000 (T M)
AGO
S ET
OCT
NOV
DIC
2001 (T M)
63
2. Anlisis de Demanda
a.
b. PROYECCIN DE LA DEMANDA
Es necesario que se presente una proyeccin de la demanda, es decir cunto se estima que crecer
el mercado identificado en el punto anterior, la demanda por los productos y la participacin de la
produccin del proyecto en esta demanda.
c. ANLISIS DE PRECIOS
Es necesario conocer los distintos precios para el producto: en Chacra, al Mayorista, al Minorista
y/o para la agroindustria. Esta informacin debe ser presentada de manera histrica para los ltimos
cinco aos (el nmero de aos depender de la informacin disponible para cada cultivo). Es
importante que se muestre el precio que actualmente se obtiene por la produccin, as como una
sustentacin clara del precio que se obtendr por el bien mejorado.
64
3. Estrategia de Comercializacin
En la agricultura, un punto que no debe ser descuidado es la cadena de comercializacin que deben seguir los
productos, ya que posiblemente en sta se produzcan cuantiosas prdidas econmicas por un manejo deficiente de
la misma. Asimismo, se debe considerar que no sirve de nada invertir en un proyecto de asistencia tcnica para
aumentar la produccin y calidad si es que no se tiene claro cul es la estrategia de comercializacin.
EN ESTE PUNTO DEBE REVISARSE CUIDADOSAMENTE LA GESTIN DE LOS CANALES DE
DISTRIBUCIN DEL PRODUCTO Y LA FORMA EN QUE SER ENTREGADO EL PRODUCTO A
LOS COMPRADORES. NO SE DEBE PERDER DE VISTA EL HECHO QUE UN CAMBIO EN LA
ESTRATEGIA DE COMERCIALIZACIN PUEDE ACARREAR NUEVOS COSTOS, LOS CUALES
DEBEN SER NECESARIAMENTE IDENTIFICADOS Y ASUMIDOS POR LOS PRODUCTORES.
Dentro de este anlisis debe hacerse mencin a si el producto forma parte de alguna CADENA PRODUCTIVA,
que como se sabe, es la forma en que el MINAG busca promover los cultivos. Aquellos productos que formen
parte de una cadena productiva ya tienen una ventaja con relacin a aquellos que no, puesto que ya se tiene un
mercado pre identificado e incluso se puede preveer compromisos de produccin y dems. Lo mismo suceder
con las organizaciones de agricultores que cuenten con contratos de Compra Venta de sus productos, lo cual les
garantiza un mercado.
Asimismo, si se conoce de algn proyecto o intencin de una futura instalacin de una empresa agroindustrial, ya sea
por los potenciales beneficiarios o terceros, debe mencionarse, ya que esto genera un sentimiento de seguridad para
la siembra de determinados cultivos asociados a dicha agroindustria. Sin embargo, este futuro proyecto de agroindustria
no debe enfatizarse como necesario para tomar una determinacin de lo provechoso del proyecto, no debe cuantificarse
para incluirlo en el proyecto, a menos que desde un inicio forme parte del proyecto de inversin.
65
66
ANLISIS DE LA
SITUACIN SIN
PROYECTO
ANLISIS DE LA
SITUACIN CON
PROYECTO
VALOR BRUTO DE
LA PRODUCCIN
VALOR BRUTO DE
LA PRODUCCIN
COSTOS DE
PRODUCCIN
COSTOS DE
PRODUCCIN
VALOR NETO DE
LA PRODUCCIN
VALOR NETO DE
LA PRODUCCIN
67
68
CULTIVO (CRIANZA):
ETAPA:
CONCEPTO
COSTO UNITARIO
SITUACION SIN PROYECTO
P. PRIVADO
1
FAC. CONVERSIN
2
Mano de obra
Calificada
No Calificada
Equipos
Transables
No Transables
Insumos
Transables
No Transables
Comercializacin
TOTAL
NMERO DE HECTREAS
(CABEZAS)
COSTO TOTAL
DE PRODUCCIN
P. SOCIAL
1x2
NMERO DE
HECTREAS
PRECIO DEL
CULTIVO
VBP
COSTO
TOTAL
VALOR NETO
DE PRODUCCIN
69
70
CONCEPTO
Nmero de Hectreas (Cabezas)
Cultivo 1 (Crianza 1)
