Plan 30 09 2000

SBS.
- PER
PLAN DE CUENTAS PARA INSTITUCIONES FINANCIERAS

Actualizado al 30 de setiembre del 2000
E C A
D M F
C
R
........................................................................................................
........................................................................................................
OFICINA PRINCIPAL........................................................................................
SUCURSALES..................................................................................................
AGENCIAS......................................................................................................
FONDOS FIJOS................................................................................................
ORO ACUADO EN BARRAS...........................................................................
PLATA ACUADA EN BARRAS.........................................................................
EFECTIVO EN TRANSITO.................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
BANCOS Y CORRESPONSALES-PAIS
...............................................................................
*
1102.01
BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PER......................................................
*
1102.01.01
ORDINARIA
.....................................................................................
*
1102.01.02
ESPECIAL
.....................................................................................* *
1102.01.03
DEPSITOS ART.286 D.L. 770.....................................
*
1102.01.08
DEPSITOS OVERNIGHT EN MONEDA EXTRANJERA.....
*
1102.01.09
OTRAS..........................................................................
*
1102.02
BANCO DE LA NACIN...................................................................................
*
1102.11
BANCO DE CRDITO DEL PER......................................................................
*
1102.12
BANCO INTERNACIONAL DEL PER................................................................
*
1102.14
BANCO WIESE SUDAMERIS ...........................................................................
*
1102.15
BANCO CONTINENTAL....................................................................................
*
1102.17
BANCO DE COMERCIO....................................................................................
*
1102.19
BANCO FINANCIERO DEL PER......................................................................
*
1102.32
BANCO LATINO...............................................................................................
*
1102.41
BANCO NBK BANK..........................................................................................
*
1102.51
CITIBANK N.A., SUCURSAL DE LIMA...............................................................
*
1102.52
MIBANCO.......................................................................................................
*
1102.71
BANCO NUEVO MUNDO .................................................................................
*
1102.72
BANCO STANDARD CHARTERED....................................................................
*
1102.73
BANCO SANTANDER CENTRAL HISPANO- PERU............................................
*
1102.74
BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS S.A.E.M.A.......................................
*
1102.75
BANCO SUDAMERICANO................................................................................
*
1102.76
ORIN CORPORACIN DE CRDITO BANCO ..........................................................*
1102.77
BANCO DEL TRABAJO.....................................................................................
*
1102.79
BANCO SERBANCO S.A..................................................................................
*
1102.80
BANK OF BOSTON, NATIONAL ASSOCIATION, SUCURSAL DEL PER..............
*
1102.81
BANQUE NATIONALE DE PARIS-ANDES S.A....................................................
*
1102.90
BANCOS EN LIQUIDACIN..............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1103
BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR....................................................................

1103.01
SUPERVISADOS POR ORGANISMOS SIMILARES A LA SBS...............................
1103.01.01
PRIMERA CATEGORA.............................................
1103.01.02
OTROS....................................................................
1103.02
NO SUPERVISADOS POR ORGANISMOS SIMILARES A LA SBS........................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1104
CANJE
1104.01
*
*
*
1.
ACTIVO
11
DISPONIBLE
1101
1102
CAJA
1101.01
1101.02
1101.03
1101.04
1101.05
1101.06
1101.07
1104.02
1104.03
.......................................................................................................................
LOCAL ...........................................................................................................
1104.01.01
OBLIGACIONES INMEDIATAS...................................
1104.01.02
DEPOSITOS DE AHORRO Y PLAZO A VENCER
A 30 DAS O MAS....................................................
1104.01.03
CRDITOS Y FINANCIAMIENTOS.............................
1104.01.04
OTROS....................................................................
PROVINCIAS - OTROS BANCOS......................................................................
1104.02.01
1104.02.02
DEPSITOS DE AHORRO Y PLAZO A VENCER
A 30 DAS O MAS....................................................
1104.02.03
1104.02.04
OTROS....................................................................
PROVINCIAS OTRAS OFICINAS DEL BANCO....................................................
1104.03.01
1104.03.02
DEPSITOS DE AHORRO Y PLAZO A VENCER
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
F E C
D M F
A
R
A 30 DAS O MAS....................................................
OTROS....................................................................
...............................................................................
*
*
*
*
1105
EFECTOS DE COBRO INMEDIATO..........................................................................................

1105.01
DOCUMENTOS SOBRE EL EXTERIOR..............................................................
1105.02
CHEQUES POR COBRAR.................................................................................
1105.03
RDENES DE PAGO........................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1107
OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS.................................................................................

1107.01
MUTUALES DE VIVIENDA................................................................................
1107.02
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO........................................................
1107.03
CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRDITO.................................................
1107.04
EMPRESAS FINANCIERAS...............................................................................
1107.05
CAJAS RURALES..............................................................................................
1107.06
ENTIDADES DE DESARROLLO PARA LA PEQUEA Y MICRO EMPRESA
EDPYMES........................................................................................................... .
1107.08
OTRAS INSTITUCIONES FINANC. EN LIQUIDACIN.........................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
* *
* *
* * * *
DEPSITOS SUJETOS A RESTRICCIN..................................................................................

1108.01
1108.02
OTROS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
FONDOS INTERBANCARIOS........................................................................................................
**
FONDOS INTERBANCARIOS...................................................................................................
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
1104.04
1108
12
1201
13
1301
1104.03.03
1104.03.04
INTERBANCARIOS
INVERSIONES
........................................................................................................
INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES........................................................................

1301.01
CERTIFICADOS DE DEPOSITO NEGOCIABLES.................................................
1301.01.01
EMPRESAS BANCARIAS..........................................
1301.01.02
EMPRESAS FINANCIERAS........................................
1301.01.03
EMPRESAS DE CREDITO DE CONSUMO..................
1301.01.09
OTRAS....................................................................
1301.02
CERTIFICADOS DE DEPSITOS.......................................................................
1301.03
CERTIFICADOS BANCARIOS............................................................................
1301.03.01
1301.03.02
1301.04
BONOS SECTOR PUBLICO..............................................................................
1301.04.01
DEL TESORO...........................................................
1301.04.02
INVERSIN PUBLICA...............................................
1301.04.04
COFIDE...................................................................
1301.04.05
DEL EXTERIOR............................................................
1301.04.06
BONOS DEL TESORO DS 114-98-EF........................
1301.04.07
BONOS DEL TESORO DS 099-99-EF........................
1301.04.09
OTROS....................................................................
1301.05
BONOS SECTOR PRIVADO..............................................................................
1301.05.01
1301.05.02
1301.05.03
EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO.......
1301.05.04
EMPRESAS PESQUERAS..........................................
1301.05.05
EMPRESAS INMOBILIARIAS.....................................
1301.05.06
EMPRESAS INDUSTRIALES......................................
1301.05.07
EMPRESAS COMERCIALES......................................
1301.05.08
EMPRESAS E INSTITUCIONES DE SERVICIOS..........
1301.05.09
EMPRESAS MINERAS...............................................
1301.05.10
OTRAS....................................................................
1301.07
ACCIONES DEL SECTOR PRIVADO..................................................................
1301.07.01
EMPRESAS ASEGURADORAS..................................
1301.07.02
ALMACENES GENERALES DE DEPOSITOS...............
1301.07.03
1301.07.04
1301.07.05
1301.07.06
1301.07.07
1301.07.08
1301.07.09
1301.07.10
OTRAS....................................................................
1301.07.11
1301.07.12
OTRAS EMPRESAS SIST.FINANCIERO..........................
1301.08
OTRAS INVERSIONES TEMPORALES...............................................................
1301.08.01
DOCUMENTOS NEGOCIABLES-BCRP.......................
1301.08.02
LETRAS DE CAMBIO................................................
1301.08.04
LETRAS HIPOTECARIAS...........................................
1301.08.05
CERTIFICADOS DE PLATA........................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
F E C
D M F
A
R
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1301.12.01
INSTRUMENTOS DE CAPITAL LISTADOS EN BOLSA.
*
1301.12.02
INSTRUMENTOS DE CAPITAL NO LISTADOS EN BOLSA
INVERSIONES EN EMPRESAS SANEADAS.......................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
**
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1301.08.06
1301.08.08
1301.08.09
1301.08.10
1301.08.11
1301.8.12
1301.09
1301.10
1301.11
1301.12
WARRANTS.............................................................
PAPELES COMERCIALES..........................................
OTROS VALORES....................................................
EFECTOS POR COBRAR REFINANCIADOS...............
INSTRUMENTOS DE TITULIZACIN.........................
INSTRUMENTOS DE TITULIZACIN (MECANISMO DE
COBERTURA...........................................................
TTULOS DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA...................................................
1301.09.01
TTULOS DE RENTA FIJA..........................................
1301.09.02
TTULOS DE RENTA VARIABLE.................................
OPERACIONES DE REPORTE...........................................................................
1301.10.01
1301.10.02
PACTOS DE RECOMPRA ...............................................................................
1301.11.01
TTULOS DE RENTA FIJA........................................
1301.11.02
TTULOS DE RENTA VARIABLE................................
INVERSIONES EN EMPRESAS REESTRUCTURADAS.........................................
(Dec.Ley N26116, Dec.Leg.N845 y Ley N27146)
1301.13
(Decreto de Urgencia N 064-99)
1301.14
1301.15
1302
1303
1301.13.01
1301.13.02
INVERSIONES DECRETO DE URGENCIA N 059-2000 .................................
1301.14.01
1301.14.02
INVERSIONES OTROS ACUERDOS REESTRUCTURACION ...............................
1301.15.01
1301.15.02
*
*
*
*
*
INVERSIONES FINANCIERAS PERMANENTES......................................................................

1302.03
APORTE FONDO DE CAJAS MUNICIPALES........................................................
1302.04
BONOS SECTOR PUBLICO..............................................................................
1302.04.01
DEL TESORO...........................................................
1302.04.02
INVERSIN PUBLICA...............................................
1302.04.04
COFIDE...................................................................
1302.04.09
OTROS....................................................................
1302.05
BONOS SECTOR PRIVADO..............................................................................
1302.05.01
1302.05.02
1302.05.03
1302.05.04
1302.05.05
1302.05.06
1302.05.07
1302.05.08
1302.05.09
1302.05.10
OTRAS....................................................................
1302.6
INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA SUBORDINADA....................
1302.6.1SISTEMA FINANCIERO......................................................................
1302.6.2SISTEMA DE SEGUROS.......................................................................
1302.06.09
OTROS..................................................................
1302.07
INVERSIONES EXCEPCIONALES......................................................................
1302.07.01
1302.07.02
1302.07.03
1302.07.04
EMPRESAS DE SEGUROS............................................
1302.07.05
CAPITALIZ. DE CRED. VENC.(NOVENA DISPOSICION
TRANSITORIA D.L. N 770).....................................
1302.07.06
OTRAS EMPRESAS SISTEMA FINANCIERO...............
1302.7.8
EMP. DE SERV. COMPLEMENTARIOS AL SIST.FIN.......
1302.07.09
OTRAS EMPRESAS DE SERVICIOS...........................
1302.08
OTRAS INVERSIONES PERMANENTES.............................................................
1302.08.11
1302.8.12
INSTRUMENTOS DE TITULIZACIN (MECANISMO
DE COBERTURA......................................................
1302.09
1302.09.01
1302.09.02
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
INVERSIONES EN INSTITUC. FINANCIERAS DEL EXTERIOR..............................................

1303.01
SUPERVISADOS
...............................................................................
1303.01.01
ACCIONES..............................................................
1303.01.02
BONOS Y OTROS INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS
DE DEUDA..............................................................
1303.01.03
CERTIFICADOS DE PARTICIPACIN..........................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
3
1303.02
1303.09
1303.01.04
NO SUPERVISADOS
1303.02.01
1303.02.02
CAPITAL SUPLEMENTARIO......................................
...............................................................................
ACCIONES..............................................................
BONOS Y OTROS INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS
DE DEUDA..............................................................
1303.02.03
1303.02.04
1303.09.01
1303.09.02
F E C
D M F
A
R
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1304
INVERSIONES EN INSTITUCIONES INTERNACIONALES.....................................................

1304.01
ENTIDADES MULTILATERALES.........................................................................
1304.01.01
ACCIONES..............................................................
1304.01.02
BONOS...................................................................
1304.01.03
1304.01.04
1304.01.09
OTROS....................................................................
1304.02
OTRAS INSTITUCIONES ...............................................................................
1304.09
1304.09.01
1304.09.02
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1305
ASOCIACIN EN PARTICIPACIN...........................................................................................
1306
INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y SUCURSALES DEL EXTERIOR....................................

1306.01
EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO..............................................
1306.02
ALMACENES GENERALES DE DEPSITOS.......................................................
1306.03
SOCIEDADES CORREDORAS DE VALORES......................................................
1306.04
EMPRESAS DE FONDOS MUTUOS...................................................................
1306.05
EMPRESAS DE COMERCIO EXTERIOR.............................................................
1306.06
EMP.DE ASESORA FIN. Y/O DE SUSC. Y COLOC. GARANTIA DE VALORES.......
1306.07
SUBSIDIARIAS DEL EXTERIOR........................................................................
1306.08
CAPITAL ASIGNADO A SUCURSALES DEL EXTERIOR......................................
1306.09
EMP. CAPITALIZACIN INMOBILIARIA.....................................................................
1306.10
EMP. DE TRANSP. CUSTODIA Y ADM. DE NUMERARIO........................................
1306.11
EMP. FIDUCIARIAS PARA FIDEICOMISOS DE TITULIZACIN.................................
1306.19
OTRAS.................................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1307
INVERSIONES VENCIDAS.......................................................................................................
1307.01
INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES.....................................................
1307.01.01
LETRAS DE CAMBIO................................................
1307.01.03
1307.01.09
OTROS VALORES....................................................
1307.01.10
REFINANCIADAS.....................................................
1307.02
INVERSIONES FINANCIERAS PERMANENTES..................................................
1307.03
INVERSIONES EN INSTITUC. FINAN. DEL EXTERIOR.......................................
1307.04
INVERSIONES EN INSTITUCIONES INTERNACIONALES...................................
1307.09
INVERSIONES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS............................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1308
INVERSIONES EN COBRANZA JUDICIAL...............................................................................

1308.01
1308.01.01
LETRAS DE CAMBIO................................................
1308.01.03
1308.01.09
OTRAS....................................................................
1308.01.10
REFINANCIADAS.....................................................
1308.02
1308.03
INVERSIONES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR....................
1308.04
INVERSIONES EN INSTITUCIONES INTERNACIONALES...................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1309
PROVISIN PARA FLUCTUACIN DE VALORES....................................................................

1309.01
1309.01.01
REFINANCIADAS.....................................................
1309.01.02
OTRAS....................................................................
1309.01.03
1309.1.4
DE COBERTURA).....................................................
1309.02
1309.02.03
1309.2.4
DE COBERTURA).....................................................
1309.02.09
OTRAS....................................................................
1309.03
INST. FINANCIERAS DEL EXTERIOR.................................................................
1309.04
INSTITUCIONES INTERNACIONALES...............................................................
1309.05
ASOCIACIN EN PARTICIPACIN.....................................................................
1309.06
INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y EN SUC. DEL EXTERIOR...........................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1309.07
1309.08
1309.09
1309.10
INVERSIONES VENCIDAS................................................................................
INVERSIONES EN COBRANZA JUDICIAL..........................................................
OTRAS ........................................................................................................
PROVISIONES POR INVERSIONES EN EMPRESAS REESTRUCTURADAS
F E C
D M F
A
R
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
**
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
**
**
*
**
(Dec.Ley N26116, Dec.Leg.N845 y Ley N27146)................................................................
1309.11
*
1309.10.01
*
1309.10.02
PROVISIONES POR INVERSIONES EN EMPRESAS SANEADAS.........................
*
*
(Decreto de Urgencia N 064-99)..............................................................................................
1309.12
1309.13
14
1401
*
1309.11.01
1309.11.02
PROVISIONES POR INVERSIONES DECRETO DE URGENCIA N 059-2000......
1309.12.01
1309.12.02
PROVISIONES POR INVERSIONES OTROS ACUERDOS DE REESTRUCTURACION
1309.13.01
1309.13.02
COLOCACIONES
*
*
*
*
........................................................................................................
COLOCACIONES A CORTO PLAZO..........................................................................................

