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MANUAL DE ORGANIZACIN Y
FUNCIONES DE MACDESA
INTRODUCCIN
Polticas de Organizacin
Criterios de Administracin
Objetivos del M.O.F
Alcance del M.O.F
Base Legal Organizacin y presentacin de M.O.F
Actualizacin y modificacin del M.O.F
DESCRIPCIN GENERAL DE LA ESTRUCTURA ORGANICA
DE MACDESA
Funciones Generales de MACDESA
Organigrama estructural
Descripcin del organigrama
Codificacin del Organigrama
ALTA DIRECCIN
1. Junta de Accionistas
2. Comit Electoral
3. Comisin de Fiscalizacin y Control Interno
CAPITULO IV:
ORGANO DE ADMINISTRACIN
1. DIRECTORIO
2. ASESORIA
3. AUDITORIA INTERNA
CAPITULO V:
1.
2.
3.
4.
5.
ORGANO EJECUTIVO
GERENCIA GENERAL
GERENCIA DE OPERACIONES
GERENCIA ADMINISTRATIVA
Departamento de Servicios Administrativos y personal
Departamento de Contabilidad
CAPITULO I
INTRODUCCIN
1. POLTICAS SOBRE ORGANIZACIN
2. CRITERIOS ADMINISTRATIVOS
3. OBJETIVOS DEL MANUAL
4. ALCANCE DEL MANUAL
5. BASE LEGAL
6. ORGANIZACIN Y PRESENTACIN DEL MANUAL
7. ACTUALIZACION Y MODIFICACIN DEL MANUAL
INTRODUCCIN
El manual de Organizacin y Funciones de MACDESA, es el documento normativo
bsico, que expresa en detalle su estructura orgnica y describe la organizacin, as
como las interrelaciones del Directorio y Gerencia General con los rganos de la lnea
de asesora y apoyo; identifica los grados de autoridad y de la responsabilidad de los
encargados de la Direccin de cada uno de los Departamentos de MACDESA.
Los Jefes de los Departamentos u oficinas son los encargados de divulgar el
contenido de este Manual de Organizacin y Funciones al personal bajo su
supervisin, estableciendo asimismo un canal permanente de comunicacin con l
propsito de que cada persona que ocupe un cargo de mando, tenga pleno
conocimiento de las funciones que cumple de lo que ello significa en la obtencin de
los objetivos y metas de MACDESA. En este sentido, se ha previsto que cada
Departamento y Oficina cuente con un ejemplar completo de este documento.
Es necesario mencionar que algunas funciones de departamentos y reas que
actualmente no estn instaladas las estamos considerando en el presente manual de
funciones con miras a que en el futuro se puedan implementar y consolidar para la
mejor marcha de la Empresa.
1.- POLTICAS SOBRE ORGANIZACIN
Las polticas de organizacin son las orientaciones o guas generales expresadas por
escrito y debidamente aprobadas por el Directorio con el objetivo de establecer y
normar adecuadamente la Estructura Orgnica, de tal forma que cada nivel las
implemente y adecue de acuerdo a las necesidades y al crecimiento de las operaciones
que realice MACDESA.
Principales polticas de organizacin que se han considerado en el elaboracin del
presente Manual.
a) Planeamiento y Actualizacin de la Organizacin
La estructura orgnica de MACDESA debe responder a los objetivos y metas
previstos en los correspondientes planes de desarrollo institucional, de tal forma que
la organizacin permita su cumplimiento mediante el uso racional de los recursos:
Financieros, Materiales y Humanos.
La Empresa se reestructurar cada vez que sea necesario, buscando el equilibrio,
estabilidad y asignacin de funciones en los distintos niveles.
b) Evaluacin de la Organizacin
La estructura orgnica y funciones en general sern evaluadas por la Gerencia con el
fin de propender a una constante optimizacin de la funcionalidad de la Empresa.
c) Modificacin de la Estructura Orgnica
Los cambios que se produzcan en la Estructura Orgnica por efecto de la creacin,
modificacin o supresin de unidades orgnicas, sern objeto de estudios previos de
tal forma que responda a los propsitos siguientes:
Ingenieros Consultores Mineros mineria_20042000@yahoo.es
Efectiva necesidad.
j) Separacin de Funciones
En la estructura orgnica se ha previsto la separacin de las funciones incompatibles
como una medida sana de control interno. Esta separacin se utiliza con el objeto de
que ningn cargo o unidad administrativa maneje, supervise o controle todas las
fases de las transacciones u operaciones de un ciclo, eliminndose al mximo la
posibilidad de cometer errores o irregularidades que alteren el curso normal de las
responsabilidades.
k) Tramo de Control
En el diseo de la estructura orgnica se ha tomado en cuenta los niveles de
supervisin y lmite de control de acuerdo al nmero de subordinados que cada cargo
est en capacidad de manejar con efectividad y eficiencia.