Cultivo 2 (Crianza 2)
Costos por Hectrea (Cabeza)
Cultivo 1 (Crianza 1)
Cultivo 2 (Crianza 2)
Rendimientos por Hectrea (Cabeza)
Cultivo 1 (Crianza 1)
Cultivo 2 (Crianza 2)
Precio de Venta
Cultivo 1 (Crianza 1)
Cultivo 2 (Crianza 2)
Porcentaje destinado al mercado
Cultivo 1 (Crianza 1)
Cultivo 2 (Crianza 2)
Valor Bruto de la Produccin
Cultivo 1 (Crianza 1)
Cultivo 2 (Crianza 2)
Costo Total
Cultivo 1 (Crianza 1)
Cultivo 2 (Crianza 2)
Valor Neto de la Produccin
Cultivo 1 (Crianza 1)
Cultivo 2 (Crianza 2)
Factor de Actualizacin
Valor Actual Neto del VNP
AO 1
AO 2
PROGRAMACIN ANUAL
AO 3
AO 4
AO 5
VALOR
ACTUAL
CULTIVO (CRIANZA):
ETAPA:
CONCEPTO
COSTO UNITARIO
SITUACION CON PROYECTO
P. PRIVADO
1
FAC. CONVERSIN
2
P. SOCIAL
1x2
Mano de obra
Calificada
No Calificada
Equipos
Transables
No Transables
Insumos
Transables
No Transables
Comercializacin
TOTAL
71
72
CONCEPTO
AO 1
AO 2
PROGRAMACIN ANUAL
AO 3
AO 4
AO 5
VALOR
ACTUAL
73
74
AO 1
AO 2
PROGRAMACIN ANUAL
AO 3
AO 4
AO 5
VALOR
ACTUAL
IMPORTANTE
UNA VEZ REALIZADO EL
CLCULO DEL VALOR ACTUAL DEL VALOR NETO DE
LA PRODUCCIN AGROPECUARIA
INCREMENTAL,
NICAMENTE SI EL RESULTADO OBTENIDO ES POSITIVO DEBE CONTINUARSE
CON LA PRESENTE GUA.
DE HABERSE OBTENIDO
UN RESULTADO NEGATIVO
DEBE REDEFINIRSE EL PROYECTO.
MDULO IV
EVALUACIN PRIVADA
DE LOS BENEFICIARIOS
DEL PROYECTO
EVALUACIN SOCIAL
DE LAS ALTERNATIVAS
DEL PROYECTO
ANLISIS DE COSTO
EFECTIVIDAD
COMPARACIN DE ALTERNATIVAS
DE INVERSIN
ANLISIS DE SOSTENIBILIDAD
ANLISIS DE
SENSIBILIDAD
MARCO LGICO
75
1. Clases y Metodologas
La evaluacin puede ser de dos tipos:
1. EVALUACIN PRIVADA
La evaluacin privada consiste en el anlisis de las ventajas y desventajas de llevar a cabo el proyecto, para cada
uno de los agentes que intervienen en l. En esta evaluacin es necesario utilizar la metodologa del COSTO BENEFICIO.
EN EL FLUJO DE CAJA DE LA EVALUACIN PRIVADA, TANTO LOS BENEFICIOS
COMO LOS COSTOS, DEBEN ESTAR EXPRESADOS EN PRECIOS PRIVADOS.
METODOLOGA COSTO - BENEFICIO
Se utiliza para comparar los beneficios versus los costos por poner en marcha el proyecto. Slo es posible utilizarla
cuando los beneficios se pueden expresar en terminos monetarios. Esta metodologa trabaja a travs de la construccin
de un FLUJO DE CAJA, y sus indicadores son:
1. VALOR ACTUAL NETO (VAN)
Es el valor presente de los beneficios netos que genera un proyecto a lo largo de su vida til, descontados a una
tasa de inters (costo de oportunidad del capital). El VAN mide, en moneda de hoy, cunto ms rico sern los
inversionistas si realiza el proyecto en vez de colocar su dinero en actividades que le brinden como rentabilidad
la tasa de descuento. La regla de decisin es que es rentable un proyecto si su VAN es mayor a cero.
N
VAN =
t =0
76
Flujot
B0
(1 + TPD ) t
1. Clases y Metodologas
2. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
La TIR de un proyecto mide la rentabilidad promedio anual que genera el capital que permanece invertido en
l. La regla de decisin es que es rentable un proyecto si su TIR es mayor al costo de oportunidad del capital.
La TIR es la tasa de descuento que hace cero el VAN.
n
VAN =
t =0
Flujot
=0
(1 + ) t
B/C =
VAB
>1
VAC
VAB =
t =0
Beneficiost
(1 + TPD ) t
VAC =
77
1. Clases y Metodologas
2. EVALUACIN SOCIAL
La evaluacin social es un procedimiento tcnico cuyo objetivo es cuantificar la contribucin de determinado
proyecto de inversin al crecimiento econmico del pas.