1401.01
CUENTAS CORRIENTES..................................................................................
1401.01.01
ORDINARIAS...........................................................
1401.01.02
TARJETAS DE CREDITO...........................................
1401.02
DESCUENTOS.................................................................................................
1401.02.01
RECURSOS ORDINARIOS........................................
1401.02.02
RECURSOS ESPECIALES.........................................
1401.03
PRESTAMOS...................................................................................................
1401.03.01
1401.03.02
RECURSOS ESPECIALES - PAS...............................
1401.03.03
RECURSOS ESPECIALES EXTERIOR........................
1401.03.06
CRDITOS PIGNORATICIOS.....................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1401.04
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1401.04.09
1401.04.10
1401.05
1401.06
1401.07
1401.08
1401.09
1401.10
1401.11
1401.12
1401.13
ARRENDAMIENTO FINANCIERO......................................................................
1401.04.01
CONTRATADO.........................................................
1401.04.02
CONTRATADO EN PROCESO...................................
1401.04.03
CONTRATADO-GOBIERNO CENTRAL.......................
1401.04.04
CONTRATADO EN PROCESO GOB. CENTRAL...........
1401.04.05
CONTRATADO EMP. SIST. FINANCIERO....................
1401.04.06
CONTRATADO EN PROCESO EMP.SIST.FINANCIERO
1401.04.07
CONTRATADO BCR.....................................................
1401.04.08
CONTRATADO EN PROCESO BCR.............................
CONTRATADO EMP. SIST. DE SEGUROS...........................................................
CONTRATADO EN PROCESO EMPRESAS DEL SISTEMA...................................
DE SEGUROS...............................................................
1401.04.11
CONTRATADO BANCO DEL EXTERIOR DE PRIMERA
CATEGORA................................................................
1401.04.12
CONTRATADO EN PROCESO BANCO DEL EXTERIOR
DE PRIMERA CATEGORA...........................................
CRDITOS HIPOTECARIOS..............................................................................
1401.05.01
COMUNES PERSONAS NATURALES.........................
1401.05.02
LETRAS HIPOTECARIAS PERSONAS NATURALES.....
1401.05.03
COMUNES PERSONAS JURDICAS...........................
1401.5.4TTULOS DE CRDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLE
PERSONAS NATURALES - VIVIENDA........................
1401.5.5TTULOS DE CRDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLE
PERSONAS NATURALES - NO VIVIENDA Y PERSONAS
JURDICAS...............................................................
FINANCIACIN DE EXPORTACIONES...............................................................
FINANCIACIN DE IMPORTACIONES...............................................................
FINANCIACIN DE PRIMAS.............................................................................
TARJETAS DE CREDITO-EMPRESAS FINANCIERAS...........................................
CRDITOS OTORGADOS CON EL GOBIERNO CENTRAL..................................
CRDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA
FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS....................................................
1401.11.01
SUPERVISADAS POR LA S.B.S.................................
1401.11.02
SUPERVISADAS POR ORGANISMOS SIMILARES A LA
SBS - EXTERIOR - PRIMERA CATEGORIA................
1401.11.03
SUPERVISADAS POR ORGANISMOS SIMILARES S.B.S
EXTERIOR - OTROS.................................................
1401.11.04
NO SUPERVISADAS-EXTERIOR................................
1401.11.05
CRDITOS OTORGADOS AL BCR.............................
1401.11.06
CRDITOS EMPRESAS DE SEGUROS.......................
CRDITOS EN MORATORIA.............................................................................
REFINANCIADAS.............................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
**
*
*
*
*
5
F E C
D M F
1401.13.01
1401.13.02
1401.13.03
1401.13.04
1401.13.06
1401.13.07
1401.13.09
1401.13.10
1401.13.11
CUENTAS CORRIENTES...........................................
*
DESCUENTOS.........................................................
* * *
PRESTAMOS............................................................
* * *
ARRENDAMIENTO FINANCIERO..............................
* * *
FINANCIACIN DE EXPORTACIONES.......................
* *
FINANCIACIN DE IMPORTACIONES........................
* *
OTRAS....................................................................
* * *
FACTORING (REFINANCIADAS)...............................
* *
CRDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A.....
EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL
SISTEMA DE SEGUROS...........................................
* * *
1401.13.16
DEUDORES POR VENTA DE CARTERA.....................
* *
1401.13.17
CRDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS
DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA
DE SEGUROS..........................................................
*
1401.13.19
..............................................................................CREDITOS
PLAZO-OPERACIONES
REFINANCIADAS Y RFA-FOPE..................................
* * *
1401.13.20
...............................................................................CREDITOS A
(Decreto de Urgencia
N 059-2000).........................................................
* * *
1401.14
1401.16
1401.17
1401.18
1401.19
1401.20
1402
FACTORING....................................................................................................
*
DEUDORES POR VENTA DE CARTERA.............................................................
*
CRDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO
Y DEL SISTEMA DE SEGUROS.........................................................................
*
1401.17.01
EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO...................
*
1401.17.02
DEL SISTEMA DE SEGUROS....................................
*
REESTRUCTURADAS.......................................................................................
*
1401.18.01
CUENTAS CORRIENTES ..........................................
*
1401.18.02
DESCUENTOS ........................................................
*
1401.18.03
PRSTAMOS ...........................................................
*
1401.18.04
*
1401.18.06
*
1401.18.07
*
1401.18.09
OTRAS...................................................................
*
1401.18.10
FACTORING.............................................................
1401.18.19
CREDITOS CORTO PLAZO-OPERACIONES REESTRUCT.
Y RFA-FOPE.............................................................
*
1401.18.20
CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia
N 059-2000).........................................................
*
CREDITOS CORTO PLAZO-OPERACIONES REFINANCIADAS, REESTRUCTURADAS
Y RFA-FOPE.....................................................................................................
*
1401.19.01
CREDITOS PROGRAMA RFA-CAMPAA AGRICOLA...
*
1401.19.02
CREDITOS PROGRAMA FOPE- CAPITAL DE TRABAJO
1401.19.03
CREDITOS-OPERACIONES REFINANCIADAS Y REESTR. *
CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia N 059-2000)........................
*
1401.20.01
CREDITOS REFINANCIADO-RFA..............................
*
1401.20.02
DEDUCCION CREDITO SUBORDINADO-RFA............
*
1401.20.03
CREDITO REFINANCIADO-FOPE..............................
*
1401.20.04
DEDUCCION CREDITO SUBORDINADO-FOPE..........
*
1401.20.05
DEDUCCION-OTRO TRATAMIENTO..........................
*
COLOCACIONES A LARGO PLAZO..........................................................................................

1402.02
DESCUENTOS.................................................................................................
1402.02.01
1402.02.02
RECURSOS ESPECIALES.........................................
1402.03
PRESTAMOS...................................................................................................
1402.03.01
1402.03.02
RECURSOS ESPECIALES - PAS...............................
1402.03.03
RECURSOS ESPECIALES - EXTERIOR......................
1402.04
1402.04.01
CONTRATADO.........................................................
1402.04.02
CONTRATADO EN PROCESO...................................
1402.04.03
CONTRATADO-GOBIERNO CENTRAL.......................
1402.04.04
CONTRATADO EN PROCESO GOB. CENTRAL...........
1402.04.05
CONTRATADO EMP. SIST. FINANCIERO....................
1402.04.06
CONTRATADO EN PROCESO EMP.SIST.FINANCIERO
1402.04.07
CONTRATADO BCR.....................................................
1402.04.08
CONTRATADO EN PROCESO BCR.............................
1402.04.09
CONTRATADO EMP. SIST. DE SEGUROS...........................................................
1402.04.10
CONTRATADO EN PROCESO EMPRESAS DEL SISTEMA...................................
DE SEGUROS...............................................................
1402.04.11
CONTRATADO BANCO DEL EXTERIOR DE PRIMERA
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
A
R
*
*
*
CORTO
* * *
EMPRESAS
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
**
B
CATEGORA................................................................
CONTRATADO EN PROCESO BANCO DEL EXTERIOR
DE PRIMERA CATEGORA...........................................
*
1402.05.01
COMUNES PERSONAS NATURALES.........................
*
1402.05.02
LETRAS HIPOTECARIAS PERSONAS NATURALES.....
*
1402.05.03
COMUNES PERSONAS JURDICAS...........................
*
1402.05.04
TITULOS DE CRDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLE
PERSONAS NATURALES - VIVIENDA........................
*
1402.05.05
TITULOS DE CRDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLE
PERSONAS NATURALES - NO VIVIENDA Y PERSONAS
JURDICAS...............................................................
*
*
*
CRDITOS OTORG. CON EL GOBIERNO CENTRAL..........................................
*
*
1402.11.01
SUPERVISADAS POR LA S.B.S.................................
*
1402.11.02
SUPERVISADAS POR ORGANISMOS SIMILARES
A LA SBS-EXTERIOR-PRIMERA CATEGORIA.............
*
1402.11.03
SUPERVISADAS POR ORGANISMOS SIMILARES
S.B.S. EXTERIOR-OTROS.........................................
*
1402.11.04
NO SUPERVISADAS-EXTERIOR................................
*
1402.11.05
BANCO CENTRAL DE RESERVA...............................
*
1402.11.06
EMPRESAS DEL SISTEMA DE SEGUROS..................
*
*
REFINANCIADAS.............................................................................................
*
1402.13.02
DESCUENTOS.........................................................
*
1402.13.03
PRESTAMOS............................................................
*
1402.13.04
*
1402.13.06
*
1402.13.07
*
1402.13.09
OTRAS....................................................................
*
1402.13.10
FACTORING (REFINANCIADAS)...............................
*
1402.13.11
CRDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A
*
1402.13.16
*
1402.13.17
DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE
SEGUROS...............................................................
*
1402.13.20
N 059-2000).........................................................
*
FACTORING..........................................................................................................
DEUDORES POR VENTA DE CARTERA....................................................................
1402.04.12
1402.05
1402.06
1402.07
1402.08
1402.10
1402.11
1402.12
1402.13
1402.14
1402.16
A
R
**
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1402.17

Y DEL SISTEMA DE SEGUROS...............................................................................
*
1402.17.01
EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO.................
*
1402.17.02
EMPRESAS DEL SISTEMA DE SEGUROS................
*
1402.18
1402.18.02
DESCUENTOS ........................................................
1402.18.03
PRSTAMOS ...........................................................
1402.18.04
1402.18.06
1402.18.07
1402.18.09
OTRAS....................................................................
1402.18.10
FACTORING.............................................................
1402.18.20
N 059-2000).........................................................
1402.20.01
CREDITO REFINANCIADO-RFA................................
1402.20.02
DEDUCCION CREDITO SUBORDINADO-RFA............
1402.20.03
CREDITO REFINANCIADO-FOPE..............................
1402.20.04
DEDUCCION CREDITO SUBORDINADO-FOPE..........
1402.20.05
DEDUCCION -OTRO TRATAMIENTO.........................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
CRDITOS A DIRECTORES,FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS...............................................

1403.01
PRESTAMOS ADMINISTRATIVOS.....................................................................
1403.02
PRESTAMOS GARANTIZADOS POR BENEFICIOS SOCIALES.............................
1403.03
PRESTAMOS CON GARANTA HIPOTECARIA...................................................
1403.04
PRESTAMOS COMERCIALES Y OTROS.............................................................
1403.05
PRESTAMOS A DIRECTORES...........................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1402.20
1403
F E C
D M F
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
F E C
D M F
A
R
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
...............................................................................
* * * *
*
DESCUENTOS.........................................................
* * * *
PRESTAMOS............................................................
* * * *
* * *
CRDITOS HIPOTECARIOS......................................
* *
1405.02.06.............................................................FINANCIACIN
*.............................................................................*
* *
FINANCIACIN DE PRIMAS.....................................
* *
TARJETAS DE CRDITO - EMP. FINANCIERAS...........
*
CRDITOS OTORG. A LA REP. Y AVALADOS
POR ELLA................................................................
* * * *
EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERA Y DEL SISTEMA
DE SEGUROS..........................................................
* * * *
CRDITOS EN MORATORIA.....................................
* * * *
CRDITOS POR LIQUIDAR.......................................
* * * *
REFINANCIADAS.....................................................
* * * *
FACTORING (VENCIDOS)........................................
* *
* *
DEL SIST. FINANCIERO Y DEL SIST. DE SEGUROS. . .
*
REESTRUCTURADAS...............................................
* * * *
N 059-2000).........................................................
* * * *
*
*
*
1404
CRDITOS POR LIQUIDAR......................................................................................................
1405
CRDITOS VENCIDOS
........................................................................................................
1405.01
HASTA 4 MESES.............................................................................................
1405.01.01
1405.01.02
DESCUENTOS.........................................................
1405.01.03
PRESTAMOS............................................................
1405.01.04
1405.01.05
1405.01.06
1405.01.07
1405.01.08
FINANCIACIN DE PRIMAS.....................................
1405.01.09
TARJETAS DE CREDITO-EMP. FINANCIERAS.............
1405.01.10
CRDITOS OTORG. A LA REP. Y AVALADOS POR ELLA
1405.1.11
1405.01.12
CRDITOS EN MORATORIA.....................................
1405.01.13
CRDITOS POR LIQUIDAR.......................................
1405.01.14
REFINANCIADAS.....................................................
1405.01.15
FACTORING (VENCIDOS)........................................
1405.01.16
1405.1.17
1405.01.18
1405.01.19
1405.1.20
1405.02
EXPORTACIONES
MAYORES DE 4 MESES
1405.02.01
1405.02.02
1405.02.03
1405.02.04
1405.02.05
1405.02.07
1405.02.08
1405.02.09
1405.02.10
1405.2.11
1405.02.12
1405.02.13
1405.02.14
1405.02.15
1405.02.16
1405.02.17
1405.02.18
1405.2.20
1405.03
1405.04
1406
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*

*
*
CREDITOS CORTO PLAZO-OPERACIONES
REFINANCIADAS, REESTRUCTURADAS Y RFA-FOPE
*
N 059-2000).........................................................
*
C
*
DE
*
*
*
*
*
*
*
*
CREDITOS DE CONSUMO VENCIDOS HASTA 4 MESES....................................

CREDITOS DE CONSUMO VENCIDOS MAS DE 4 MESES..................................
*
*
*
*
*
*
*
*
CRDITOS EN COBRANZA JUDICIAL......................................................................................

1406.01
1406.02
DESCUENTOS.................................................................................................
1406.03
PRESTAMOS...................................................................................................
1406.04
1406.05
1406.06
1406.07
1406.08
1406.09
TARJETAS DE CRDITO -EMP. FINANCIERAS....................................................
1406.10
CRDITOS OTORG. A LA REPBLICA Y AVALADOS POR ELLA.........................
1406.11
1406.12
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
B
1406.13
1406.14
1406.15
1406.16
1406.17
F E C
D M F
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
PROVISIN PARA COLOCACIONES........................................................................................

