Costumbre Mercantil No 3.

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autorizacin de la Cmara de Comercio de Bogot.

Contenido
Contenido
Significado de la palabra contragaranta en las operaciones con cartas
de crdito
Antecedentes .......................................................................................... 5
Estudio jurdico ........................................................................................ 5

Qu es una carta de crdito? .................................................... 5

Cul es la importancia de la carta de crdito? ........................... 6

El pagar en blanco con carta de instrucciones como garanta

para los bancos por la emisin de una carta de crdito ............... 7

Objetivos ..................................................................................... 8

Recopilacin de la informacin .................................................... 8

Resultados ................................................................................ 10
Certificacin de la costumbre mercantil ................................................. 11

Significado de la palabra contragaranta en las

operaciones con cartas de crdito
Antecedentes
En 1984, la Cmara de Comercio de Bogot certific en el Cdigo de Costumbres Mercantiles, una costumbre relacionada con el concepto de
contragaranta o pagar en blanco como la garanta consistente en el otorgamiento de un pagar con espacios en blanco para ser llenados por parte del
banco con la expresa autorizacin de los firmantes para que en el evento
de no ser cumplido oportunamente el pago del valor de la carta de crdito,
el banco pueda llenar dichos documentos y exigir ejecutivamente la cancelacin de la deuda.
La presente investigacin tiene como finalidad indagar si la prctica publicada
en 1984 se encuentra vigente y si se cumplen los requisitos para ser certificada como costumbre mercantil.

Estudio jurdico
Qu es una carta de crdito?
Es un acuerdo celebrado entre un banco y el importador (comprador) de una
mercanca en virtud del cual el primero se compromete a pagarle a un tercero
(exportador-vendedor de la mercanca) determinada suma de dinero, o a
aceptar las letras que ste gire contra el banco, o a descontar las giradas
por el exportador contra el importador, bajo la condicin de que el vendedor
(exportador) le entregue algunos documentos1.
Las cartas de crdito tienen su origen en una operacin de crdito bancario,
llamada modernamente crdito documentario, en razn de los mltiples
documentos que deben ser presentados al banco en el momento de la utilizacin de la carta de crdito por el beneficiario o por el legtimo tenedor de
ella.
1. Los documentos usualmente exigidos por el banco son: el conocimiento de embarque, la factura comercial,
la pliza o el certificado de seguro de la mercanca, entre otros, dependiendo de lo pactado entre el vendedor y comprador.

La generalidad de los autores consideran que las cartas de crdito tienen

como finalidad:
(a) servir de medio de financiacin del productor (vendedor); y
(b) servir de forma de garanta a favor de dicho vendedor por el precio de la
cosa vendida (productos o materias primas).
Un ejemplo de lo anterior sucede cuando un comerciante necesita importar
determinada mercanca y no tiene dinero para hacer la negociacin al contado, o tenindolo, no quiere inmovilizar las sumas que la compraventa le
exige desembolsar o tampoco conoce al eventual vendedor como para
obtener la maquinaria a crdito. El vendedor no quiere vender mediante
una letra documentada porque considera que no ofrece suficiente seguridad
y, en cambio, le propone al comprador venderle si se compromete a obtener
la apertura de una carta de crdito documentado emitida a favor del vendedor
2
por un banco comnmente indicado por el ltimo .

Cul es la importancia de la carta de crdito?

Las cartas de crdito son importantes porque le dan al vendedor la seguridad
de que se le pagarn sus mercancas o materias primas en el plazo convenido en el contrato.
Las cartas de crdito constituyen la clave de un comercio internacional sin
dificultades, por cuanto ofrecen grandes ventajas tanto para el ordenador de
la carta como para el beneficiario, ya que al involucrar a los bancos brindan
un alto grado de seguridad en la transaccin.
La utilidad para los vendedores que el pago se realice mediante una carta
de crdito es que, una vez que cumplan las condiciones, reclaman de sus
bancos el pago y no del comprador. No obstante, el banco no realizar el
pago a menos que se acredite el cumplimiento de la totalidad de las condiciones por el exportador (vendedor), ya que, de otro modo, el banco no podra cobrarle, a su vez, al comprador.

2. RENGIFO, Ramiro. Crdito documentado. Las cartas de crdito. Editorial Temis, Bogot 1983. p. 4.

El pagar en blanco con carta de instrucciones como

garanta para los bancos por la emisin de una carta de
crdito
Como antes se expres, la carta de crdito ofrece garantas para el ordenador y para el beneficiario, pero qu garantas ofrece al banco frente a
los riesgos por su intervencin en la transaccin?
Si buscamos respuesta a este interrogante, nos encontramos frente a un
vaco de la ley mercantil. Las reglas y usos uniformes de la Cmara de
Comercio Internacional, CCI, las cuales pueden aplicarse a las cartas de
crdito, si se incorporan en el texto del contrato, o por la existencia de una
costumbre que as las certifique, tambin guardan silencio frente al tema
de las garantas a favor del banco.
Sin embargo, los expertos en la materia se aproximan a dar una respuesta
al tema y al respecto consideran que con alguna frecuencia se acostumbra
dejar constancia en la carta de crdito de garantas a favor del banco para
cubrir un eventual incumplimiento de su cliente. Estas garantas, en lenguaje
financiero, se conocen como contragarantas.
La contragaranta ms corriente que exigen los bancos a sus clientes, ordenadores de las cartas de crdito, es un pagar en blanco con una carta de
instrucciones, para ser llenado por el banco en caso de incumplimiento.
Los pagars con espacios en blanco son ttulos valores que se encuentran
regulados en nuestro ordenamiento comercial, as: Si en el ttulo se dejan
espacios en blanco cualquier tenedor legtimo podr llenarlos, conforme
con las instrucciones del suscriptor que los haya dejado, antes de presentar
el ttulo que para el ejercicio del derecho en l se incorpora. Una firma
puesta sobre el papel en blanco, entregado por el firmante para convertirlo
en un ttulo valor, dar al tenedor el derecho a llenarlo. Para que el ttulo,
una vez completado, pueda hacerse valer contra cualquiera de los que en
l han intervenido antes de completarse, deber ser llenado estrictamente
3
de acuerdo con la autorizacin dada para ello () .
3. Artculo 622 del Cdigo de Comercio.