Desde un punto de vista metodolgico, nicamente difiere de la evaluacin privada en que LA EVALUACIN
SOCIAL SE REALIZA CONSIDERANDO PRECIOS SOCIALES, para aquellos productos en que el MEF tiene
un factor de ajuste, para los que no, se utilizan precios privados.
A diferencia de la evaluacin privada donde se analiza por separado a las entidades participantes del proyecto, en
la evaluacin social no tiene sentido hacer una evaluacin separada, sino que se busca medir el aporte conjunto
de todas las entidades participantes involucradas en el proyecto hacia la sociedad en general.
Para realizar la evaluacin social es posible utilizar dos metodologas:
METODOLOGA COSTO BENEFICIO
Ver hoja anterior.
METODOLOGA COSTO EFECTIVIDAD
Con esta metodologa se busca elegir la alternativa con el menor costo posible, con respecto a alguna variable
determinante del proyecto.
nicamente se utiliza cuando, de ninguna manera, los beneficios del proyecto no se pueden representar en
trminos monetarios. VER ANEXO
DE PREFERENCIA SIEMPRE SE DEBE UTILIZAR LA METODOLOGA COSTO BENEFICIO,
SOLO EN CASOS DEBIDAMENTE SUSTENTADOS SE PUEDE UTILIZAR LA METODOLOGA
COSTO EFECTIVIDAD.
78
ESTADO
INGRESOS:
EGRESOS:
COSTOS
DEL
PROYECTO
ASUMIDOS POR EL ESTADO
EGRESOS:
HONORARIOS RECIBIDOS
COSTOS PRIVADOS DEL PAT
POR
PARTICIPAR
EN
EL
PROYECTO
79
I. EVALUACIN PRIVADA
RUBRO
1. INGRESOS INCREMENTALES DEL PROYECTO
BENEFICIARIOS
INGRESOS:
VALOR NETO
DE LA PRODUCCIN
AGROPECUARIA.
EGRESOS:
COSTOS ASUMIDOS.
(-)
4.FLUJONETODELAPARTICIPACINDELOSBENEFICIARIOSDIRECTOS(1+2-3)
5. Factor de Actualizacin
6. VALOR ACTUAL DEL FLUJO NETO (VAN) (4 x 5)
6. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
7. RATIO B / C
VAN
80
VALOR
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 ACTUAL
DADO
QUE
NO
ES
SOSTENIBLE
LA
PARTICIPACIN DE LOS
BENEFICIARIOS, SE DEBE
ESPECFICAR EL PORQU DE
SU POSIBLE PARTICIPACIN
A PESAR DEL RESULTADO.
PROVEEDOR DE
ASISTENCIA TCNICA
BENEFICIARIOS
INGRESOS:
HONORARIOS RECIBIDOS
POR LA REALIZACIN DEL
SERVICIO.
COSTOS ASUMIDOS.
COSTOS ASUMIDOS.
ENTIDADES
COOPERANTES
COSTOS ASUMIDOS.
Al igual que en la evaluacin privada, los ingresos y costos del PAT no deben ser tomados en cuenta en la evaluacin
social, pues los primeros son cubiertos con los aportes asumidos por las otras entidades participantes del proyecto y
los segundos forman parte de la estructura organizacional particular del PAT.
Asimismo, se registra el ahorro de los costos de la situacin sin proyecto, dado que es el ahorro generado por los
beneficiarios por no seguir pagando los actuales servicios de asistencia tcnica (como ya se discuti previamente, en
la mayoria de los casos este componente ser cero).
LA INTERPRETACIN DE ESTA CUADRO, QUE RESUME LA FILOSOFA DE LOS PROYECTOS DE
ASISTENCIA TCNICA, ES QUE UN PROYECTO DE ASISTENCIA PODR SER DECLARADO
VIABLE SIEMPRE QUE TENGA UN VAN SOCIAL POSITIVO, LO QUE EQUIVALE A DECIR QUE,
TODO PROYECTO DE ASISTENCIA TCNICA DEBE GENERAR UN INCREMENTO EN EL VALOR
NETO DE LA PRODUCCIN MAYOR A LOS COSTOS INCREMENTALES DEL PROYECTO.