*
1409.01
*
1409.02
DESCUENTOS.................................................................................................
*
1409.03
PRESTAMOS...................................................................................................
*
1409.04
*
1409.05
CRDITOS DE CONSUMO..............................................................................
*
1409.06
*
1409.07
*
1409.08
*
1409.09
TARJETAS DE CRDITO - EMP. FINANCIERAS...................................................
1409.10
CRDITOS OTORGADOS A LA REPUB. Y AVALADOS POR ELLA.......................
*
1409.11
CRDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS..............................................................
*
1409.12
*
1409.13
CRDITOS POR LIQUIDAR...............................................................................
*
1409.14
REFINANCIADAS.............................................................................................
*
1409.14.01
*
1409.14.02
DESCUENTOS.........................................................
*
1409.14.03
PRESTAMOS............................................................
*
1409.14.04
*
1409.14.05
CREDITOS DE CONSUMO........................................
*
1409.14.06
*
1409.14.07
*
1409.14.08
*
1409.14.09
OTROS.....................................................................
*
1409.14.10
FACTORING (PROVIS. PARA COLOCACIONES).........
*
1409.14.11
CRDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A.....
EMP. DEL SIST. FINANC. Y DEL SIST. DE SEGUROS. .
*
1409.14.16
*
1409.14.17
*
1409.15
GENRICA......................................................................................................
1409.15.01
OBLIGATORIAS COMERCIALES................................
*
1409.15.02
VOLUNTARIAS COMERCIALES.................................
*
1409.15.03
OBLIGATORIAS - CONSUMO....................................
*
1409.15.04
VOLUNTARIAS - CONSUMO.....................................
*
1409.15.05
OBLIGATORIAS HIPOTECARIAS ..............................
*
1409.15.06
VOLUNTARIAS HIPOTECARIAS ...............................
*
1409.16
FACTORING (PROVISIONES PARA COLOCACIONES)..............................................
1409.17
Y DEL SISTEMA DE SEGUROS.........................................................................
*
1409.17.01
EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO...................
*
1409.17.02
EMPRESAS DEL SISTEMA DE SEGUROS .................
*
1409.18
REESTRUCTURADAS
...............................................................................
*
1409.18.01
*
1409.18.02
DESCUENTOS.........................................................
*
1409.18.03
PRSTAMOS............................................................
*
1409.18.04
*
1409.18.05
CONSUMO..............................................................
*
1409.18.06
*
1409.18.07
*
1409.18.08
*
1409.18.09
OTRAS....................................................................
*
1409.18.10
FACTORING.............................................................
1409.19
*
1409.20
PROVISION PARA VALUACION: OPERAC. REFINANC., REESTRUCT. Y RFA-FOPE
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
16
CUENTAS POR COBRAR
1601
INTERESES
1601.01
1601.02
1601.03
1406.20
1409
*
*
*
*
*
*
*
1406.18
1406.19

*
REFINANCIADAS.............................................................................................
*
FACTORING (COBRANZA JUDICIAL)......................................................................
*
Y DEL SISTEMA DE SEGUROS...............................................................................
1406.17.01
EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO.................
*
1406.17.02
EMPRESAS DEL SISTEMA DE SEGUROS................
*
*
CREDITOS CORTO PLAZO-OPERACIONES REFINANCIADAS, REESTRUCTURADAS
Y RFA-FOPE.....................................................................................................
*
*
A
R
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
........................................................................................................
........................................................................................................
DEPSITOS A LA VISTA..................................................................................
DEPSITOS DE AHORRO................................................................................
DEPSITOS A PLAZO......................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
F E C
D M F
A
R
1601.04
1601.05
1601.06
FONDOS INTERBANCARIOS............................................................................
INVERSIONES.................................................................................................
COLOCACIONES.............................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
COMISIONES
1602.06
1602.07
1602.08
1602.09
1602.10
........................................................................................................
COLOCACIONES.............................................................................................
DEUDORES POR ACEPTACIONES BANCARIAS.................................................
DERECHOS POR COBRAR...............................................................................
CONTINGENTES.............................................................................................
SERVICIOS......................................................................................................
1602.10.01 FIDEICOMISOS.............................................................................
1602.10.02 COMISIONES DE CONFIANZA......................................................
1602.10.09 OTROS........................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
DIVIDENDOS POR COBRAR....................................................................................................

1603.01
SECTOR PRIVADO...........................................................................................
1603.02
SECTOR PUBLICO...........................................................................................
1603.03
INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR................................................
1603.04
1603.05
SUBSIDIARIAS................................................................................................
1603.06
SUCURSALES DEL EXTERIOR..........................................................................
1603.09
OTRAS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
1604
VENTA DE BIENES Y SERVICIOS............................................................................................

1604.01
BIENES ........................................................................................................
1604.02
SERVICIOS......................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1605
RENTAS POR COBRAR ........................................................................................................

1605.01
ALQUILER DE BIENES PROPIOS......................................................................
1605.02
ALQUILER DE BIENES ADJUDICADOS.............................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1606
1607
SUSCRIPCIONES DE CAPITAL POR COBRAR........................................................................

REAJUSTES POR INDEXACION...............................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1608
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS.......................................................................................

1608.01
ADELANTOS AL PERSONAL............................................................................
1608.01.01
SUELDOS................................................................
1608.01.02
VACACIONES..........................................................
1608.01.03
GRATIFICACIONES..................................................
1608.01.04
BENEFICIOS SOCIALES...........................................
1608.01.09
OTROS....................................................................
1608.02
RECLAMOS A TERCEROS................................................................................
1608.03
PAGOS POR CUENTA DE TERCEROS...............................................................
1608.03.01
SEG. DE INCEND. TERREM. Y LNEAS ALIADAS......
1608.03.02
SEGUROS DE VIDA.................................................
1608.03.03
OTROS SEGUROS...................................................
1608.03.09
OTROS....................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1608.06
1608.07
DEPSITOS EN GARANTA..............................................................................
CUENTAS POR COBRAR POR FIDEICOMISOS..................................................
1608.07.01
FIDEICOMISO EN GARANTA...................................
1608.07.02
FIDEICOMISOS DE TITULIZACIN...........................
1608.07.09
OTRAS....................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1608.09
1608.10
1608.19
CUENTAS ESPECIALES....................................................................................
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS EMPRESAS AFILIADAS...........................
OTRAS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
PROVISIN PARA CUENTAS POR COBRAR...........................................................................

1609.01
1609.01.01 PROVISIN CLASIFICACIN SBS..................................................
1609.01.02 OTRAS PROVISIONES..................................................................
1609.09
OTROS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
BIENES REALIZABLES Y ADJUDICADOS......................................................................................
1701
REALIZABLES
........................................................................................................
1702
ADJUDICADOS
1702.01
1702.02
1702.03
1702.04
1702.05
1702.06
1702.07
1702.08
........................................................................................................
TTULOS VALORES..........................................................................................
MERCADERAS................................................................................................
TERRENOS.....................................................................................................
EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES.........................................................
MOBILIARIO Y EQUIPO....................................................................................
UNIDADES DE TRANSPORTE...........................................................................
MAQUINARIA Y OTRAS UNIDADES..................................................................
METALES PRECIOSOS.....................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1602
1603
1609
17
10
F E C
D M F
A
R
OTROS ........................................................................................................
PROVISIN PARA DESVALORIZACIN Y DEPRECIACIN ACUMULADA............................

1709.01
BIENES REALIZABLES.....................................................................................
1709.02
BIENES ADJUDICADOS...................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
ACTIVO FIJO
........................................................................................................
TERRENOS
1801.01
1801.02
1801.03
1801.04
........................................................................................................
UTILIZADOS POR LA ENTIDAD........................................................................
UTILIZADOS TEMPORALMENTE POR TERCEROS.............................................
RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO..............................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES...............................................................................

1802.01
1802.02
UTILIZADOS TEMPORALMENTE POR TERCEROS.............................................
1802.03
1802.04
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
MOBILIARIO Y EQUIPO ........................................................................................................

1803.01
OFICINA ........................................................................................................
1803.02
COMPUTO ELECTRNICO...............................................................................
1803.03
1803.04
1803.05
GRUPO ELECTRGENO..................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
UNIDADES DE TRANSPORTE..................................................................................................
1804.01
1804.03
1804.04
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
**
*
*
*
*
*
1702.09
1709
18
1801
1802
1803
1804
1805
MAQUINARIA Y OTRAS UNIDADES.......................................................................................

1805.01
1805.02
ALQUILER............................................................................................................
1805.03
1805.04
*
*
*
*
*
*
1806
INSTALACIONES
1807
UNIDADES POR RECIBIR Y DE REEMPLAZO.........................................................................

1807.01
UNIDADES POR RECIBIR.................................................................................
1807.02
UNIDADES DE REEMPLAZO............................................................................
1807.03
1807.04
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1808
TRABAJOS EN CURSO
1809
DEPRECIACIN ACUMULADA.................................................................................................
1809.02
1809.02.01
UTILIZADOS POR LA ENTIDAD................................
1809.02.02
UTILIZADOS TEMPORALMENTE POR TERCEROS.....
1809.02.03
1809.02.04
RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO......
1809.03
1809.03.01
OFICINA..................................................................
1809.03.02
COMPUTO ELECTRNICO.......................................
1809.03.03
1809.03.04
1809.03.05
GRUPO ELECTRGENO...............................................
1809.04
1809.04.01
1809.04.03
1809.04.04
1809.05
MAQUINARIA Y OTRAS UNIDADES..................................................................
1809.05.01
1809.05.03
1809.05.04
1809.06
INSTALACIONES.............................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
OTROS ACTIVOS
........................................................................................................
1901
OFICINA PRINCIPAL Y SUCURSALES.....................................................................................

1901.01
OPERACIONES-PAIS........................................................................................
1901.02
OPERACIONES-EXTERIOR...............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1902
INVERSIONES INTANGIBLES..................................................................................................
**
19
........................................................................................................
........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
11
F E C
D M F
A
R
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
CUENTAS POR COBRAR EN SUSPENSO................................................................................

* *
1906.01
INTERESES.....................................................................................................
*
1906.01.01
VENCIDOS..............................................................
* *
1906.01.02
REFINANCIADOS.....................................................
* *
1906.01.03
* *
1906.02
COMISIONES..................................................................................................
* *
1906.02.01
VENCIDOS..............................................................
* *
1906.02.02
REFINANCIADOS.....................................................
* *
1906.02.03
* *
1906.03
REAJUSTES POR INDEXACION........................................................................
* *
1906.03.01
VENCIDOS..............................................................
* *
1906.03.02
REFINANCIADOS.....................................................
* *
1906.03.03
* *
1906.04
RENTAS POR COBRAR....................................................................................
* *
1906.09
OTROS RENDIMIENTOS SUSPENSO................................................................................. *
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
CARGAS DIFERIDAS
........................................................................................................
1907.01
SEGUROS.......................................................................................................
1907.02
ALQUILERES...................................................................................................
1907.03
ENTREGAS A RENDIR CUENTA.......................................................................
1907.04
PUBLICIDAD...................................................................................................
1907.05
SUMINISTROS DIVERSOS...............................................................................
1907.06
TRIBUTOS.......................................................................................................
1907.07
COMPENSACIN TIEMPO DE SERVICIOS........................................................
1907.09
OTRAS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
EN TRAMITE...................................................................................................
REMESAS EN TRANSITO.................................................................................
CHEQUES RECHAZADOS................................................................................
PERDIDAS EN CAJA.........................................................................................
CHEQUES FALSIFICADOS................................................................................
DOCUMENTOS EXTRAVIADOS........................................................................
OPERACIONES FUERA DE HORA.....................................................................
DIFERENCIAS POR REGULARIZAR..................................................................
ADELANTOS A PROVEEDORES.......................................................................
OPERACIONES POR LIQUIDAR........................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
AMORTIZACIN ACUMULADA DE INTANGIBLES.................................................................
1902.01
1902.02
1902.03
1902.04
1902.05
1902.09
1903
GASTOS DE ESTUDIO Y PROYECTO................................................................

GASTOS DE PROMOCIN Y PRE-OPERATIVOS................................................
GASTOS DE EMISIN......................................................................................
GASTOS DE SOFTWARE..................................................................................
GASTOS EN MEJORAS DE LOCALES ARRENDADOS.........................................
DIVERSAS............................................................................................................
INVERSIONES DIVERSAS........................................................................................................
1903.01
OBRAS DE ARTE.............................................................................................
1903.02
BIBLIOTECA....................................................................................................
1903.03
COMPANIA PERUANA DE TELFONOS............................................................
1903.04
CLUBES SOCIALES Y GREMIALES....................................................................
1903.05
MONEDAS Y JOYAS..........................................................................................
1903.07
COMMODITIES................................................................................................
1903.08
COMMODITIES DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA..............................................
1903.09
OTRAS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
1904
INTERESES Y COMISIONES PAGADOS POR ADELANTADO Y OTROS................................

1904.01
INTERESES PAGADOS POR ADELANTADO......................................................
1904.02
COMISIONES PAGADAS POR ADELANTADO....................................................
1904.04
INTERESES Y COMISIONES POR OPERACIONES DE REPORTE.........................
1904.05
INTERESES Y COMISIONES POR PACTOS DE RECOMPRA................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1905
CAMBIO
1905.02
1905.03
1905.07
1905.08
1905.09
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
1906
1907
1908
1909
OPERACIONES
1908.01
1908.02
1908.03
1908.04
1908.05
1908.06
1908.07
1908.08
1908.09
........................................................................................................
MERCADO FINANCIERO LIBRE CIRCULACIN.................................................
SUBSIDIARIAS EN EL EXTERIOR.....................................................................
CAPITAL ASIGNADO A SUCURSALES-EXTERIOR.............................................
OTROS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
12
F E C
D M F
A
R
PASIVO
21
OBLIGACIONES INMEDIATAS.......................................................................................................
DEPSITOS A LA VISTA ........................................................................................................

2101.01
2101.01.01
PERSONAS NATURALES Y JURDICAS SIN FINES DE
LUCRO....................................................................
2101.01.02
PERSONAS JURDICAS CON FINES DE LUCRO.........
2101.02
CHEQUES CERTIFICADOS...............................................................................
2101.02.01
LUCRO....................................................................
2101.02.02
*
*
2102
CHEQUES Y ORDENES DE PAGO DE GERENCIA...................................................................
2103
GIROS Y TRANSFERENCIAS POR PAGAR..............................................................................

2103.01
PAS
........................................................................................................
2103.02
EXTERIOR.......................................................................................................
*
*
*
*
*
2104
VALORES Y DEPSITOS VENCIDOS......................................................................................

2104.03
BONOS ........................................................................................................
2104.03.01
PERSONAS NATURALES Y JURDICAS SIN FINES DE LUCRO.....................................................
2104.03.02
2104.04
CERTIFICADOS DE DEPOSITO.........................................................................
2104.4.1
CERTIFICADO DE DEPSITO NEGOCIABLES
PERSONAS NATURALES Y JURDICAS PRIVADAS SIN
FINES DE LUCRO....................................................
2104.04.02
CERTIFICADO DE DEPSITO NEGOCIABLES OTRAS PERSONAS JURDICAS.................................
2104.04.03
CERTIFICADO DE DEPSITO NO NEGOCIABLES
PERSONAS NATURALES Y JURDICAS PRIVADAS
SIN FINES DE LUCRO
...............................................................................
2104.04.04
CERTIFICADO DE DEPSITO NO NEGOCIABLES OTRAS PERSONAS JURDICAS.................................
2104.05
LETRAS HIPOTECARIAS ...............................................................................
2104.06
2104.06.01
LUCRO....................................................................
2104.06.02
2104.07
CUENTAS A PLAZO.........................................................................................
2104.07.01
LUCRO....................................................................
2104.07.02
2104.08
2104.08.01
LUCRO....................................................................
2104.08.02
2104.09
DEPSITOS PARA CUOTAS INICIALES.............................................................
2104.09.01
PERSONAS NAT. Y JURID. SIN FINES DE LUCRO.......
2104.09.02
2104.10
PLAN PROGRESIVO DE DEPSITOS................................................................
2104.10.01
PERSONAS NAT. Y JURID. SIN FINES DE LUCRO.......
2104.10.02
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
2101
2105
COBRANZAS POR LIQUIDAR..................................................................................................
2106
RETENCIONES JUDICIALES.....................................................................................................
2106.01
PERSONAS NATURALES Y JURDICAS SIN FINES DE LUCRO............................
2106.02
PERSONAS JURDICAS CON FINES DE LUCRO.................................................
2107
2108
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
TRIBUTOS POR PAGAR ........................................................................................................