2.- CRITERIOS ADMINISTRATIVOS UTILIZADOS
La estructura orgnica diseada, recoge los requisitos bsicos de un efectivo sistema
de control interno destinado a promover la eficiencia de las operaciones. En su
diseo, se han utilizado los criterios que se describe a continuacin:
A) Efectividad y Eficiencia
La efectividad se re refiere al logro de los objetivos, metas y cumplimiento de los
planes de la empresa. La eficiencia se relaciona con la uso de los recursos.
Tanto la efectividad como la eficiencia, estn relacionadas con la organizacin por
cuanto el objetivo es que la estructura orgnica permita atender a los Socios, Clientes,
Proveedores, Terceros, en cantidad y calidad adecuadas, previendo el incremento
eventual de sus operaciones y su desarrollo institucional.
b) Volumen Actual de Operaciones
Se ha considerado que la organizacin permita soportar el crecimiento de la
Produccin sin descuidar la Productividad.
c) Estimular la participacin del personal
El personal participar a travs del Jefe inmediato o Directivo responsable de una
oficina, en los asuntos y procedimientos de su trabajo, con el fin de incrementar la
eficiencia y lograr la identificacin con los objetivos que realiza su rea de trabajo en
particular y la Empresa en general.
d) Evaluacin del Personal
Se efectuar peridicamente la evaluacin de personal considerando los factores de
habilidad capacidad y responsabilidad. La Evaluacin lo realizar el Jefe inmediato
Ingenieros Consultores Mineros mineria_20042000@yahoo.es
I
II
III
IV
V
Introduccin
Descripcin General de la Estructura Orgnica
Alta Direccin
Directorio
Gerencia
Los captulos que describen los distintos niveles jerrquicos de la Empresa contienen
los siguientes aspectos bsicos.
CAPITULO II
DESCRIPCIN GENERAL DE LA ESTRUCTURA ORGANICA
1.
2.
3.
4.
CAPITULO II
DESCRIPCIN GENERAL DE ESTRUCTURA ORGANICA
1.- FUNCIONES GENERALES DE MACDESA .De acuerdo con su Estatuto corresponde a la Empresa desarrollar las siguientes
funciones generales.
a) .Dedicarse al cateo la prospeccin, exploracin, explotacin, desarrollo
beneficio, labor general, transporte minero y comercializacin de
minerales y sus respectivas sustancias, ya sean en los yacimientos
ubicados en sus concesiones mineras y/o en otros yacimientos mineros
que obtengan mediante nuevas concesiones mineras y/o contratos
mineros o acuerdos
b) .Presentacin de servicios generales y especiales.
c) .Compra y ventas de bienes muebles e inmuebles.
d) .Compra y venta de ropa, alimentos en general, artculos para el hogar,
artefactos electrnicos y elctricos, tiles escolares, tiles y mueble de
oficinas.
e) Dedicarse a la artesana de oro y plata, etc. Y produccin de artculos de
joyera as como a la compra y venta de los mismos.
f) Exportacin e Importacin de bienes, servicios, maquinarias, motores
vehculos, computadoras, etc.
g) Procesamiento y comercializacin de piedras ornamentales.
h) La forestacin, reforestacin, arborizacin y otras actividades que
tiendan a mejorar el medio ambiente.
i) La adquisicin de productos qumicos para la obtencin y
procesamiento del mineral aurfero (confeccin de joyas).
2.- ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
(Ver Organigrama)
DIRECTORIO
GERENTE GENERAL
VIGILANCIA Y PROTECCIN
INTERNA
GERENTE
OPERACIONES
S.S.M.A.