81
PROGRAMACIN ANUAL
VALOR
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 ACTUAL
Estudios
Honorarios del PAT
Costos de Operacin
Materiales de Extensin
Infraestructura
Mantenimiento
Administracin del Proyecto
Costos de la Situacin sin Proyecto
(-)
Para calcular el Valor Actual Neto (VAN), se debe utilizar los Factores de
Actualizacin (FA) a partir de la Tasa Social de Descuento.
Adems del VAN se debe obtener la TIR y el RATIO B/C.
82
2. Anlisis de Sensibilidad
Todos los proyectos de inversin estn expuestos a riesgos, no necesariamente controlables por los ejecutores u
operadores del proyecto, que afectan su funcionamiento normal a lo largo del horizonte contemplado.
El propsito de esta tarea es determinar cunto podra afectarse el Valor Actual Neto a precios sociales (VAN
SOCIAL), ante cambios en los rubros ms importantes de ingresos y costos. Especficamente se requiere encontrar
los valores lmites que ciertas variables pueden alcanzar sin que el proyecto deje de ser rentable.
METODOLOGA PROPUESTA
1. Identificar las variables de costos e ingresos que se considera tienen mayor influencia en la determinacin del
VAN SOCIAL, por lo que posibles cambios en sus valores afecten la rentabilidad del proyecto.
2. Algunos factores que pueden afectar son:
PRECIOS DE PRODUCTOS AGROPECUARIOS. Esta variable nos indica los posibles efectos de un
shock de demanda o uno de oferta que alteren los precios.
PRECIOS DE INSUMOS. Va un aumento de los costos de produccin agropecuaria o de aquellos costos
contemplados como costos del proyecto (operacin, infraestructura, mantenimiento).
RENDIMIENTOS. Alterar el volumen de produccin.
DESTINO AL MERCADO. Es el porcentaje de la produccin que se destina para la venta.
83
2. Anlisis de Sensibilidad
84
3. Anlisis de Sostenibilidad
SOSTENIBILIDAD ES LA HABILIDAD DE UN PROYECTO PARA MANTENER UN NIVEL
ACEPTABLE DE FLUJO DE BENEFICIOS A TRAVS DE SU VIDA ECONMICA LA CUAL SE
PUEDE EXPRESAR EN TRMINOS CUANTITATIVOS Y CUALITATIVOS.
Es un caso comn que muchas obras o proyectos de inversin pblica no hayan generado los beneficios que de
ellas se esperaba, esto puede deberse a la interrupcin en la operacin y/o deterioro de las relaciones institucionales
generadas para el proyecto.
Es por esto ltimo que es importante que todo proyecto realice un anlisis de sostenibilidad para identificar qu
mecanismos internos permitirn que el proyecto sea rentable a lo largo del tiempo.
Todo anlisis de sostenibilidad pasa por seis aspectos importantes:
1. VIABILIDAD DE ARREGLOS INSTITUCIONALES. Si bien este punto ex ante es solucionado via la
presentacin de la carta de compromiso de las entidades participantes en el proyecto, es importante que se
presente una estrategia para mantener slida esta relacin entre los participantes, no solo a lo largo del perodo
de ejecucin, sino ms all.
2. SOSTENIBILIDAD DE LA ETAPA DE OPERACIN. Se debe hacer mencin en este punto de la capacidad
tcnica y logstica con que cuenta el PAT y la Unidad Ejecutora. Esta informacin debe ser un resumen de lo
consignado en el perfil del PAT.
3. AMENAZAS Y RIESGOS. Es importante mencionar las amenazas y riesgos que enfrentar el proyecto durante
su ejecucin o su puesta en marcha, para as poder contar con mayores herramientas de decisin.
85
3. Anlisis de Sostenibilidad
4. PARTICIPACIN DE LOS BENEFICIARIOS. Es importante que el perfil muestre la voluntad y el inters
por parte de los beneficiarios por participar en el proyecto. Es muy importante que se identifique qu se espera
y qu se necesita de ellos.
El anlisis del incremento en el Valor Neto de la Produccin Agropecuaria se sustenta en el hecho de que para
algunas variables se deben cumplir algunos supuestos.
Es as que si se proyect en el anlisis de la situacin con proyecto, que el rendimiento de un cultivo pase de 40
a 50 Toneladas por hectrea, es de esperar que esto suceda siempre y cuando el costo de produccin por hectrea
tambin se vea alterado. En caso de que el costo de produccin se incremente, es necesario conocer la voluntad
de los beneficiarios de asumir este costo en sus futuras producciones, pues de no ser as no se elevaran los
rendimientos, y el proyecto habra fracasado en alcanzar sus objetivos. Este COSTO DE PRODUCCIN
INCREMENTAL, que ya fue previamente calculado, es un compromiso que deben asumir los productores, por
lo cual es necesario que se plantee la estrategia a seguir para lograr que efectivamente se realize este desembolso
en cada campaa.