2107.01
POR CUENTA PROPIA......................................................................................
2107.02
RETENCIONES................................................................................................
2107.03
RECAUDACIONES...........................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
INTERESES Y COMISIONES POR PAGAR...............................................................................

2108.01
INTERESES POR DEPSITOS..........................................................................
2108.01.01
PERSONAS NATURALES Y JURDICAS SIN
FINES DE LUCRO.....................................................
2108.01.02
2108.02
COMISIONES..................................................................................................
2108.03
RENDIMIENTO ALEATORIO.............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
13
F E C
D M F
INTERESES POR LETRAS HIPOTECARIAS........................................................

CERTIFICADOS DE APORTACIN.....................................................................
PACTO DE RECOMPRA....................................................................................
OTRAS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
OTRAS OBLIGACIONES ........................................................................................................

2109.01
CUOTAS ANTICIPADAS....................................................................................
2109.02
DEPSITOS JUDICIALES Y ADMINISTRATIVOS.................................................
2109.03
2109.03.01
2109.03.02
2109.04
PACTO DE RECOMPRA....................................................................................
2109.04.01
2109.04.02
2109.08
TRANSFERENCIAS AL FONDO DE SEGURO DE DEPSITOS............................
2109.09
DIVERSAS.......................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
FONDOS INTERBANCARIOS........................................................................................................
**
**
2108.04
2108.05
2108.06
2108.07
2108.09
2109
22
2201
23
........................................................................................................
AHORRO
2301.01
........................................................................................................
2301.01.01
ACTIVAS..................................................................
2301.01.02
INACTIVAS..............................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
2301.02

2301.02.01
ACTIVAS..................................................................
2301.02.02
INACTIVAS..............................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
CERTIFICADOS DE DEPOSITO................................................................................................
2401.1
CERTIFICADO DE DEPSITO NEGOCIABLES - PERSONAS NATURALES
Y JURDICAS FINES DE LUCRO........................................................................
2401.02
CERTIFICADO DE DEPSITO NEGOCIABLES - OTRAS PERSONAS JURDICAS. .
*
2401.03
CERTIFICADO DE DEPSITO NO NEGOCIABLES - PERSONAS NATURALES
Y JURDICAS FINES DE LUCRO........................................................................
2401.04
CERTIFICADO DE DEPSITO NO NEGOCIABLES - OTRAS PERSONAS JURDICAS
*
*
*
*
*
*
2403
CERTIFICADOS BANCARIOS...................................................................................................
2403.01
2403.02
*
*
*
*
*
2404
CUENTAS A PLAZO
........................................................................................................
2404.01
2404.02
*
*
*
*
*
2405
DEPSITOS EN GARANTA.....................................................................................................
2405.01
PERSONAS NAT. Y JURDICAS SIN FINES DE LUCRO........................................
2405.02
*
*
*
*
*
2406
DEPSITOS PARA CUOTAS INICIALES..................................................................................

2406.01
2406.02
*
*
*
*
*
*
2407
DEPOSITOS CON CONTRATOS SWAPS Y/O COMPRA FUTURO MONEDA EXTRANJERA.

2407.01
PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS SIN FINES DE LUCRO............................
2407.02
PERSONAS JURIDICAS CON FINES DE LUCRO.................................................
*
*
*
*
*
*
2408
PLANES PROGRESIVOS DE DEPSITOS...............................................................................

2408.01
2408.02
2409
DEPSITOS COMPENSACIN TIEMPO DE SERVICIOS........................................................

2409.01
ORDINARIOS..................................................................................................
2409.02
CONVENIOS...................................................................................................
*
*
*
*
*
*
ADEUDADOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS.................................................................
BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PER...........................................................................

2501.01
CRDITOS ORDINARIOS.................................................................................
2501.02
CRDITOS ESPECIALES..................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
2301
24
2401
25
2501
DEPSITOS DE AHORRO
A
R
DEPSITOS A PLAZO
........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
14
2501.03
2501.04
2501.05
REDESCUENTOS.............................................................................................
PACTOS DE RECOMPRA - TTULOS..................................................................
PACTOS DE RECOMPRA DIVISAS..................................................................
F E C
D M F
*
*
*
*
*
*
A
R
C
*
2502
CORPORACIN FINANCIERA DE DESARROLLO (COFIDE)..................................................

2502.01
PRSTAMOS ORDINARIOS..............................................................................
2502.01.01 NO SUBORDINADOS....................................................................
2502.01.02
SUBORDINADOS PORCIN COMPUTABLE...............
2502.01.03
SUBORDINADOS PORCIN NO COMPUTABLE.........
2502.02
PRSTAMOS ESPECIALES...............................................................................
2502.02.01 NO SUBORDINADOS...................................................................
2502.02.02
2502.02.03
* *
* *
* *
*
* *
* *
*
* *
* *
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
**
*
*
2503
ADEUDADO A BANCOS-PAIS..................................................................................................
2503.01
2503.01.01
NO SUBORDINADOS...............................................
2503.01.02
2503.01.03
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
2503.02
2503.02.01
NO SUBORDINADOS...............................................
SUBORDINADOS PORCIN COMPUTABLE.......................................................
2503.02.03
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
ADEUDADO A BANCOS - EXTERIOR......................................................................................

2504.01
2504.01.01
NO SUBORDINADOS..............................................
2504.01.02
SUBORDINADOS PORCIN COMPUTABLE..............
2504.01.03
SUBORDINADOS PORCIN NO COMPUTABLE........
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
**
2504.02
2504.02.01
NO SUBORDINADOS...............................................
2504.02.02
2504.02.03
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
2505
ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES- PAS.......................................................................

2505.01
INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIAS..............................................
2505.02
2505.02.01
NO SUBORDINADOS...............................................
2505.02.02
SUBORDINADOS PORCIN COMPUTABLE.......................................................
2505.02.03
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
2506
ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES- EXTERIOR.............................................................

2506.01
INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIAS..............................................
2506.01.01
PRSTAMOS ORDINARIOS NO SUBORDINADOS......
2506.01.02
PRSTAMOS ESPECIALES NO SUBORDINADOS...........
2506.1.2PRSTAMOS ORDINARIOS SUBORDINADOS
PORCIN COMPUTABLE
..........................................................................
2506.1.3PRSTAMOS ORDINARIOS SUBORDINADOS....................................
PORCIN NO COMPUTABLE...........................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
2503.02.02
2504
2506.02
2506.01.05
PRSTAMOS ESPECIALES SUBORDINADOS
PORCIN COMPUTABLE..................................................................................
2506.01.06
PRSTAMOS ESPECIALES SUBORDINADOS
PORCIN NO COMPUTABLE...........................................................................
2506.02.01
PRSTAMOS NO SUBORDINADOS..........................
2506.02.02
PRSTAMOS SUBORDINADOS
PORCIN COMPUTABLE....................................................................
2506.2.3PRSTAMOS SUBORDINADOS PORCIN NO
COMPUTABLE ...............................................................................
2507
ADEUDADO A ORGANISMOS INTERNACIONALES....................................................

2507.01
2507.01.01
NO SUBORDINADOS..............................................
2507.01.02
2507.01.03
2507.02
2507.02.01
NO SUBORDINADOS...............................................
2507.02.02
2507.02.03
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
2508
VALORES EN CIRCULACIN
..................................................................
2508.01
BONOS NO SUBORDINADOS..........................................................................
2508.01.03
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
15
F E C
D M F
A
R
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
FIDEICOMISO Y COMISIONES DE CONFIANZA....................................................................

2509.02
FIDEICOMISO
...............................................................................
2509.02.01
COFIDE DS.114-98-EF............................................
2509.02.02
COFIDE DS.099-99-EF............................................
2509.02.09
OTROS.....................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
2509.03
COMISIONES DE CONFIANZA.........................................................................
DEPOSITOS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS INTERNACIONALES.............................
2601
DEPOSITOS A LA VISTA
...............................................................................
2601.01
SISTEMA FINANCIERO NACIONAL...................................................................
2601.02
SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO...............................................................
2601.03
ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES...........................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
2602
DEPOSITOS DE AHORROS
..................................................................
2602.01
SISTEMA FINANCIERO NACIONAL...................................................................
2602.02
SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO...............................................................
2602.03
*
*
*
*
*
*
*
2508.02
2508.05
2508.06
2508.07
2508.08
2508.09
2509
26
2508.01.04
COMUNES...............................................................
2508.01.05
BONOS HIPOTECARIOS.................................................
PAGARES BANCARIOS
...............................................................................
PAPELES COMERCIALES ...............................................................................
LETRAS HIPOTECARIAS ...............................................................................
VALORES COLOCADOS EN EL EXTERIOR........................................................
2508.07.01
BONOS NO SUBORDINADOS...................................
2508.07.03
2508.07.09
OTROS....................................................................
INTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA SUBORDINADA......................
2508.08.01
PORCIN NO COMPUTABLE....................................
2508.08.02
PORCIN COMPUTABLE..........................................
OTROS
...............................................................................
2603
DEPOSITOS A PLAZO
...............................................................................
2603.01
SISTEMA FINANCIERO NACIONAL.....................................................................
2603.02 SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO
...............................................................................*
2603.03
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
...............................................................................
2701
GASTOS Y PARTICIPACIONES DEL DIRECTORIO Y PERSONAL..........................................

2701.01
REMUNERACIONES
...............................................................................
2701.02
VACACIONES
...............................................................................
2701.03
PARTICIPACIONES
...............................................................................
2701.04
BENEFICIOS SOCIALES ...............................................................................
2701.09
OTROS GASTOS DE PERSONAL......................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
2702
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
...............................................................................
2703
PROVEEDORES
2703.01
BIENES
2703.02
SERVICIOS
...............................................................................
...............................................................................
...............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
2704
PRIMAS FONDO DE SEGURO DE DEPSITOS......................................................................
**
2705
APORTE FEDERACIN DE CAJAS MUNICIPALES..................................................................
2706
DEPSITOS O BIENES INACTIVOS

2706.01
DEPSITOS A LA VISTA
2706.02
DEPSITOS DE AHORRO
2706.03
DEPSITOS A PLAZO
2706.04
BIENES MUEBLES
2706.09
OTROS
*
*
*
*
*
*
27
2709
CUENTAS POR PAGAR
...............................................................................
...............................................................................
...............................................................................
...............................................................................
...............................................................................
...............................................................................
*
*
*
*
*
*
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

...............................................................................
2709.01
SEGUROS POR CUENTAS DE PRESTATARIOS..................................................
2709.01.01 INCENDIO TERREMOTO Y LNEAS ALIADAS.................................
2709.01.02 VIDA
...............................................................................
2709.01.03 OTROS
...............................................................................
2709.02
RETENCIONES
...............................................................................
2709.02.01 PARA DECLARATORIA DE FABRICA...........................................................................
2709.02.02 ADMINISTRADORAS DE FONDO DE PENSIONES.........................
2709.02.09 OTRAS
...............................................................................
2709.05
GARANTAS POR ALQUILERES........................................................................
2709.06
SUSCRIPCIN DE ACCIONES..........................................................................
2709.07
SEGUROS POR CUENTA DE DEPOSITANTES...................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
16
F E C
D M F
A
R
BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO..................................

OTRAS
...............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
...............................................................................
2801
OFICINA PRINCIPAL Y SUCURSALES

...............................................................................
2801.01
OPERACIONES - PAS
...............................................................................
2801.02
OPERACIONES - EXTERIOR.............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
2802
GANANCIAS DIFERIDAS
...............................................................................
*
2802.01
INTERESES Y COMISIONES COBRADOS POR ANTICIPADO..............................
*
2802.01.01
INTERESES.............................................................
*
2802.01.02
COMISIONES POR COLOCACIONES.........................
*
2802.01.03
COMISIONES POR OPERACIONES CONTINGENTES.
*
2802.01.04
OTRAS COMISIONES...............................................
*
2802.02
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO............................................................
*
2802.02.02
ALQUILER DE BIENES PROPIOS..............................
*
2802.02.03
ALQUILER DE BIENES ADJUDICADOS......................
*
2802.03
INGRESOS NO DEVENGADOS POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO...............
*
2802.03.01
INTERESES.............................................................
*
2802.03.02
COMISIONES...........................................................
*
2802.03.03
REAJUSTE POR INDEXACION...................................
*
2802.04
RESULTADO EN LA COMPRA-VENTA DE VALORES NO DEVENGADOS.............
*
2802.05
OTRAS GANANCIAS DIFERIDAS......................................................................
*
2802.05.01
TRANSFERENCIA DE CARTERA................................
*
2802.05.02
ADQUISICION DE CARTERA.....................................
*
2802.05.09
OTROS....................................................................
*
2802.06
CAPITALIZACION DE ACREENCIAS..................................................................
*
2802.6.1INVERSIONES EN EMPRESAS REESTRUCTURADAS..........................
*
(Dec. Ley N 26116, Dec. Leg. N 845 y Ley N 27146)
2802.6.2INVERSIONES EN EMPRESAS SANEADAS........................................
*
(Decreto de Urgencia N 064-99)
2802.6.3INVERSIONES DECRETO DE URGENCIA N 059-2000......................
*
2802.6.4INVERSIONES OTROS ACUERDOS DE REESTRUCTURAC..................* *
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
2802.07
REPROGRAMACION DE CREDITOS..................................................................
2802.08
VENTAS DIFERIDAS
2802.08.01
2802.08.02
COSTOS DIFERIDOS
...............................................................................
BIENES...................................................................
SERVICIOS..............................................................
...............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
2709.08
2709.09
28
OTROS PASIVOS
2802.09
*
*
*
*
*
2803
SOBRANTES DE CAJA
...............................................................................
2805
CONVERSIONES
...............................................................................
2805.02
2805.03
MERCADO FINANCIERO DE LIBRE CIRCULACIN............................................
2805.07
SUBSIDIARIAS EN EL EXTERIOR.....................................................................
2805.08
CAPITAL ASIGNADO A SUCURSALES-EXTERIOR.............................................
2805.09
OTROS
...............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
INGRESOS EN SUSPENSO
...............................................................................
2806.01
INTERESES
...............................................................................
2806.01.01
VENCIDOS..............................................................
2806.01.02
REFINANCIADOS.....................................................
2806.01.03
2806.02
COMISIONES
...............................................................................
2806.02.01
VENCIDOS..............................................................
2806.02.02
REFINANCIADOS.....................................................
2806.02.03
2806.03
2806.03.01
VENCIDOS..............................................................
2806.03.02
REFINANCIADOS.....................................................
2806.03.03
2806.04
RENTAS VENCIDAS
...............................................................................
2806.04.01
ALQUILER DE BIENES PROPIOS..............................
2806.04.02
ALQUILER DE BIENES ADJUDICADOS......................
2806.05
OTROS
...............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
2807
CUENTAS POR PAGAR EN SUSPENSO ...............................................................................

2807.01
TRIBUTOS POR PAGAR (RETENCIN).............................................................
2807.02
OTROS
...............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
2808
OPERACIONES
2808.05
2808.06
2808.07
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
2806
EN TRAMITE
...............................................................................
DOCUMENTOS EXTRAVIADOS........................................................................
OPERACIONES FUERA DE HORA.....................................................................
DIFERENCIAS POR REGULARIZAR..................................................................
17
F E C
D M F
A
R
ENTREGAS POR IDENTIFICAR.........................................................................