GERENTE
ADMINISTRATIVO
LOGISTICA
ALMACEN
GEOLOGA
MINA
PLANTA
MANTENIMIENTO
JEFE DE MINA
3 JEFES DE GUARDIA
10
CONTABILIDAD
JEFE DE PERSONAL
CAJA
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CAPITULO III
ALTA DIRECCIN
1. JUNTA DE ACCIONISTAS
2. COMIT DE FISCALIZACION Y CONTROL INTERNO
JUNTA DE ACCIONISTAS
FUNCIONES GENERALES
La Juntan de Accionistas es la autoridad suprema de MACDESA. Sus acuerdos
obligan a los dems rganos de MACDESA y a los socios presentes y ausentes
siempre que se hubieren adoptado conforme al Estatuto, Reglamento y Dispositivos
legales vigentes.
Las Junta General de Socios sern convocadas y presididas por el Presidente del
Directorio
Sus principales funciones son los siguientes:
a) Aprobar e interpretar su propio Reglamento.
b) Tomar conocimiento de la Memoria Anual de Directorio y
de Auditoria, en la fecha establecida.
c) Aprobar en ltima instancia los Estados Financieros de la Empresa, la gestin
administrativa del Consejo Directiva.
d) Aprobar en ltima instancia las modificaciones al estatuto de MACDESA.
e) Aprobar la disolucin de la Empresa y nombrar la Comisin liquidadora que
asumir esta responsabilidad, de acuerdo al qurum mnimo establecido.
f) Resolver en ltima instancia las aplicaciones de las sanciones impuestas por la
Gerencia.
g) Resolver los asuntos que no sean competencia de otros rganos y que sean
sometidas a su consideracin de acuerdo a procedimientos internos.
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JUNTA DE ACCIONISTAS
DIRECTORIO
-
FUNCIONES GENERALES
FUNCIONES TCNICAS
DIRECTORIO
FUNCIONES GENERALES
El Directorio es el rgano representante de MACDESA y es responsable de la marcha
administrativa de acuerdo con lo estipulado en la Ley en el Estatuto y en sus
Reglamentos Internos.
Sus principales funciones son:
a) Cumplir y hacer cumplir el Estatuto, las resoluciones de la Junta de Accionistas,
los Reglamentos Internos y sus propios acuerdos.
b) Nombrar, supervisar y remover al Gerente, a los ejecutivos y a los trabajadores.
c) Aprobar modificar e interpretar los Reglamentos internos, excepto los que sean de
competencia de la Junta de Accionistas.
d) Presentar y sustentar ante la Junta de Accionistas, los estados financieros y ante
el Plan de Desarrollo Anual y sus Presupuestos.
e) Aceptar la dimisin de sus miembros.
f) Aprobar el ingreso, renuncia y exclusin de los socios.
g) Apoyar las medidas necesarias y convenientes que la Gerencia proponga para la
ptima realizacin de los fines de la empresa.
h) Adquirir enajenar y/o gravar los bienes y derechos de la Empresa, de acuerdo a las
Resoluciones de Junta General de Socios.
i) Fijar, a propuesta del Gerente, los lmites mximos de los gastos para
remuneraciones fijas y eventuales.
j) Aprobar en primera instancia, la Memoria y Estados Financieros al 31 de
diciembre de cada ao.
k) Denunciar ante la Junta de Accionistas los casos de negligencia o de exceso de
funciones en que incurrieran los dems rganos de MACDESA.
l) Designar las comisiones que estime conveniente.
m) Determinar a propuesta del Gerente, los Bancos y/o instituciones Financieras con
las cuales de MACDESA realizar sus operaciones.
n) Poner en conocimiento de la Comisin de Fiscalizacin y control interno, dentro
del trmino de la distancia, los acuerdos de cada sesin.
o) Delegar determinadas atribuciones al Gerente u otro ejecutivo mediante poder
expreso.
p) Delegar al Gerente, mediante poder, la representacin legal de MACDESA en los
casos que as lo requiera la marcha empresarial.
q) Poner a disposicin de los socios, mediante los jefes de grupos, el Plan de
Desarrollo Anual y sus Presupuestos correspondientes, as como la Memoria,
Estados Financieros y la informacin supletoria, por lo menos con OCHO(08)
das de anticipacin a la fecha de convocatoria y Juntas
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Junta General.
15
16
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4.1 Formular los objetivos, polticas, planes y metas relacionados con las acciones
de control interno de la gestin as como de los procedimientos administrativos,
en coordinacin con el Departamento de Finanzas, Planificacin y Presupuesto y
presentarlo a la Gerencia General para su consolidacin y aprobacin por los
niveles correspondientes.