5. ANTECEDENTES DE VIABILIDAD DE PROYECTOS SIMILARES. Si se cuenta con informacin confiable
del desempeo de proyectos similares es importante analizar cules han sido los niveles de sostenibilidad
alcanzados. En caso de haber existido problemas en su ejecucin deben proponerse acciones que logren evitarlos.
6. BENEFICIOS INDIRECTOS. Muchos proyectos afectan a individuos que no necesariamente estn
comprendidos dentro de la poblacin beneficiaria. Estos efectos pueden ser beneficiosos como perjudiciales, es
labor de todo formulador capturar estos efectos en la concepcin del proyecto.
86
3. Anlisis de Sostenibilidad
7. CONTRIBUCIN AL MERCADO DE ASISTENCIA TCNICA. Todo proyecto de asistencia tcnica
debe sensibilizar al beneficiario acerca de la necesidad y beneficio de contar con este servicio, de manera
particular, en el futuro. Para esto se deber sealar cual es la contribucin del proyecto en el desarrollo de
un mercado privado y particular de asistencia tcnica. En este punto ser importante, que en el futuro los
beneficiarios puedan asumir el costo de este servicio, para lo cual ser importante conocer el costo real de la
provisin de asistencia tcnica del proyecto, en lo que corresponde a parcela por parcela, es decir lo que
enfrentaria el agricultor o ganadero independientemente.
COSTO DE LA PROVISIN DEL SERVICIO
DEL COSTO TOTAL DE LA PROVISIN
DEL SERVICIO SE DEBE CONSIDERAR
SOLO AQUELLOS RELACIONADOS A LA
PARTE PRODUCTIVA-COMERCIAL EN SI.
ES DECIR HONORARIOS Y OPERACIN
DIVIDIR
ENTRE
EL
NMERO DE HECTREAS
BENEFICIADAS
COSTO DE
PRODU CCIN
AGROP EC UARIO
COSTO
ASIS TEN CI
A TECNICA
COSTO DE ASISTENCIA
TCNICA
POR
HECTREA
COMPARAR
PORCENTUALMENTE
CON EL COSTO DE
PRODUCCIN
AGROPECUARIA
CON
PROYECTO
87
88
COSTO
89
90
UTILIDAD:
Ayuda a entender con claridad la
naturaleza del problema que se pretende
resolver y sus posibles soluciones.
Permite visualizar posibles soluciones al
problema.
Plantea claramente los objetivos y
medicin de logros de dichos objetivos.
Identifica explcitamente potenciales
problemas.
Facilita la coordinacin entre las partes
interesadas en el proyecto .
Sienta las bases para el monitoreo y
evaluacin ex - post.
Tener una idea clara del proyecto: qu, cmo y con qu.
Comprender los conceptos bsicos del marco lgico.
Utilizar bien la secuencia de elaboracin.
En el desarrollo de esta matriz se pueden descartar algunas alternativas de
solucin que se consideren difciles de implementar.
Detalle de la Matriz de Marco Lgico
Objetivos
Fin
Objetivo de Desarrollo
Propsito
Objetivo Central
Productos
Objetivos Especficos
Actividades
Principales Acciones
por cada Producto
Indicadores
Fuentes
Supuestos
Indicadores de
Impacto
Indicadores de
Efectos
Indicadores de
Productos
Costos del Proyecto
Presupuesto
Fuentes de los
Indicadores del OD
Fuentes de los
Indicadores del OC
Fuentes para el
Monitoreo de Productos
Fuentes para el
Monitoreo del
Presupuesto
Supuestos para el
Desarrollo
Supuestos para el
logro del OD
Supuestos para el
logro del OC
Supuestos para el
logro de los
Productos
Para una mejor explicacin de los indicadores, revisar el Manual ex Post de Proyectos de Riego Grandes y Medianos.
91
Objetivos
FILAS
Indicadores
Fuentes
Supuestos
Fin
Propsito
Productos
Actividades
FILAS
1. Impacto social del proyecto en un mediano
plazo, ltimo nivel del rbol de medios y fines.
(General para todas las alternativas)
2. Cambio que generar el proyecto o el objetivo
central a su trmino. El propsito del
proyecto debe ser nico. (General para
todas las alternativas)
3. Lneas de accin del proyecto o medios
fundamentales. (Especfico para cada alternativa)
4. Acciones que permiten el logro de los medios
fundamentales. (Especfico para cada alternativa)
92
1.