OPERACIONES POR LIQUIDAR........................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
POR CONTRA DE ACTIVOS FIJOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO.............................

2809.01
TERRENOS
...............................................................................
2809.02
2809.03
MOBILIARIO Y EQUIPO ...............................................................................
2809.04
2809.05
MAQUINARIAS Y OTRAS UNIDADES................................................................
2809.07
UNIDADES POR RECIBIR Y DE REEMPLAZO....................................................
2809.09
OTROS (ACTIVO FIJO EN ARRENDAM. FINANCIERO).......................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
PROVISIONES
...............................................................................
INTERESES Y COMISIONES POR PAGAR...............................................................................

2901.01
DEPSITOS A LA VISTA ...............................................................................
2901.02
FONDOS INTERBANCARIOS............................................................................
2901.03
DEPSITOS DE AHORRO ...............................................................................
2901.04
DEPSITOS A PLAZO
...............................................................................
2901.05
OTRAS OBLIGACIONES A PLAZO....................................................................
2901.06
FIDEICOMISO Y COMISIONES DE CONFIANZA................................................
2901.07
VALORES EN CIRCULACIN............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
BENEFICIOS SOCIALES
...............................................................................
2903.01
TIEMPO DE SERVICIOS ...............................................................................
2903.02
JUBILACIN
...............................................................................
2903.03
VACACIONES Y GRATIFICACIONES..................................................................
2903.09
OTROS
...............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
CONTINGENCIAS
...............................................................................
2904.01
OPERACIONES CONTINGENTES......................................................................
2904.01.01
ESPECIFICAS...........................................................
2904.01.02
GENRICAS............................................................
2904.02
LITIGIOS Y DEMANDAS PENDIENTES..............................................................
2904.03
MECANISM0S DE COBERTURA POR FIDEICOMISOS........................................
2904.09
OTROS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
2907
IMPUESTO A LA RENTA ........................................................................................................
2908
IMPUESTO AL PATRIMONIO EMPRESARIAL.........................................................................
2909
OTRAS PROVISIONES
2808.08
2808.09
2809
29
2901
2903
2904
........................................................................................................
*
*
*
18
F E C
D M F
A
R
........................................................................................................
CAPITAL PAGADO
........................................................................................................
3101.01
APORTES EN EFECTIVO..................................................................................
3101.02
REINVERSION DE UTILIDADES........................................................................
3101.03
EXCEDENTE DE REVALUACION (HASTA EL AO 1991)...................................
3101.04
RESERVAS......................................................................................................
3101.05
OBLIGACIONES CAPITALIZADAS.....................................................................
3101.06
REEXPRESION POR INFLACIN (D.LEG.627)..................................................
3101.07
DEUDA SUBORDINADA CAPITALIZADA...........................................................
3101.07.01
INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA.....
3101.07.02
PRSTAMOS............................................................
3101.08
APORTES EN INMUEBLES...............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
32
CAPITAL ADICIONAL
........................................................................................................
3201
DONACIONES
........................................................................................................
3202
PRIMA DE EMISIN
........................................................................................................
RESERVAS
........................................................................................................
3301
FONDO DE RESERVA
........................................................................................................
3301.01
APORTES EN EFECTIVO..................................................................................
3301.02
REINVERSION DE UTILIDADES........................................................................
3301.03
EXCEDENTE DE REVALUACION (HASTA EL AO 1991)...................................
3301.06
REEXPRESION POR INFLACIN (D.LEG.627)..................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
3304
RESERVAS LEGALES- ESPECIALES........................................................................................

3304.01
FONDO DE LIBERACIN DE PRENDAS............................................................
3304.02
RESERVA DE CAPITAL-ART.24 D. LEGISLAT. 200..............................................
3304.03
RESERVA POR CAPITALIZACIN DEL REI........................................................
3304.09
OTRAS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
RESERVAS FACULTATIVAS......................................................................................................
3305.01
RESERVAS PARA CONTINGENCIAS..................................................................
3305.09
OTRAS RESERVAS FACULTATIVAS....................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
RESERVA PARA VALUACIN DE ACTIVOS............................................................................
CAPITAL O APORTE EN TRAMITE.................................................................................................
CAPITAL O APORTE EN TRAMITE..........................................................................................
CAPITAL O APORTE SUSCRITO....................................................................................................
CAPITAL O APORTE SUSCRITO..............................................................................................
RESULTADOS ACUMULADOS.......................................................................................................
UTILIDADES NO REPARTIDAS................................................................................................
3801.01
CON ACUERDO DE CAPITALIZACIN..............................................................
3801.02
SIN ACUERDO DE CAPITALIZACIN................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
**
PATRIMONIO
31
CAPITAL SOCIAL
3101
33
3305
3306
36
3601
37
3701
38
3801
3802
39
PERDIDAS ACUMULADAS.......................................................................................................
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO...............................................................................................
3901
UTILIDAD NETA
........................................................................................................
3801.01
CON ACUERDO DE CAPITALIZACIN..............................................................
3801.02
SIN ACUERDO DE CAPITALIZACIN................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
3902
PERDIDA NETA
........................................................................................................
19
F E C
D M F
A
R
........................................................................................................
4101
DEPSITOS A LA VISTA ........................................................................................................

4101.01
INTERS CONVENCIONAL..............................................................................
4101.02
BENEFICIOS...................................................................................................
*
*
*
4102
SOBREGIROS EN CUENTAS CORRIENTES.............................................................................
4103
OTRAS OBLIGACIONES INMEDIATAS....................................................................................
4104
**
4105
DEPSITOS DE AHORRO........................................................................................................
4105.01
INTERS CONVENCIONAL..............................................................................
4105.02
BENEFICIOS...................................................................................................
*
*
*
*
*
DEPSITOS A PLAZO
........................................................................................................
4106.01
CERTIFICADOS DE DEPOSITO.........................................................................
4106.03
4106.04
CUENTAS A PLAZO.........................................................................................
4106.05
4106.06
DEPSITOS PARA CUOTAS INICIALES.............................................................
4106.07
DEPOSITOS CON CONTRATO SWAPS Y/O COMPRA FUTURO MONEDA EXTRANJ.
4106.08
PLAN PROGRESIVO DE DEPOSITO..................................................................
4106.09
DEPSITOS COMPENSACIN TIEMPO DE SERVICIOS.....................................
4106.09.01
ORDINARIA.............................................................
4106.09.02
CONVENIO..............................................................
4106.10
BENEFICIOS.........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
OTRAS OBLIGACIONES ........................................................................................................

4107.01
4107.02
CORPORACIN FINANCIERA DE DESARROLLO (COFIDE)................................
4107.03
ADEUDADO A INSTITUCIONES FINANCIERAS-PAIS.........................................
4107.04
ADEUDADO A INSTITUCIONES FINANCIERAS-EXTERIOR................................
4107.05
ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES-PAIS....................................................
4107.06
ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES-EXTERIOR...........................................
4107.07
ADEUDADO A ORGANISMOS INTERNACIONALES...........................................
4107.08
VALORES EN CIRCULACIN............................................................................
4107.8.1
INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
SUBORDINADA.......................................................
4107.08.02
PAGARES BANCARIOS............................................
4107.08.05
4107.08.06
LETRAS HIPOTECARIAS...........................................
4107.08.07
BONOS COMUNES..................................................
4107.08.08
BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO............
4107.08.09
OTROS....................................................................
4107.08.10
BONOS HIPOTECARIOS...........................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
4107.09
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
4
EGRESOS
OPERACIN
41
4106
4107
INTERESES
4107.10
4107.11
4108
*

4107.09.01 FIDEICOMISOS.............................................................................
INTERESES POR OPERACIONES DE REPORTE.................................................
INTERESES POR PACTOS DE RECOMPRA........................................................
DEPOSITOS CON EL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANC. INTERNACIONALES

4108.01
DEPOSITOS A LA VISTA..................................................................................
4108.01.01
SISTEMA FINANCIERO NACIONAL...........................
4108.01.02
SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO.......................
4108.01.03
ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES. . .
DEPOSITOS DE AHORRO ...............................................................................
4108.02.01
4108.02.02
4108.02.03
DEPOSITOS A PLAZO
...............................................................................
4108.03.01
4108.03.02
4108.03.03
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
INTERESES INTEROFICINAS...................................................................................................
4109.01
PAS
........................................................................................................
4109.02
EXTERIOR.......................................................................................................
*
*
*
4108.02
4108.03
4109
DE
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
20
F E C
D M F
A
R
........................................................................................................
4202
SOBREGIROS EN CUENTAS CORRIENTES.............................................................................
4206
OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS..................................................................................

4206.01
4206.02
CORPORACIN FINANCIERA DE DESARROLLO (COFIDE)................................
4206.03
ADEUDADO A BANCOS - PAS.........................................................................
4206.04
ADEUDADO A INSTITUCIONES FINANCIERAS-EXTERIOR................................
4206.05
ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES-PAIS....................................................
4206.06
ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES-EXTERIOR...........................................
4206.07
ADEUDADO A ORGANISMOS INTERNACIONALES...........................................
4206.09
4206.09.01 FIDEICOMISOS.............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
4207
OPERACIONES CONTINGENTES............................................................................................
4208
COBRANZAS
........................................................................................................
4209
SERVICIOS
4209.01
4209.02
4209.04
4209.05
4209.06
4209.07
4209.08
4209.12
4209.14
4209.19
........................................................................................................
MANTENIMIENTO DE CUENTAS CORRIENTES.................................................
TRANSFERENCIA DE FONDOS........................................................................
CUSTODIA DE VALORES.................................................................................
COBRO DE IMPUESTOS..................................................................................
COMPRA/VENTA DE VALORES.........................................................................
COMPRA/VENTA DE MONEDA EXTRANJERA....................................................
SERVICIO DE CAJA..........................................................................................
AGENTES........................................................................................................
OTROS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
OTRAS CARGAS FINANCIERAS....................................................................................................
DIFERENCIA DE CAMBIO........................................................................................................
REAJUSTE POR INDEXACION.................................................................................................
4302.01
BONOS SUBORDINADOS................................................................................
4302.04
LETRAS HIPOTECARIAS..................................................................................
4302.05
BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO....................................................
4302.06
BONOS HIPOTECARIOS..................................................................................
4302.09
OTROS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
RESULTADO EN LA COMPRA/VENTA DE VALORES..............................................................

4303.01
BONOS Y ACCIONES.......................................................................................
4303.02
LETRAS DE CAMBIO........................................................................................
4303.03
CERTIFICADOS DE PLATA................................................................................
4303.04
FACTURAS Y OTROS EFECTOS POR COBRAR..................................................
4303.06
PAGARES BANCARIOS....................................................................................
4303.07
4303.08
PAPELES COMERCIALES..................................................................................
4303.09
OTROS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
42
43
4301
4302
4303
COMISIONES
4304
RENDIMIENTO ALEATORIO.....................................................................................................
4305
PRIMAS PARA FONDO DE SEGURO DE DEPOSITO..............................................................
4306
PERDIDAS SUCURSALES Y SUBSIDIARIAS-EXTERIOR........................................................
4307
PERDIDAS - INVERSIONES DIVERSAS..................................................................................

4307.01
ORO
........................................................................................................
4307.02
PLATA ........................................................................................................
4307.03
MONEDAS Y JOYAS..........................................................................................
4307.09
OTRAS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
4308
DESCUENTO POR PRONTO PAGO..........................................................................................
4309
OTRAS CARGAS FINANCIERAS..............................................................................................

4309.01
CARGO FINANCIERO POR BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO...........
4309.02
CARGO FINANCIERO POR BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAM. FINANC.........
4309.09
OTRAS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
GASTOS DE PERSONAL
........................................................................................................
REMUNERACIONES
........................................................................................................
4401.01
BSICA ........................................................................................................
4401.02
BONIFICACIONES...........................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
44
4401
**
21
F E C
D M F
A
R
GRATIFICACIONES..........................................................................................
ASIGNACIONES..............................................................................................
HORAS EXTRAS..............................................................................................
OTRAS REMUNERACIONES.............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
4402
COMPENSACIN VACACIONAL..............................................................................................
4403
SEGURO DE VIDA Y ACCIDENTES DE TRABAJO...................................................................
4404
SEGURIDAD Y PREVISIN SOCIAL........................................................................................
4405
REMUNERACIN A DIRECTORES...........................................................................................
4406
COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS.....................................................................
4409
OTROS GASTOS DE PERSONAL.............................................................................................

4409.01
REFRIGERIO...................................................................................................
4409.02
UNIFORMES....................................................................................................
4409.03
ASISTENCIA MEDICA......................................................................................
4409.04
CAPACITACIN...............................................................................................
4409.05
VITICOS........................................................................................................
4409.06
ATENCIONES..................................................................................................
4409.07
JUBILACIN....................................................................................................
4409.09
OTROS GASTOS.............................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS........................................................................................
4501
DOMICILIADOS
4501.01
4501.02
4501.03
4501.04
4501.05
4501.06
4501.07
4501.08
4501.09
4501.10
4501.11
4501.19
........................................................................................................
TRANSPORTE..................................................................................................
ALMACENAMIENTO.........................................................................................
REPARACIN Y MANTENIMIENTO...................................................................
SERVICIOS DE GUARDIANIA...........................................................................
TRABAJOS EVENTUALES.................................................................................
PUBLICIDAD, PUBLICACIONES Y RELACIONES PUBLICAS...............................
ENERGA Y AGUA...........................................................................................
COMUNICACIONES.........................................................................................
HONORARIOS PROFESIONALES......................................................................
ALQUILERES...................................................................................................
OTROS SERVICIOS..........................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
4502
NO DOMICILIADOS
........................................................................................................
4502.01
TRANSPORTE..................................................................................................
4502.02
ALMACENAMIENTO.........................................................................................
4502.03
REPARACIN Y MANTENIMIENTO...................................................................
4502.05
TRABAJOS EVENTUALES.................................................................................
4502.06
PUBLICIDAD, PUBLICACIONES Y RELACIONES PUBLICAS...............................
4502.08
COMUNICACIONES.........................................................................................
4502.09
HONORARIOS PROFESIONALES......................................................................
4502.10
ALQUILERES...................................................................................................
4502.11
4502.19
OTROS SERVICIOS..........................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
TRIBUTOS
........................................................................................................
4601
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS....................................................................................
4602
IMPUESTO AL PATRIMONIO EMPRESARIAL.........................................................................
4603
IMPUESTO A LAS REMUNERACIONES..................................................................................
4604
DERECHOS ADUANEROS........................................................................................................
**
4605
CONTRIBUCIONES A GOBIERNOS LOCALES.........................................................................
4606
SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS......................................................................
4607
APORTE FEDERACIN CAJAS MUNICIPALES........................................................................
4609
OTROS TRIBUTOS
........................................................................................................
4609.01
COTIZACIONES CON CARCTER DE TRIBUTO................................................
4609.09
OTROS ........................................................................................................
4401.03
4401.04
4401.05
4401.09
45
46
47
4701
*
*
*
CARGAS DIVERSAS DE GESTIN................................................................................................

SEGUROS
........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
**
22
F E C
D M F
A
R
4702
GASTOS DE REPRESENTACIN.............................................................................................
4703
GASTOS NOTARIALES Y DE REGISTRO.................................................................................
4704
GASTOS JUDICIALES
........................................................................................................
4705
SUSCRIPCIONES Y COTIZACIONES.......................................................................................
4706
DONACIONES
........................................................................................................
4709
OTRAS CARGAS DIVERSAS DE GESTIN.............................................................................
PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEL EJERCICIO.......................................
**
48
4801
4802
FLUCTUACIN DE VALORES...................................................................................................
COLOCACIONES
........................................................................................................
4802.01
PROVISIONES GENRICAS Y ESPECFICAS (Fijo).............................................
4802.02
PROVISIONES GENRICAS Y ESPECFICAS (Variable).....................................
4802.03
PROVISIONES GENRICAS Y ESPECFICAS (Otras).........................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
4803
CUENTAS POR COBRAR ........................................................................................................