4.2 Elaborar el presupuesto de la oficina a su cargo en concordancia con las polticas
establecidas por el Departamento de Finanzas, Planificacin y Presupuesto y
alcanzarlo a sta para su consolidacin.
4.3 Dirigir y controlar la implementacin de los objetivos, polticas, planes, metas y
presupuestos aprobados para la oficina a su cargo, as como las disposiciones
dadas por el Concejo Directivo.
4.4 Evaluar peridicamente que las actividades relacionadas con las acciones de
control interno se efecten de acuerdo con los planes previstos, presupuestos
aprobados informando sobre su cumplimiento al Presidente del Directorio.
4.5 Ejecutar las medidas correctivas necesarias cuando se observen desviaciones y /
o incumplimiento de lo planificado.
4.6 Efectuar arqueos de caja inopinados a la caja general de MACDESA.
4.7 Revisar los registros contables, conciliaciones, estado de movimientos de fondos
y otros, para verificar la existencia de los fondos de la Empresa.
4.8 Emitir opinin sobre la razonabilidad de la informacin contable y financiera
presentada por el Departamento de contabilidad, informando al Presidente del
Directorio.
4.9 Realizar exmenes especiales de comprobacin de las normas legales, objetivos,
polticas, planes y presupuestos aprobados.
4.10 Evaluar el rendimiento de los recursos financieros que se realiza la empresa
4.11 Evaluar, trimestralmente, la ejecucin del presupuesto del ejercicio informando
sobre el grado de cumplimiento, la aplicacin de los recursos, al Presidente del
Directorio.
4.12 Asesorar a la Comisin de Fiscalizacin y control interno en los aspectos
contables, financieros y administrativos para el cumplimiento de su labor de
fiscalizacin.
4.13 Absolver las consultas que les formulen los rganos pertinentes, sobre los
aspectos legales, contables y administrativos de las operaciones que realiza la
Empresa.
4.14 Determinar la razonabilidad de los principios y prcticas contables aplicados en
el registro de las operaciones y la preparacin de las Estados Financieros de la
Empresa.
4.15 Evaluar las normas de control interno, Reglamentos y disposiciones dadas y
recomendar las medidas correctivas para mejorar la eficiencia y efectividad de
las operaciones.
4.16 Supervisar los procesos de toma de inventarios de los bienes muebles, equipos y
otros pertenecientes a la Empresa, ubicados en sus diferentes reas.
4.17 Evaluar la legalidad de los contratos de trabajo, arrendamientos y convenios de
terceros, suscritos, recomendando las medidas correctivas necesarias
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CAPITULO V
ORGANO EJECUTIVO
GERENCIA GENERAL
GERENCIA OPERATIVA
ORGANO EJECUTIVO
GERENCIA GENERAL
Profesional con amplia experiencia en manejo de Empresas Mineras y/o Accionista
capacitado y con experiencia.
JEFE SUPERIOR :
SUPERVISA A
FUNCIONES:
1. Responsable directo del manejo de la Empresa Minera
2. Coordinacin directa con el Gerente de Operaciones y Gerente
Administrativo
3. Responsable del rea de Seguridad y Medio Ambiente
4. Responsable del rea de Vigilancia y Proteccin Interna
5. Delega funciones y responsabilidades a los Gerentes de Operaciones y
Administracin.
6. Asistencia permanente a las reuniones de Directorio con su equipo de trabajo
(Gerente Operaciones, Gerente de Administracin)
7. Otras funciones encargadas por el Directorio de la Empresa.
PARTE OPERATIVA
GERENTE DE OPERACIONES
Ingeniero de Minas, especialista en minado y diseo de operaciones.
Jefe mximo despus de la Gerente General
JEFE SUPERIOR :
SUPERVISA A
FUNCIONES:
1.
2.
3.
4.
Gerente General
:
- Jefe de Geologa y Topografa
- Jefe de Mina
- Jefe de Planta
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5. Recepcin de informes de los Jefes de reas. Del Jefe de Geologa, del Jefe de
Minas y del Jefe de Planta.
6. Emite y reporta informes a la Gerencia General.
7. Otras labores encargadas por el Gerente General.
JEFE DE GEOLOGA Y TOPOGRAFA
Ingeniero Gelogo, con amplia experiencia en yacimientos aurferos en minera
subterrnea
JEFE SUPERIOR :
SUPERVISA A :
Gerente de Operaciones
- Ingeniero asistente de geologa
- Topgrafos y otros
FUNCIONES:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Levantamiento de planos
Cubicar Reservas
Levantamiento topogrfico de labores Mineros por da.