2.
3.
4.
COLUMNAS
Relaciona los objetivos con cada fila: fin,
propsito, productos y actividades;
respectivamente.
Indicadores
de
verificacin
del
cumplimiento de los objetivos propuestos
en la primera columna.
Fuentes de informacin necesarias para la
construccin de los indicadores propuestos
en la segunda columna.
Supuestos fuera de control del proyecto,
de los cuales depende el xito de lo
propuesto en la primera columna.
Supuestos
para el
desarrollo
Supuestos
para el
O de D
Supuestos
para el
Propsito
Supuestos
para los
Productos
93
A
B
Objetivos
Indicadores
Fuentes
Supuestos
10
10
10
10
94
"
MDULO V
LISTADO DE
IMPACTOS
AMBIENTALES
COSTO
DE MITIGACIN
DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES
95
I. IMPACTO AMBIENTAL
1. Importancia y Caractersticas
El concepto de desarrollo sostenible resalta la necesidad de incorporar las variables ambientales en una concepcin
global, y postula que no puede haber progreso slido y estable si no existe una preocupacin por la conservacin
ambiental. Bajo esta perspectiva, la proteccin ambiental no puede plantearse como un dilema frente al desarrollo,
sino como uno de sus elementos.
Se entiende como Evaluacin de Impacto Ambiental a un proceso de anlisis que anticipa los futuros impactos
ambientales negativos y positivos de acciones humanas, permitiendo seleccionar las alternativas que maximicen los
beneficios y disminuyan los impactos no deseados, a la vez que cumplen con los objetivos propuestos. La Evaluacin
de Impacto Ambiental constituye una herramienta que, apoyada por una institucin coherente con las necesidades de
cada pas, fortalece la toma de decisiones a nivel de polticas, planes, programas y proyectos, al incorporar variables
que tradicionalmente no han sido consideradas, adems debe siempre ser flexible y acorde con las realidades locales.
96
I. IMPACTO AMBIENTAL
2. Ventajas y Requerimientos
VENTAJAS
u Complementa el anlisis de alternativas, permitiendo una mayor transparencia.
u Previsin de los impactos negativos y positivos de una accin sobre la poblacin y el medio ambiente.
u Conocimiento o entendimiento de las principales acciones humanas para lograr una comprensin profunda y
extensa en una determinada localizacin.
u Racionalizacin de la toma de decisiones.
u Coordinacin adecuada, ya que permite una interaccin multidisciplinaria para abordar los impactos desde un
punto de vista global.
u Flexibilidad para estudiar los efectos ambientales de una accin concreta en una determinada localizacin, y aplicar
medidas correctivas ajustadas a un entorno dado.
u Eficiencia en el uso de los recursos, reduciendo la necesidad de destinar recursos en acciones correctivas.
Participacin ciudadana, evitando los impactos de carcter negativo sobre su entorno inmediato y conflictos
posteriores.
REQUERIMIENTOS
Debe ser documentado y fundamentado en todas sus etapas, de tal manera que sea serio y confiable.
Debe realizarse sobre la base de la globalidad de la actividad propuesta, por lo tanto debe ser nico.
Debe estar basado en un sistema preestablecido con estndares de calidad ambiental.
La etapa de revisin debe permitir la participacin activa y directa para los diferentes actores protagnicos.
Debe ser pblico y absolutamente transparente.
Debe permitir un seguimiento al proyecto evaluado.
97
I. IMPACTO AMBIENTAL
3. Metodologa
Segn la Ley del Sistema Nacional de Evaluacin del Impacto Ambiental (Ley N 27446) con fecha 23
de abril de 2001, los proyectos de inversin pblica y privados que impliquen actividades, construcciones u obras
que puedan causar impactos ambientales negativos, no podrn iniciarse, ni autorizarse o aprobarse si no cuentan
previamente con la certificacin ambiental contenida en la Resolucin expedida por la respectiva autoridad competente.
A nivel de estudios de perfil, se considera necesaria la identificacin de los principales impactos directos, positivos y
negativos del proyecto, y el planteamiento de medidas de mitigacin que permitan eliminar o minimizar los potenciales
impactos negativos (costo de mitigacin), adicionalmente, es recomendable iniciar a nivel de perfil la caracterizacin
de los impactos.