4803.01
4803.01.01
PROVISIN CLASIFICACIN SBS.....................................................................
4803.01.02
OTRAS PROVISIONES.....................................................................................
4803.09
OTROS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
4804
BIENES REALIZABLES Y ADJUDICADOS................................................................................
4805
DEPRECIACIN DE ACTIVOS FIJOS.......................................................................................

4805.02
4805.02.01
4805.02.02
UTILIZADOS TEMPORALMENTE POR TERCEROS.....
4805.02.03
4805.02.04
4805.03
4805.03.01
OFICINA..................................................................
4805.03.02
COMPUTO ELECTRNICO.......................................
4805.03.03
4805.03.04
4805.04
4805.04.01
4805.04.03
4805.04.04
4805.05
MAQUINARIA Y OTROS SIMILARES.................................................................
4805.05.01
4805.05.02
ALQUILER...............................................................
4805.05.03
4805.05.04
4805.06
INSTALACIONES.............................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
4806
AMORTIZACIN DE INVERSIONES INTANGIBLES................................................................
4809
OTRAS PROVISIONES
........................................................................................................
4809.01
CUENTAS CONTINGENTES..............................................................................
4809.01.01
CONTINGENCIAS....................................................
4809.01.02
LITIGIOS Y DEMANDAS PENDIENTES......................
4809.03
DEPRECIACIN POR CONTRA DE BIENES OTORGADOS EN ARRENDAMIENTO
FINANCIERO...................................................................................................
4809.04
COBERTURAS OTORGADAS POR FIDEICOMISO..............................................
4809.04.01 FIDEICOMISO DE TITULIZACIN..................................................
4809.04.02 OTROS FIDEICOMISOS................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
COSTO DE VENTAS
........................................................................................................
4901
BIENES
........................................................................................................
4902
SERVICIOS
........................................................................................................
49
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
23
5
INGRESOS
OPERACIN
F E C
D M F
A
R
DE
51
INTERESES
........................................................................................................
5101
DEPOSITOS - VISTA Y AHORROS...........................................................................................

5101.01
5101.01.01
ORDINARIA.............................................................
5101.01.02
ESPECIAL................................................................
5101.01.03
DEP. ART. 286 D.LEG. 770......................................
5101.01.08
DEPSITOS OVERNIGHT EN MONEDA EXTRANJERA
5101.01.09
OTROS....................................................................
5101.03
BANCOS Y CORRESPONSALES DEL PAS........................................................
5101.04
BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR...............................................
5101.05
OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS............................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
DEPSITOS A PLAZO
........................................................................................................
5102.01
5102.01.01
ORDINARIA.............................................................
5102.01.02
ESPECIAL................................................................
5102.01.03
DEP. ART. 286 D. LEG . 770....................................
5102.01.09
OTROS....................................................................
5102.03
BANCOS Y CORRESPONSALES DEL PAS........................................................
5102.04
BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR...............................................
5102.05
OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS............................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
5102
*
*
*
*
*
*
*
*
5103
5104
INVERSIONES
5104.01
5104.02
5104.03
5104.04
5104.05
5104.07
5104.08
5104.09
5104.10
5104.11
5104.13
5104.14
5104.15
5104.16
5104.17
5104.18
........................................................................................................
BONOS ........................................................................................................
INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR................................................
LETRAS DE CAMBIO........................................................................................
OTROS VALORES............................................................................................
EFECTOS POR COBRAR REFINANCIADOS.......................................................
INVERSIONES VENCIDAS................................................................................
INVERSIONES EN COBRANZA JUDICIAL..........................................................
COMPENSACIN POR MORA...........................................................................
PACTOS DE RECOMPRA..................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
5105
COLOCACIONES
........................................................................................................
5105.01
5105.02
DESCUENTOS.................................................................................................
5105.03
PRESTAMOS...................................................................................................
5105.04
5105.05
5105.06
5105.07
5105.08
5105.09
TARJETAS DE CREDITO-EMPRESAS FINANCIERAS...........................................
5105.10
CRDITOS OTORGADOS A LA REP. Y AVALADOS POR ELLA............................
5105.11
CRDITOS OTORGADOS A INSTIT. FINANCIERAS............................................
5105.12
5105.13
REFINANCIADAS.............................................................................................
5105.14
CRDITOS A DIRECTORES, FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS............................
5105.15
5105.16
CRDITOS VENCIDOS.....................................................................................
5105.17
CRDITOS EN COBRANZA JUDICIAL...............................................................
5105.18
INTERS MORATORIO.....................................................................................
5105.19
FACTORING (INGRESOS POR INTERESES)......................................................
5105.20
5105.21
5105.30
OTROS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
5109
52
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
INTERESES INTER-OFICINAS.................................................................................................
5109.01
PAS
........................................................................................................
5109.02
EXTERIOR.......................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
COMISIONES
........................................................................................................
24
F E C
D M F
A
R
COLOCACIONES
........................................................................................................
5205.01
5205.02
DESCUENTOS.................................................................................................
5205.03
PRESTAMOS...................................................................................................
5205.04
5205.05
5205.06
5205.07
5205.08
5205.09
TARJETAS DE CREDITO-EMP. FINANCIERAS.....................................................
5205.10
CRDITOS OTORGADOS A LA REP. Y AVALADOS POR ELLA............................
5205.11
CRDITOS OTORGADOS A INSTIT. FINANCIERAS............................................
5205.12
5205.13
REFINANCIADAS.............................................................................................
5205.14
CRDITOS A DIRECTORES, FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS............................
5205.15
5205.16
CRDITOS VENCIDOS.....................................................................................
5205.17
CRDITOS EN COBRANZA JUDICIAL...............................................................
5205.19
FACTORING (INGRESOS POR COMISIONES)...................................................
5205.20
5205.21
5205.30
OTROS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
5206
DEUDORES POR ACEPTACIONES BANCARIAS.....................................................................
5207
OPERACIONES
5207.01
5207.02
5207.03
5207.04
5207.06
5207.07
5207.09
CONTINGENTES............................................................................................
AVALES ........................................................................................................
CARTAS FIANZA..............................................................................................
CARTAS DE CRDITO EMITIDAS......................................................................
CARTAS DE CRDITO CONFIRMADAS.............................................................
LNEAS DE CRDITOS NO UTILIZADAS...........................................................
COMPROMISOS FUTUROS..............................................................................
OTRAS GARANTAS.........................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
5208
FIDEICOMISO Y COMISIONES DE CONFIANZA....................................................................

5208.02
FIDEICOMISO..................................................................................................
5208.03
5209
SERVICIOS
5209.01
5209.02
5209.03
5209.04
5209.05
5209.06
5209.07
5209.08
5209.09
5209.10
5209.11
5209.12
5209.13
5209.14
5209.15
5209.16
5209.19
5205
53
5301
5302
5303
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
OTROS INGRESOS FINANCIEROS................................................................................................
**
DIFERENCIA DE CAMBIO........................................................................................................
REAJUSTE POR INDEXACION.................................................................................................
5302.04
5302.05
BONOS ARREND. FINANC. EQUIVALENTE A MONEDA EX TRANJERA...............
5302.06
BONOS HIPOTECARIOS.........................................................................................
5302.07
5302.09
OTROS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
**
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
........................................................................................................
MANTENIMIENTO DE CUENTAS CORRIENTES.................................................
TRANSFERENCIAS DE FONDOS......................................................................
COBRANZAS...................................................................................................
CUSTODIA DE VALORES.................................................................................
COBRO DE IMPUESTOS..................................................................................
COMPRA/VENTA DE VALORES.........................................................................
COMPRA/VENTA DE MONEDA EXTRANJERA....................................................
CHEQUES Y ORDENES DE PAGO DE GERENCIA..............................................
CHEQUES DE VIAJERO....................................................................................
CARTAS DE CRDITO AVISADAS.....................................................................
SERVICIO DE CAJA..........................................................................................
DERECHOS DE CRDITO................................................................................
OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR........................................................
SUSCRIPCIN Y COLOCACIN GARANTIZADA DE VALORES...........................
ASESORA FINANCIERA..................................................................................
OTROS ........................................................................................................
RESULTADO EN LA COMPRA/VENTA DE VALORES..............................................................

5303.01
BONOS Y ACCIONES.......................................................................................
5303.02
LETRAS DE CAMBIO........................................................................................
5303.03
CERTIFICADOS DE PLATA................................................................................
5303.04
5303.06
PAGARES BCRP..............................................................................................
5303.07
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
25
F E C
D M F
A
R
OTROS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
5304
OPCION DE COMPRA EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO.................................................
5307
SUCURSALES EXTERIOR........................................................................................................
*
*
**
5303.08
5303.09
54
*
*
DIVIDENDOS GANADOS
........................................................................................................
5401
SECTOR PRIVADO
........................................................................................................
5402
SECTOR PUBLICO
........................................................................................................
**
5403
INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR....................................................................
5404
INSTITUCIONES INTERNACIONALES.....................................................................................
5405
SUBSIDIARIAS
*
*
**
55
5501
56
........................................................................................................
INGRESOS POR PARTICIPACION..................................................................................................

ASOCIACION EN PARTICIPACION...........................................................................................
ARRENDAMIENTOS
........................................................................................................
**
5601
BIENES PROPIOS
........................................................................................................
**
5602
BIENES ADJUDICADOS
........................................................................................................
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
57
5701
INGRESOS DIVERSOS DE GESTION............................................................................................

SERVICIOS TECNICOS ........................................................................................................
5701.01
ESTUDIOS TECNICOS.....................................................................................
5701.02
LEGALES........................................................................................................
5701.03
PLANTAS Y LABORATORIO..............................................................................
5701.09
OTROS SERVICOS...........................................................................................
*
*
*
*
5702
REMATE DE BIENES
5709
OTROS INGRESOS
........................................................................................................
5709.01
AJUSTE MONETARIO......................................................................................
5709.09
OTROS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
VENTAS
BIENES
........................................................................................................
........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
SERVICIOS
........................................................................................................
CARGAS TRANSFERIDAS
........................................................................................................
5901
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES..............................................................................
5902
CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE COSTOS..........................................................
5903
CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE RESULTADOS..................................................
58
5801
5802
59
........................................................................................................
26
CUENTAS DE RESULTADO
61
RESULTADO DE OPERACION.......................................................................................................
6101
62
F E C
D M F
A
R
**
RESULTADO DE OPERACION..................................................................................................
INGRESOS EXTRAORDINARIOS...................................................................................................
6202
VENTA DE BIENES ADJUDICADOS.........................................................................................
6203
VENTA DE ACTIVOS FIJOS......................................................................................................
**
6204
VENTA DE INVERSIONES INTANGIBLES...............................................................................
6209
OTROS
6209.01
6209.02
6209.09
........................................................................................................
TRANSFERENCIA DE CARTERA.......................................................................
PERDIDAS EN ADQUISICION DE CARTERA......................................................
OTROS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
EGRESOS EXTRAORDINARIOS....................................................................................................
6302
COSTO NETO DE VENTA-BIENES ADJUDICADOS.................................................................
6303
COSTO NETO DE VENTA-ACTIVOS FIJOS..............................................................................
6304
COSTO NETO DE VENTA-INVERSIONES INTANGIBLES.......................................................
6305
SANCIONES ADMINISTRATIVAS FISCALES..........................................................................
6306
DEPRECIACION POR OBSOLECENCIA...................................................................................
6307
DESCUENTO POR PRONTO PAGO..........................................................................................
6309
OTROS
6309.01
6309.02
6309.09
........................................................................................................
PERDIDAS EN TRANSFERENCIA DE CARTERA.................................................
PERDIDAS EN ADQUISICION DE CARTERA......................................................
OTROS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
RESULTADO DEL EJERCICIO........................................................................................................
**
63
64
6401
65
RESULTADO DEL EJERCICIO....................................................................................................
GANANCIAS DE EJERCICIOS ANTERIORES..................................................................................
6501
INTERESES Y COMISIONES....................................................................................................
6501.01
INTERESES.....................................................................................................
6501.02
COMISIONES..................................................................................................
6501.03
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
6502
RECUPERACION DE CUENTAS CASTIGADAS........................................................................
6503
REVERSION DE PROVISIONES DE EJERCICIOS ANTERIORES.............................................

6503.01
COLOCACIONES.............................................................................................
6503.09
OTROS ........................................................................................................*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
6504
6509
DEVOLUCION DE TRIBUTOS...................................................................................................
........................................................................................................
PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES.....................................................................................
6601
TRIBUTOS
6602
PROVISIONES NO CONSTITUIDAS........................................................................................
6602.01
COLOCACIONES.............................................................................................
6602.09
OTROS ........................................................................................................*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
6603
INTERESES Y COMISIONES....................................................................................................
**
6609
OTRAS PERDIDAS
**
66
67
6701
OTRAS
........................................................................................................
........................................................................................................
DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA...........................................................................................
PARTICIPACION DE TRABAJADORES.....................................................................................
27
6702
PARTICIPACION DE DIRECTORES...........................................................................................
6703
OTRAS PARTICIPACIONES.......................................................................................................
68
F E C
D M F
A
R
**
........................................................................................................
IMPUESTO A LA RENTA ........................................................................................................
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO...............................................................................................
6901
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO.........................................................................................
6902
RESULTADO POR EXPOSICION A LA INFLACION.................................................................

6902.01
INVERSIONES.................................................................................................
6902.02
BIENES REALIZABLES Y ADJUDICADOS..........................................................
6902.03
ACTIVO FIJO....................................................................................................
6902.04
OTROS ACTIVOS.............................................................................................
6902.05
GANANCIAS DIFERIDAS..................................................................................
6902.06
OTROS PASIVOS.............................................................................................
6902.07
PATRIMONIO (NETO DE RESULTADO)..............................................................
6902.08
RESULTADOS ACUMULADOS...........................................................................
6902.09
INGRESOS DE OPERACION.............................................................................
6902.10
EGRESOS DE OPERACION..............................................................................
6902.11
CUENTAS DE RESULTADO (EXC.ACUMLADO Y DEL EJERCICIO).......................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
6801
69
IMPUESTO A LA RENTA
28
F E C
D M F
A
R
........................................................................................................
CUENTAS CONTINGENTES POR CONTRA.............................................................................
ACREEDORAS
AVALES OTORGADOS
........................................................................................................
7201.01
A LA REPUBLICA O GARANTIZADOS POR ELLA...............................................
7201.02
A INSTITUC. QUE CUENTEN C/CONTR.GARAN.DE BCOS.DEL EXTERIOR
SUPERVISADO................................................................................................
7201.02.01
A INSTITUCIONES QUE CUENTEN CON CONTRA
GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR SUPERVISADOS - PRIMERA CATEGORIA...................................
7201.02.02
GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR SUPERVI-.
SADOS - OTROS......................................................
7201.03
A INST. QUE CUENTEN CON CONTRA GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR
NO SUPERVISADOS........................................................................................
7201.04
PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS SIN FINES DE LUCRO............................
7201.05
PERSONAS JURIDICAS....................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
CARTAS FIANZA OTORGADAS...............................................................................................

7202.01
7202.02
A INST.QUE CUENTEN CON CONTRA GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR
SUPERVISADOS
...............................................................................
7202.02.01
7202.02.02
GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR SUPERVISADOS - OTROS..........................................................
7202.03
A INST.QUE CUENTEN CON CONTRA GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR
NO SUPERVISADOS........................................................................................
7202.04
A PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS SIN FINES DE LUCRO.....................
7202.04.01
CARCTER FINANCIERO.........................................
7202.04.02
CARCTER NO FINANCIERO...................................
7202.05
A PERSONAS JURIDICAS.................................................................................
7202.05.01
CARCTER FINANCIERO.........................................
7202.05.02
CARCTER NO FINANCIERO...................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
CARTAS DE CREDITO EMITIDAS............................................................................................