Supervisa labores Mineras (Estructuras Geolgicas)
Coordinacin permanente con el Ingeniero de Minas
Otras labores encargadas por la Gerencia de operaciones.
Emite y reporta informes a la Gerencia de Operaciones.
JEFE DE MINAS
Ingeniero de Minas, con amplia experiencia en yacimientos aurferos en minera
subterrnea
JEFE SUPERIOR :
SUPERVISA A
Gerente de Operaciones
:
Jefes de guardia (03)
FUNCIONES
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JEFE DE PLANTA
Ingeniero de Metalurgista, con amplia experiencia en metalurgia del oro
JEFE SUPERIOR :
SUPERVISA A
Gerente de Operaciones
:
- Jefes de guardia (02)
- Jefe de Laboratorio
FUNCIONES
1.
2.
3.
4.
5.
21
22
23
1.-RESPONDE ANTE
Gerencia General
2.- EJERCE AUTORIDAD Y SUPERVISA A :
Personal a su cargo
3.- CARGO QUE LO REEMPLAZA
Persona que se designe.
4.- OBJETIVO DEL CARGO:
Brindar asesora legal, a los socios, Concejo Directivo y Gerencia General, y
representar a la Empresa en las audiencias de los juicios vigentes.
5.- FUNCIONES TCNICAS:
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
5.7
5.8
5.9
5.10
5.11
5.12
5.13
5.14
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25
26
27
28
29
30
31
32
33
DPTO / OFICINA
APROBADO POR
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
RESPONDE ANTE
El Jefe Departamento de Servicios Administrativos
2.- CARGO QUE LO REEMPLAZA
Persona que se designe
3.- OBJETIVO DEL CARGO
Ejecutar y controlar las actividades relacionadas con la gestin de personal, del
abastecimiento de bienes y servicios y otros que se le asigne.
4.- FUNCIONES TCNICAS
4.1
Redactar y tipear los memorandos, cartas e informes relacionados con las
funciones a su cargo y distribuirlos a quien corresponda en la oportunidad
requerida.
4.2
Controlar diariamente la asistencia del personal rentado y de apoyo e informar
sobre las ausencias y la razn de las mismas.
4.3
Elaborar los contratos de trabajo y de locacin de servicios as como las
ampliaciones que corresponde, de aquellos trabajadores autorizados por la
Gerencia General, e inscribirlo ante el Ministerio de Trabajo los contratos
respectivos.
4.4
Verificar el vencimiento de los contratos del personal que labora en la Empresa
y preparar el informe correspondiente con 3 semanas de anticipacin.
4.5
Elaborar, quincenalmente, la planilla de remuneraciones del personal rentado,
as como las planillas de los Directivos de los diversos estamentos y de los
Delegados y hacer los seguimientos para la autorizacin y pago de las mismas.
4.6
Mantener debidamente actualizado y ordenado los legajos del personal que
labora en la Empresa, tomando en cuenta las recomendaciones de los
auditores.
4.7
Emitir las liquidaciones de CTS del personal rentado con contrato a Plazo Fijo
e Indeterminado en los meses que corresponda y cuando termine el vnculo
laboral, de acuerdo a los clculos ejecutados.
4.8
Realizar gestiones ante las AFP, ESSALUD y otras Instituciones sobre asuntos
relacionados con el personal.
4.9
Remitir los formatos de evaluacin del personal a los Jefes de Oficina, Dpto. y
Directivos con personal a cargo y coordinar la culminacin de la evaluacin del
personal en periodos semestrales, y en el perodo de prueba en caso de nuevo
personal.
4.10 Hacer de conocimiento del personal rentado y apoyo las comunicaciones y/o
directivas dispuestas por la Gerencia General y/o Directorio.
4.11 Llevar en forma actualizada el control de cuenta corriente del personal e
informar de sus saldos deudores cuando solicite adelantos de sueldos,
prstamos o se produzca su cese.
4.12 Solicitar y recepcionar los recibos de honorarios profesionales del personal de
apoyo y preparar la planilla quincenal correspondiente.
Ingenieros Consultores Mineros mineria_20042000@yahoo.es
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4.13
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