METODOLOGA PARA LA IDENTIFICACIN DE IMPACTOS
Dada la diversidad de metodologas y el tipo de proyectos que se espera sean formulados, slo ser relevante la
aplicacin de las siguientes tcnicas:
1. LISTAS PRE-FABRICADAS. Normalmente se desarrollan a partir de listas amplias de actividades o rasgos
ambientales que deben investigarse. Pueden variar de complejidad y propsito, as como de escalas y pesos. Estas
listas no son efectivas para identificar impactos indirectos o de la interrelacin entre impactos. Para utilizar este
mtodo el proyectista debe tener experiencia previa en la formulacin de proyectos de la misma naturaleza.
2. REDES DE INTERACCIN. Permite realizar un anlisis causa efecto de los impactos ambientales.
3. MATRIZ DE INTERACCIN (MATRIZ DE LEOPOLD)
98
I. IMPACTO AMBIENTAL
REQUIERE MAS DATOS
ASPECTOS
PREGUNTAS
SI
NO
cos, especies en peligr o de extincin) o reas que son de importancia histrica o cult ural?
7. Entrar en conflicto con usos actuales/existentes de la tierra, el
uso de suministr os de agua potable, demandas laborales?
8. Provocar erosin de suelos, degr adacin de suelos, cada de los
rendimientos de los cult ivos, etc., debido a la incompatibilidad entr e
las prcticas de manejo de tierras y el uso idneo de las mismas ?
9. Provocar alteraciones importantes en los medios (mtodos) de subsistencia/sustento de la poblacin (su significancia depender de la
escala y tipo de impacto socio-econmico, por ejemplo, la inercia al
IMPACTOS AMBIENTALES
MEDIDAS DE MI TIGACIN
99
I. IMPACTO AMBIENTAL
RUBRO
Mitigacin
Mitigacin
Mitigacin
Mitigacin
Mitigacin
Mitigacin
Mitigacin
Mitigacin
Impacto
Impacto
Impacto
Impacto
Impacto
Impacto
Impacto
Impacto
1
2
3
4
5
6
7
8
Factor de Actualizacin
100
VAN SOCIAL
ACEPTADO DESDE
EL PUNTO DE VISTA
AMBIENTAL
VALOR ACTUAL DE
COSTOS DE
MITIGACIN DE
IMPACTOS
NEGATIVOS
VAN SOCIAL
DEL
PROYECTO
NECESARIAMENTE
DEBE SER MAYOR
A CERO
ANEXO
Metodologa Costo - Efectividad
101
102
COSTOS
INCREMENTALES
DEL PROYECTO
INDICADOR DE PRODUCTO O
INDICADOR DE RESULTADO
COSTOS CONTABLES
SIN PROYECTO
CEALT1 =
COSTO INCREMENTAL
Glosario de Terminos
ANLISIS COSTO BENEFICIO
Es una metodologa de evaluacin de proyectos que se aplica en los casos en que es necesario y conveniente identificar,
cuantificar y valorar tanto los costos como los beneficios pertinentes generados por el proyecto.
ANLISIS COSTO EFECTIVIDAD
Es una metodologa de evaluacin de proyecto que se aplica en los casos en que no es posible valorar monetariamente
los beneficios. Esta variante del anlisis costo beneficio se basa en expresar los beneficios en unidades no monetarias
que permitan medir el costo de lograr los objetivos del proyecto.
CONTENIDOS MNIMOS
Los Contenidos Mnimos establecen los criterios de identificacin, formulacin y evaluacin de los proyectos. Detallan
una serie de requisitos que debern desarrollarse en cada uno de los estudios de preinversin, tales como la
identificacin del problema, monto de inversin y anlisis de las alternativas.
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD
Estudio donde se perfecciona la informacin del estudio de prefactibilidad referente a las alternativas y establece un
presupuesto referencial. Este nivel de estudio requiere informacin primaria y anlisis detallado de mercado (oferta y
demanda), adems de la evaluacin tcnico econmica. Su objetivo es identificar la mejor alternativa del proyecto.
ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD
Estudio donde se precisa con mayor detalle la informacin del estudio de perfil con el fin de disminuir los riesgos de
decisin y encontrar las mejores alternativas. La preparacin de este estudio requiere la combinacin de fuentes
secundarias con trabajos de campo.
EVALUACIN PRIVADA
La evaluacin privada de proyectos analiza el proyecto desde el punto de vista del agente econmico interesado en
establecer su viabilidad.
103
Glosario de Terminos
EVALUACIN SOCIAL
Procedimiento tcnico cuyo objetivo es medir la contribucin de los proyectos al crecimiento econmico del pas.
FACTOR ANUAL DE ACTUALIZACIN (FA)
Es el valor utilizado para traer a valor actual el flujo de ingreso futuro del ao n. Los factores anuales de actualizacin se
construyen a partir de las tasas de descuento.