7203.01
7203.02
A INST. QUE CUENTEN CON CONTRA GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR
SUPERVISADOS
...............................................................................
7203.02.01
7203.02.02
GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR SUPERVISADOS-OTROS....................................................
7203.03
A INSTIITUCIONES QUE CUENTEN CON CONTRA GARANTIA DE BANCOS DEL
EXTERIOR NO SUPERVISADOS.......................................................................
7203.04
A PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS SIN FINES DE LUCRO.........................
7203.05
A PERSONAS JURIDICAS ...............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
CARTAS DE CREDITO CONFIRMADAS...................................................................................

7204.01
7204.02
A INSTITUCIONES QUE CUENTEN CON CONTRA GARANTIA DE BANCOS DEL
DEL EXTERIOR SUPERVISADOS......................................................................
7204.02.01
GARANTIA DE BANCOS DEL EXTERIOR SUPERVISA DOS - PRIMERA CATEGORIA..................................
7204.02.02
TRA GARANTIA DE
BANCOS DEL EXTERIOR
SUPERVISADOS - OTROS........................................
7204.03
A INSTITUCIONES QUE CUENTEN CON CONTRA GARANTIA DE BANCOS DEL
EXTERIOR NO SUPERVISADOS......................................................................
7204.04
A PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS SIN FINES DE LUCRO........................
7204.05
A PERSONAS JURIDICAS.................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
CREDITOS OTORGADOS NO DESEMBOLSADOS..................................................................

7205.01
CREDITOS CON RECURSOS ORDINARIOS.......................................................
*
*
*
*
7
CUENTAS
CONTINGENTES
71
7101
72
7201
7202
7203
7204
7205
DEUDORAS
........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
29
F E C
D M F
CREDITOS CON RECURSOS ESPECIALES - PAIS..............................................

CREDITOS CON RECURSOS ESPECIALES - EXTERIOR.....................................
*
*
*
*
*
*
*
*
7206
LINEAS DE CREDITO NO UTILIZADAS...................................................................................

7206.01
COLOCACIONES.............................................................................................
7206.02
CREDITOS CONTINGENTES............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
7207
COMPROMISOS FUTUROS Y ACEPTACIONES BANCARIAS EN CIRCULACIN.................

*
7207.01
COLOCACIONES.............................................................................................
*
7207.02
COMPRA Y VENTA A FUTURO DE MONEDA EXTRANJERA................................
*
7207.02.01
ACREEDORES POR COMPRA A FUTURO FORWARD
DE MONEDA EXTRANJERA.......................................... . *
7207.2.2VENTA A FUTURO FORWARD DE MONEDA
EXTRANJERA...........................................................
*
7207.2.3ACREEDORES POR COMPRA A FUTURO SWAPS
DE MONEDA EXTRANJERA......................................
*
7207.02.04
VENTA A FUTURO-SWAPS DE MONEDA EXTRANJERA
7207.2.5COMPRA DE OPCIONES DE MONEDA EXTRANJERA
CALL.......................................................................
*
7207.2.6COMPRA DE OPCIONES DE MONEDA EXTRANJERA
PUT..........................................................................
*
7207.2.7VENTA DE OPCIONES DE MONEDA EXTRANJERA
CALL........................................................................
*
7207.2.8VENTA DE OPCIONES DE MONEDA EXTRANJERA
PUT..........................................................................
*
7207.02.09
OTROS.....................................................................
*
7207.03
RECOMPRA DE VALORES Y PORTAFOLIOS DE CARTERA..................................
*
7207.04
RECOMPRA DE CARTERA DE CREDITOS.........................................................
*
7207.05
*
7207.06
ACEPTACIONES BANCARIAS EN CIRCULACIN.................................................
*
7207.06.01
COMERCIO INTERIOR..................................................
7207.06.02
COMERCIO EXTERIOR DE INSTITUCIONES
FINANCIERAS SUPERVISADAS..................................
*
7207.06.03
COMERCIO EXTERIOR DE INSTITUCIONES
FINANCIERAS NO SUPERVISADAS............................
7207.08
FONDOS DE GARANTA ...............................................................................
*
7207.08.01
FONDO DE CONTINGENCIA PROG. FONREPE............ *
7207.08.02
FONDO REVOLVENTE UNICO - PROG. SECTOR
AGRARIO.......................... ...............................................................................
*
7207.08.09
OTROS.....................................................................
*
7207.09
OTROS..............................................................................................................
*
7207.10
CONTRATOS EXTRABURSTILES DE COMPRA DE ACTIVOS A FUTURO.................
7207.11
CONTRATOS DE DEPSITOS A FUTURO.........................................................
*
7207.12
CONTRATOS A FUTURO DE TASAS DE INTERS..............................................
*
7207.12.01
CONTRATOS A FUTURO DE TASA DE INTERS-FRAS
7207.12.02
CONTRATOS A FUTURO DE TASA DE INTERS-SWAPS
7207.12.03
COMPRA DE OPCIONES DE TASA DE INTERES
CAPS / FLOORS / COLLARS.....................................
*
7207.12.4
VENTA DE OPCIONES DE TASA DE INTERS
CAPS / FLOORS / COLLARS -...................................
*
7207.12.09
OTROS....................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
7208
LITIGIOS Y DEMANDAS PENDIENTES...................................................................................
7209
7205.02
7205.03
A
R
C
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
OTRAS CONTINGENCIAS........................................................................................................
7209.01
SINDICACIN DE CRDITOS...........................................................................
*
7209.02
SINDICACIN DE GARANTAS.........................................................................
*
7209.03
ACUERDOS DE PARTICIPACIN Y VENTA DE CARTERA....................................
*
7209.04
MANDATOS.....................................................................................................
*
7209.05
TARJETAS DE CRDITO...................................................................................
*
7209.07
SERVICIOS CONTINGENTES Y LNEAS DE CRDITO CANCELABLES UNILATERALMENTE POR LA EMPRESA...............................................................................
*
7209.08
SERVICIOS CONTINGENTES MAYORES DE 1 AO...........................................
*
7209.09
VARIAS
...............................................................................
*
7209.10
MECANISMOS DE COBERTURA POR FIDEICOMISOS DE TITULIZACIN...........
*
7209.10.01 AVALES-FIANZAS.........................................................................
*
7209.10.02 GARANTAS REALES....................................................................
*
7209.10.03 SUSTITUCIN DE CARTERA.........................................................
*
7209.10.04 FIDEICOMISO EN GARANTA........................................................
*
7209.10.09 OTROS
...............................................................................
*
7209.11
MECANISMOS DE COBERTURA POR OTROS FIDEICOMISOS ...........................
*
7209.11.01 AVALES-FIANZAS.........................................................................
*
7209.11.02 GARANTAS REALES....................................................................
*
7209.11.04 FIDEICOMISO EN GARANTA........................................................
*
7209.11.09 OTROS
...............................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
30
F E C
D M F
A
R
........................................................................................................
VALORES Y BIENES PROPIOS EN CUSTODIA.......................................................................

8101.01
INVERSIONES SUBSIDIARIAS..........................................................................
8101.02
CERTIFICADOS DE DEPSITOS NEGOCIABLES...............................................
8101.03
CERTIFICADO DE DEPOSITO DE ALMACENES GENERALES DE DEPOSITO......
8101.04
INVERSIONES EN EL EXTERIOR......................................................................
8101.05
INVERSIONES-LEY ORGNICA BCR................................................................
8101.06
INVERSIONES-OTRAS LEYES..........................................................................
8101.07
OTROS VALORES EN CUSTODIA.....................................................................
8101.08
BIENES EN CUSTODIA....................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
VALORES PROPIOS EN COBRANZA.......................................................................................

8102.01
8102.01.01
BVEDA GENERAL..................................................
8102.01.02
CAJERO DE LETRAS.................................................
8102.01.03
SUCURSALES - PAS................................................
8102.01.04
SUCURSALES Y SUBSIDIARIAS EN EL EXTERIOR.....
8102.01.05
AGENCIAS..............................................................
8102.01.06
AGENTES - PAS......................................................
8102.01.07
CORRESPONSALES - EXTERIOR..............................
8102.02
SUCURSALES
...............................................................................
8102.02.01
BVEDA..................................................................
8102.02.02
CAJERO DE LETRAS.................................................
8102.02.03
OFICINA PRINCIPAL Y OTRAS OFICINAS..................
8102.02.04
AGENCIAS..............................................................
8102.02.05
AGENTES - PAS......................................................
8102.02.06
CORRESPONSALES-EXTERIOR................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
8103
CUENTAS INCOBRABLES-CASTIGADAS................................................................................
8103.01
INVERSIONES.................................................................................................
8103.02
COLOCACIONES.............................................................................................
8103.03
ALQUILERES...................................................................................................
8103.04
INTERESES.....................................................................................................
8103.05
COMISIONES..................................................................................................
8103.09
OTRAS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
8104
INTERESES,COMISIONES Y RENTAS EN COBRANZA JUDICIAL..........................................

8104.01
INTERESES.....................................................................................................
8104.02
COMISIONES..................................................................................................
8104.03
RENTAS ........................................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
8105
CALIFICACIN DE LA CARTERA DE COLOCACIONES, PROVISIONES POR CATEG. DE RIESGO

Y PONDERACIN DE OTROS ACTIVOS.................................................................................
* *
CUENTAS DE ORDEN
81
DEUDORAS
8101
8102
8105.01
8105.02
8105.06
CALIFICACION DE CARTERA DE COLOCACIONES............................................

8105.01.01
NORMAL COMERCIAL..............................................
8105.01.02
PROBLEMAS POTENCIALES COMERCIAL.................
8105.01.03
DEFICIENTE COMERCIAL.........................................
8105.01.04
DUDOSA COMERCIAL..............................................
8105.01.05
PERDIDA COMERCIAL.............................................
8105.01.06
NORMAL CONSUMO................................................
8105.01.07
CON PROBLEMAS POTENCIALES............................
8105.01.08
DEFICIENTE CONSUMO...........................................
8105.01.09
DUDOSA CONSUMO...............................................
8105.01.10
PERDIDA CONSUMO...............................................
8105.01.11
NORMAL HIPOTECARIO..........................................
8105.01.12
CON PROBLEMAS POTENCIALES HIPOTECARIO......
8105.01.13
DEFICIENTE HIPOTECARIO.....................................
8105.01.14
DUDOSA HIPOTECARIO..........................................
8105.01.15
PERDIDA HIPOTECARIO..........................................
PROVISIONES POR CATEGORIA DE RIESGO...................................................
8105.02.01
PROVISIONES DE COLOCACIONES Y CONTINGENTES
PONDERADOS CON RIESGO 0%.............................
8105.02.02
PONDERADOS CON RIESGO 10%...........................
8105.02.03
8105.02.04
8105.02.05
PONDERADOS CON RIESGO 100%.........................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
31
F E C
D M F
A
R
0%...............................
10%.............................
20%.............................
50%.............................
100%...........................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
PROVISIONES POR CUENTAS POR COBRAR POR FIDEICOMISOS....................

8105.07.01
PONDERADO CON RIESGO 0%...............................
8105.07.02
PONDERADO CON RIESGO 10%.............................
8105.07.03
8105.07.04
8105.07.05
PONDERADO CON RIESGO 100%...........................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
8106
UTILIZACIN DE FONDOS ESPECIALES................................................................................

8106.11
DISPONIBLE...................................................................................................
8106.13
INVERSIONES.................................................................................................
8106.14
CREDITOS......................................................................................................
8106.19
OTROS ACTIVOS.............................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
8107
FINANCIAMIENTO A EMPRESAS Y PERSONAS VINCULADAS............................................

8107.01
INVERSIONES.................................................................................................
8107.02
COLOCACIONES.............................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
8108
VALORES Y BIENES OTORGADOS EN GARANTA................................................................

*
8108.01
VALORES PROPIOS.........................................................................................
*
8108.02
BIENES PROPIOS............................................................................................
*
8108.03
DOCUMENTOS DESCONTADOS......................................................................
*
8108.04
HIPOTECAS CEDIDAS.....................................................................................
*
8108.05
ACTIVOS EN RESPALDO DE BONOS HIPOTECARIOS.......................................
*
8108.05.01 CREDITOS COMERCIALES...................................................................
8108.05.02 CREDITOS MES....................................................................................
8108.05.03 CREDITOS HIPOTECARIOS PARA VIVIENDA.........................................
8108.05.09 OTROS ACTIVOS..................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS.............................................................................

8109.01
ACTIVO FIJO DEPRECIADO..............................................................................
8109.02
ACTIVO NO DEPRECIABLE..............................................................................
8109.03
TILES DE OFICINA
...............................................................................
8109.04
RECLAMOS EN TRAMITE ...............................................................................
8109.04.01
MULTAS APELADAS.................................................
8109.04.02
TRIBUTOS EN RECLAMO.........................................
8109.04.03
ACOTACIONES FISCALES APELADAS.......................
8109.05
CRDITOS A FAVOR DE LA ENTIDAD NO UTILIZADOS.....................................
8109.06
VALORES EMITIDOS
...............................................................................
8109.07
COBERTURA DE SEGUROS.............................................................................
8109.08
TTULOS VALORES EN STOCK.........................................................................
8109.09
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS........................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
*
OPERACIONES DE REPORTE ..........................................................................

8109.11.01
OPERACIONES DE REPORTE CON RIESGO 100%....
8109.11.02
OPERACIONES DE REPORTE CON RIESGO 50%......
8109.11.03
8109.11.04
8109.11.05
OPERACIONES DE REPORTE CON RIESGO 0%........
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
PACTOS DE RECOMPRA ...............................................................................

8109.12.01
PACTOS DE RECOMPRA CON RIESGO 100%...........
8109.12.02
PACTOS DE RECOMPRA CON RIESGO 50%.............
8109.12.03
PACTOS DE RECOMPRA CON RIESGO 20%.............
PACTOS DE RECOMPRA CON RIESGO 10%.....................................................
PACTOS DE RECOMPRA CON RIESGO 0%.......................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
8105.06.01
8105.06.02
8105.06.03
8105.06.04
8105.06.05
8105.07
8109
8109.9.15
8109.09.16
8109.09.17
8109.09.18
8109.09.19
8109.11
8109.12
8109.12.04
8109.12.05
PONDERADO CON RIESGO

VALOR NOMINAL SUJETO A OPERACIONES A

FUTURO DE TASAS DE INTERS - FRAS (CUENTA
PROPIA)..................................................................
FUTURO DE TASAS DE INTERS - SWAPS (CUENTA
PROPIA)..................................................................
FUTURO DE OTROS DERIVADOS DE TASAS DE
INTERS (CUENTA PROPIA)....................................
FUTURO DE TASAS DE INTERS (CUENTA TERCEROS)
OTROS....................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
32
82
8201
83
F E C
D M F
A
R
8109.17
BIENES TRANSFERIDOS EN FIDEICOMISO......................................................

8109.17.01
FIDEICOMISO EN GARANTA...................................
8109.17.02
FIDEICOMSO DE TITULIZACIN..............................
8109.17.09
OTROS FIDEICOMISOS............................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
8109.18
8109.19
REMANENTES DE FIDEICOMISOS...................................................................
8109.20
PROVISIONES POR CUENTAS POR COBRAR POR FIDEICOMISOS....................

8109.20.01
CARTERA DE CRDITOS..........................................
8109.20.02
BIENES ADJUDICADOS............................................
8109.20.03
INVERSIONES.........................................................
8109.20.09
OTROS....................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
8109.21
PROVISIONES PARA CONTINGENCIAS............................................................

8109.21.01
PROVISIONES GENRICAS Y ESPECFICAS (Fijo).....
8109.21.02
PROVISIONES GENRICAS Y ESPECFICAS (Variable)
8109.21.03
PROVISIONES GENRICAS Y ESPECFICAS (Otras)..
8109.21.09
OTRAS PROVISIONES..............................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
*
**
DEUDORAS POR CONTRA ........................................................................................................

DEUDORAS POR CONTRA.......................................................................................................
........................................................................................................
VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA....................................................................

8301.01
CLIENTES.......................................................................................................
8301.02
INSTITUCIONES FINANCIERAS........................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
**
*
VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA-PAIS...........................................................................

8302.01
8302.01.01
BVEDA GENERAL..................................................
8302.01.02
CAJERO DE LETRAS.................................................
8302.01.03
SUBSIDIARIAS Y SUCURSALES - PAS......................
8302.01.04
SUBSIDIARIAS Y SUCURSALES - EXTERIOR.............
8302.01.05
AGENCIAS..............................................................
8302.01.06
AGENTES - PAS......................................................
8302.01.07
8302.02
SUCURSALES..................................................................................................
8302.02.01
BVEDA..................................................................
8302.02.02
CAJERO DE LETRAS.................................................
8302.02.03
OFICINA PRINCIPAL Y OTRAS OFICINAS..................
8302.02.05
AGENCIAS..............................................................
8302.02.06
AGENTES - PAS......................................................
8302.02.07
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
8303
VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA-EXTERIOR.................................................................

8303.01
IMPORTACIONES.............................................................................................
8303.01.01
BVEDA GENERAL..................................................
8303.01.02
CAJERO DE LETRAS.................................................
8303.01.03
OFICINA PRINCIPAL.................................................
8303.01.04
SUCURSALES..........................................................
8303.01.05
AGENCIAS..............................................................
8303.01.06
AGENTES-PAIS........................................................
8303.01.07
8303.02
OTROS ........................................................................................................
8303.02.01
BVEDA GENERAL..................................................
8303.02.02
CAJERO DE LETRAS.................................................
8303.02.03
OFICINA PRINCIPAL.................................................
8303.02.04
SUCURSALES..........................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
8304
GARANTAS RECIBIDAS POR OPERACIONES DE CRDITO.................................................

8304.01
HIPOTECAS....................................................................................................
8304.01.01
POR CREDIT. CON EMISIN DE LET. HIP. ..............
8304.01.02
OTRAS....................................................................
8304.01.03
TITULO DE CREDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLE.......
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
8304.02
8304.03
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
8301
8302
ACREEDORAS
VALORES MOBILIARIOS..................................................................................
WARRANTS.....................................................................................................
8304.03.01
ALMA PER S.A.......................................................
8304.03.02
DEPSITOS S.A.......................................................
8304.03.03
CIA. ALMACENERA S.A............................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
33
8304.04
8304.06
8304.07
8304.08
8304.09
8304.10
8304.11
8304.12
8304.13
8304.14
8304.15
8304.16
8304.19
8304.20
8304.21
8304.22
8304.23
8304.24
8304.25
8304.26
8304.27
8304.28
8304.03.04
ALMACENES DE DEPOSITO S.A...............................
8304.03.05
KOLKANDINA..........................................................
8304.03.06
ALMACENES DEL SUR S.A.......................................
8304.03.07
ALM.GEN.DE DEP.AGROP. DEL COMERC. E INDUST..
8304.03.08
ALMACENERA COMERCIAL S.A................................
8304.03.09
ALMACENES GENERALES Y ADUANEROS S.A..........
8304.03.10
ALMACENERA REGIONAL S.A..................................
8304.03.11
ALMACENERA CONTINENTAL S.A............................
8304.03.12
ALMACENERA PERUANA DE COMERCIO S.A............
8304.03.13
CERPER..................................................................
8304.03.14
ALMACENERA DE LIMA S.A.....................................
MERCADERAS EN PRENDA............................................................................
8304.04.01
CON DESPLAZAMIENTO..........................................
8304.04.02
SIN DESPLAZAMIENTO...........................................
PRENDA SOBRE MAQUINARIA Y EQUIPO........................................................
8304.06.01
8304.06.02
PRENDA INDUSTRIAL.....................................................................................
PRENDA AGRCOLA........................................................................................
AVALES Y CARTAS FIANZA DE INSTITUCIONES FINANCIERAS.........................
8304.09.01
PAS........................................................................
8304.09.02
EXTERIOR-PRIMERA CATEGORA.............................
8304.09.03
EXTERIOR-OTROS...................................................
8304.09.04
ORGANISMOS MILTILATERALES...............................
8304.9.5
BANCOS DEL EXTERIOR SUJETOS A SUPERVISIN
SIMILAR A SBS........................................................
OBLIGACIONES B.C.R.....................................................................................
CARTAS DE CRDITO......................................................................................
SEGURO DE CRDITO A LA EXPORTACIN.....................................................
8304.12.01
EMPRESAS SEGUROS - PAS...................................
8304.12.02
EMPRESAS SEGUROS PRIMERA CATEGOR EXTERIOR
8304.12.3
EMPRESAS SEGUROS EXTERIOR CON SUPERVISIN
SIMILAR SBS...........................................................
OTROS SEGUROS DE CRDITO......................................................................
8304.13.01
8304.13.02
8304.13.03
SIMILAR SBS...........................................................
AVALES CONVENIOS INTERNACIONALES........................................................
METALES PRECIOSOS Y JOYAS........................................................................
OTRAS GARANTAS.........................................................................................
TTULOS EMITIDOS POR EL GOBIERNO CENTRAL...........................................
INSTRUMENTOS EMITIDOS POR GOBIERNOS CENTRALES OCDE...................
INSTRUMENTOS EMITIDOS POR BANCOS CENTRALES OCDE.........................
INSTRUMENTOS EMITIDOS POR GOBIERNOS CENTRALES NO OCDE..............
INSTRUMENTOS EMITIDOS POR BANCOS CENTRALES NO OCDE...................
PRENDA DE INSTRUMENTOS DE DEUDA NO SUBORDINADA..........................
8304.25.01
BANCOS PAS, EXTERIOR PRIMERA CATEGORA E
INSTITUCIONES MULTILATERALES...........................
8304.25.02
EMP. DE SEGUROS DE PRIMERA CATEG. EXTERIOR
8304.25.03
EMPRESAS SEGUROS EXTERIOR SUPERVISADAS POR
ORGANISMOS SIMILARES SBS................................
8304.25.4
EMPRESAS BANCARIAS SUPERVISADAS POR
ORGANISMOS SIMILARES SBS........................................................................
PLIZAS DE CAUCIN O FIANZAS EMITIDAS POR EMITIDAS POR EMPRESAS
DE SEGUROS...................................................................................
8304.26.01
8304.26.02
8304.26.03
SIMILAR SBS
...............................................................................
PATRIMONIO AUTNOMO DE SEGUROS - PAS...............................................
FIDEICOMISOS EN GARANTA.........................................................................
F E C
D M F
A
R
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
8305
GARANTAS RECIBIDAS POR SERVICIOS..............................................................................

8305.01
HIPOTECAS....................................................................................................
8305.02
VALORES MOBILIARIOS..................................................................................
8305.04
MERCADERAS EN PRENDA............................................................................
8305.04.01
8305.04.02
8305.06
PRENDA SOBRE MAQUINARIA Y EQUIPO........................................................
8305.08
AVALES Y CARTAS FIANZA..............................................................................
8305.13
8305.14
FIDEICOMISOS EN GARANTA.........................................................................
8305.19
OTRAS GARANTAS.........................................................................................
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
8306
VALORES Y BIENES RECIBIDOS POR OPERACIONES ESPECIALES....................................
34
F E C
D M F
A
R
FONDO DE AMORTIZACION-LETRAS HIPOTECARIAS.......................................

8306.06.01
ORDINARIA.............................................................
8306.06.02
EXTRAORDINARIA...................................................
*
*
*
*
*
*
8307
BIENES VENDIDOS POR ENTREGAR.....................................................................................
8309
OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS.........................................................................

8309.01
CARTAS DE CRDITO AVISADAS.....................................................................
8309.02
CARTERA TRANSFERIDA MEF ......................................................................
8309.02.01
CARTERA TRANSFERIDA VALOR PRINCIPAL
(D.S. 114-98-EF)....................................................
8309.02.02
CARTERA TRANSFERIDA PROVISIONES GENRICAS
(D.S. 114-98-EF)..............................................................................
8309.02.03
CARTERA TRANSFERIDA PROVISIONES ESPECFICAS
(D.S. 114-98-EF).....................................................
8309.02.04
CARTERA TRANSFERIDA VALOR PRINCIPAL
(D.S. 099-99-EF).....................................................
8309.02.05
CARTERA TRANSFERIDA PROVISIONES ESPECFICAS
(D.S. 099-99-EF)...................................................
8309.03
VALORES EN CIRCULACIN Y DEUDA SUBORDINADA ENCAJE.....................
8309.3.1BONOS NO SUBORDINADOS PORCIN SUJETA A
ENCAJE...................................................................
8309.3.2BONOS NO SUBORDINADOS PORCIN NO SUJETA A
ENCAJE...................................................................
8309.3.3LETRAS HIPOTECARIAS PORCIN SUJETA A ENCAJE ........................
8309.3.4LETRAS HIPOTECARIAS PORCIN NO SUJETA A
ENCAJE...................................................................
8309.3.5PRSTAMOS SUBORDINADOS-COFIDE-PORCIN
SUJETA A ENCAJE....................................................
8309.3.6PRSTAMOS SUBORDINADOS-COFIDE-PORCIN
NO SUJETA A ENCAJE..............................................
8309.3.7PRSTAMOS SUBORDINADOS ADEUDADOS A
BANCOS - PAS PORCIN SUJETA A ENCAJE............
BANCOS - PAS PORCIN NO SUJETA A ENCAJE......
BANCOS - EXTERIOR PORCIN SUJETA A ENCAJE...
8309.3.10
PRSTAMOS SUBORDINADOS ADEUDADOS A
BANCOS - EXTERIOR PORCIN NO SUJETA A ENCAJE
8309.03.11
OTRAS INSTITUCIONES-PAIS PORCIN SUJETA A
ENCAJE...................................................................
8309.03.12
OTRAS INSTITUCIONES-PAIS PORCIN NO SUJETA A
ENCAJE...................................................................
8309.03.13
OTRAS INSTITUCIONES-EXTERIOR PORCIN SUJETA
A ENCAJE................................................................
8309.03.14
OTRAS INSTITUCIONES-EXTERIOR PORCIN NO
SUJETA A ENCAJE....................................................
8309.03.15
ORGANISMOS INTERNACIONALES PORCIN
SUJETA A ENCAJE....................................................
8309.03.16
ORGANISMOS INTERNACIONALES PORCIN NO
SUJETA A ENCAJE....................................................
8309.3.17 INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
SUBORDINADA PORCIN SUJETA A ENCAJE............
8309.3.18 INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
SUBORDINADA PORCIN NO SUJETA A ENCAJE......
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
8309.09
OTRAS CUENTAS DE ORDEN..........................................................................
84
ACREEDORAS POR CONTRA.......................................................................................................
8401
ACREEDORAS POR CONTRA...................................................................................................
85
FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA DEUDORAS........................................................
8501
ACTIVOS DEL FIDEICOMISO...................................................................................................
8503
GASTOS DEL FIDEICOMISO...................................................................................
8306.06
35
B
8504
COMISIONES DE CONFIANZA................................................................................................
86
FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA ACREEDORAS....................................................
8601
PASIVOS DEL FIDEICOMISO...................................................................................................
8602
PATRIMONIO DEL FIDEICOMISO............................................................................................
8603
INGRESOS DEL FIDEICOMISO................................................................................................
8604
COMISIONES DE CONFIANZA................................................................................................
F E C
D M F
A
R
*
*
36

Plan 30 09 2000

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Plan 30 09 2000

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

SBS.

PLAN DE CUENTAS PARA INSTITUCIONES FINANCIERAS

BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR....................................................................

Actualizado al 30 de setiembre del 2000

EFECTOS DE COBRO INMEDIATO..........................................................................................

OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS.................................................................................

DEPSITOS SUJETOS A RESTRICCIN..................................................................................

INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES........................................................................

Actualizado al 30 de setiembre del 2000

(Dec.Ley N26116, Dec.Leg.N845 y Ley N27146)

(Decreto de Urgencia N 064-99)

INVERSIONES FINANCIERAS PERMANENTES......................................................................

INVERSIONES EN INSTITUC. FINANCIERAS DEL EXTERIOR..............................................

Actualizado al 30 de setiembre del 2000

INVERSIONES EN INSTITUCIONES INTERNACIONALES.....................................................

INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y SUCURSALES DEL EXTERIOR....................................

INVERSIONES EN COBRANZA JUDICIAL...............................................................................

PROVISIN PARA FLUCTUACIN DE VALORES....................................................................

Actualizado al 30 de setiembre del 2000

(Dec.Ley N26116, Dec.Leg.N845 y Ley N27146)................................................................

(Decreto de Urgencia N 064-99)..............................................................................................

COLOCACIONES A CORTO PLAZO..........................................................................................

Actualizado al 30 de setiembre del 2000

COLOCACIONES A LARGO PLAZO..........................................................................................

Actualizado al 30 de setiembre del 2000

CRDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO

CRDITOS A DIRECTORES,FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS...............................................

Actualizado al 30 de setiembre del 2000

CRDITOS POR LIQUIDAR......................................................................................................

CRDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS

CREDITOS DE CONSUMO VENCIDOS HASTA 4 MESES....................................

CRDITOS EN COBRANZA JUDICIAL......................................................................................

Actualizado al 30 de setiembre del 2000

PROVISIN PARA COLOCACIONES........................................................................................

CUENTAS POR COBRAR

CRDITOS POR LIQUIDAR...............................................................................

Actualizado al 30 de setiembre del 2000

DIVIDENDOS POR COBRAR....................................................................................................

VENTA DE BIENES Y SERVICIOS............................................................................................

RENTAS POR COBRAR ........................................................................................................

SUSCRIPCIONES DE CAPITAL POR COBRAR........................................................................

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS.......................................................................................

PROVISIN PARA CUENTAS POR COBRAR...........................................................................

BIENES REALIZABLES Y ADJUDICADOS......................................................................................

Actualizado al 30 de setiembre del 2000

PROVISIN PARA DESVALORIZACIN Y DEPRECIACIN ACUMULADA............................

EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES...............................................................................

MOBILIARIO Y EQUIPO ........................................................................................................

MAQUINARIA Y OTRAS UNIDADES.......................................................................................

UNIDADES POR RECIBIR Y DE REEMPLAZO.........................................................................

OFICINA PRINCIPAL Y SUCURSALES.....................................................................................

Actualizado al 30 de setiembre del 2000

CUENTAS POR COBRAR EN SUSPENSO................................................................................

AMORTIZACIN ACUMULADA DE INTANGIBLES.................................................................

GASTOS DE ESTUDIO Y PROYECTO................................................................

INTERESES Y COMISIONES PAGADOS POR ADELANTADO Y OTROS................................

Actualizado al 30 de setiembre del 2000

DEPSITOS A LA VISTA ........................................................................................................

CHEQUES Y ORDENES DE PAGO DE GERENCIA...................................................................

GIROS Y TRANSFERENCIAS POR PAGAR..............................................................................

VALORES Y DEPSITOS VENCIDOS......................................................................................

COBRANZAS POR LIQUIDAR..................................................................................................

TRIBUTOS POR PAGAR ........................................................................................................