FACTOR DE CONVERSIN
El factor de conversin de un bien o servicio es el recproco del promedio ponderado de las distorsiones e imperfecciones
que afectan el precio de mercado de dicho bien o servicio. Es utilizado para convertir los precios privados en precios
sociales.
INEI
Instituto Nacional de Estadstica e Informacin.
MARCO LGICO
La matriz de marco lgico es una herramienta de identificacin de proyectos, que sistematiza informacin clave incorporando
indicadores que sern evaluados a lo largo de la ejecucin.
MEF
Ministerio de Economa y Finanzas.
MINAG
Ministerio de Agricultura.
ODI
Oficina de Inversiones. Su nombre fue cambiado por Direccin General de Programacin Multianual. rgano del Ministerio
de Economa y Finanzas que es la ms alta autoridad tcnico normativa del Sistema Nacional de Inversin Pblica.
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Glosario de Terminos
OPI
Oficina de Programacin de Inversiones. rgano del Sector (Agricultura) al que se le design la responsabilidad de
elaborar el Programa Multianual de Inversiones y velar por el cumplimiento del Sistema Nacional de Inversin Pblica.
PAT
Proveedor de Asistencia Tcnica. Toda persona natural o jurdica que se encuentra en condiciones de participar en
el mercado de asistencia tcnica, ofertando sus servicios.
PERFIL
Estudio preliminar basado en fuentes secundarias. La preparacin de este estudio se basa en los conocimientos
tcnicos de expertos, bases de datos de costos y beneficios y parmetros. Cuenta con estimaciones preliminares
y un amplio nmero de alternativas.
PLAN DE NEGOCIO
El Plan de Negocios es una herramienta que permite conocer las posibilidades de mercado de determinados
productos. Se sustenta en anlisis de oferta y demanda de los productos finales. As, el Plan de Negocios permite
contar con elementos que sustentan la rentabilidad y viabilidad del proyecto, y por tanto su conveniencia.
PRECIO PRIVADO
El precio privado de un bien, servicio, insumo o factor productivo, es aquel que se encuentra vigente en el mercado.
PRECIO SOCIAL
Tradicionalmente, el precio social de un bien, servicio, insumo o factor productivo, es igual al precio privado (de
mercado) corregido por un factor de conversin o ajuste que representa las distorsiones e imperfecciones del
mercado pertinente.
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Glosario de Terminos
PROYECTO DE INVERSIN PBLICA (PIP)
Proyecto de Inversin Pblica. Toda intervencin limitada en el tiempo que implique la aplicacin de recursos pblicos
con el fin de ampliar, mejorar y modernizar la capacidad productora de bienes o prestadora de servicios, cuytos
beneficios son independientes de los otros proyectos.
RATIO BENEFICIO / COSTO
El cociente beneficio/costo se obtiene dividiendo el valor actual del flujo de beneficios entre el valor actual del flujo
de costos. Si el cociente es mayor a 1, ello indica que el valor actual de los beneficios supera el valor actual de los
costos y por tanto quedara un excedente positivo.
SOSTENIBILIDAD
Es la habilidad de un proyecto para mantener un nivel aceptable de flujo de beneficios a travs de su vida econmica
el cual se puede expresar en trminos cuantitativos y cualitativos.
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
Tasa Interna de Retorno. Expresada en porcentaje, la TIR representa la rentabilidad promedio por perodo generada
por un proyecto. La TIR es la tasa de descuento requerida para que el VAN sea igual a cero.
TASA PRIVADA DE DESCUENTO (TPD)
La tasa privada de descuento se usa para calcular el valor actual de los flujos futuros de efectivo generados por un
proyecto de inversin.
TASA SOCIAL DE DESCUENTO (TSD)
La tasa social de descuento refleja el costo social del capital invertido por el Gobierno.
UNIDAD EJECUTORA (UE)
Las denominadas como tales en la normatividad presupuestal y que tienen a su cargo la ejecucin del proyecto, as
como a las Empresas del Sector Pblico No Financiero que ejecutan proyectos de inversin pblica.
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Glosario de Terminos
UNIDAD FORMULADORA (UF)
Unidad Formuladora. Las Entidades y Empresas del Sector Pblico No Financiero que elaboran estudios de preinversin
de proyectos de inversin pblica.
VALOR ACTUAL NETO (VAN)
El valor actual neto se obtiene descontando el flujo de ingresos netos del proyecto, usando para ello la tasa de
descuento que represente el costo de oportunidad de los recursos econmicos que requiere el proyecto.
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