En la prctica, as en la carta de crdito no se estipule expresamente que la

contragaranta debe ser un pagar con carta de instrucciones, se entiende
que la palabra contragaranta los incluye.
Este uso frecuente se convertir en costumbre si rene las condiciones
establecidas por la ley para ello, es decir, si no contrara manifiesta o tcitamente la ley, es pblica, uniforme y reiterada en el lugar donde hayan de
cumplirse las prestaciones o surgido las relaciones que deban regularse
por ella.
Sin embargo, esta costumbre se aplicara slo a falta de estipulaciones
contractuales, vale decir, que los contratantes pueden acordar otra cosa,
en virtud del principio de la autonoma de la voluntad.

Objetivos
Indagar la interpretacin del trmino contragaranta en las operaciones
de emisin de cartas de crdito.
Establecer si la palabra contragaranta utilizada en las operaciones con
las cartas de crdito se refiere a la entrega de un pagar en blanco con
una carta de instrucciones a favor del banco emisor.
Verificar si la interpretacin de esta prctica comercial rene los requisitos de uniformidad, reiteracin, obligatoriedad, vigencia y publicidad
para ser certificada como costumbre mercantil.

Recopilacin de la informacin
De acuerdo con la metodologa utilizada en la recopilacin y certificacin de
4
la costumbre mercantil , la Cmara de Comercio de Bogot desarrolla una
investigacin en una serie de etapas que comprenden, entre otras actividades, la identificacin del grupo de estudio y de las necesidades de informacin. En esta etapa, se recogen las bases de datos de los grupos objetivos
que practican la costumbre y se selecciona una muestra representantiva de
4. Para mayor informacin se recomienda consultar la cartilla La costumbre mercantil.

poblacin, a la cual se le aplican encuestas telefnicas y/o personales. Esto

con el fin de verificar si la prctica estudiada rene los requisitos de la cos5
tumbre: uniformidad, reiteracin, obligatoriedad, publicidad y vigencia .
Aspectos ms importantes de la presente investigacin
1. Marco de la investigacin
29 bancos.
3.120 empresas importadoras.
Para las empresas importadoras, se utilizaron la bases de datos de las
siguientes entidades:
Ministerio de Comercio Exterior.
DIAN.
Cmara de Comercio de Bogot.
2. Muestra seleccionada
25 bancos.
384 empresas importadoras.
3. Mtodo de investigacin
Censo para bancos.
Muestra para empresas importadoras.
4. Metodologa utilizada
Encuesta estructurada con aplicacin telefnica.
5. Perodo de recoleccin
14 al 22 de mayo de 2002.
6. Verificacin de los requisitos de la costumbre mercantil
Conforme con la metodologa adoptada por la Cmara de Comercio de
Bogot, el anlisis y validacin de las encuestas requiere la elaboracin de
un informe estadstico en el cual se debe verificar, entre otros aspectos,
5. Uniformidad: los hechos que constituyen costumbre deben ser ejecutados de igual manera por el sector econmico o grupo que realiza la prctica.
Reiteracin: la prctica o uso debe repetirse por un tiempo, es decir, debe ser constante y no simplemente
transitoria o espordica.
Obligatoriedad: la costumbre mercantil debe considerarse obligatoria por quienes la practican.
Publicidad: la costumbre mercantil debe ser conocida ampliamente por las personas que la practican.
Vigencia: la costumbre mercantil debe estar practicndose actualmente.

que las preguntas relacionadas con los requisitos exigidos para la costumbre
mercantil (uniformidad, reiteracin, obligatoriedad, publicidad y vigencia)
arrojen un porcentaje mnimo del 70% de respuestas afirmativas.

Resultados
En este caso, los resultados de las encuestas realizadas entre los bancos
fueron los siguientes:
Uniformidad
Reiteracin
Obligatoriedad
Publicidad
Vigencia

92,0%
82,6%
95,7%
88,0%
95,5%

Como puede observarse, cada uno de los criterios adoptados en la citada

metodologa arroja un porcentaje superior al 70% de respuestas afirmativas,
por lo que se concluye que en Bogot, D.C., en materia de crdito documentario, la palabra contragaranta se refiere a la entrega de un pagar en blanco
con carta de instrucciones.
Adicionalmente, en la presente investigacin se utiliz como poblacin de
referencia a las empresas importadoras, cuyos resultados tambin arrojan
un porcentaje superior al 70% de respuestas afirmativas, conforme con los
siguientes datos:
Uniformidad
Reiteracin
Obligatoriedad
Publicidad
Vigencia

86,5%
82,5%
72,6%
89,3%
98,5%

7. Desde hace cunto tiempo los bancos y las empresas importadoras utilizan la contragaranta en las operaciones con cartas de crdito?
Esta prctica mercantil es utilizada en un mayor porcentaje entre 5 a 10
aos por los bancos y por las empresas importadoras, as:
35,8%:
44%:

los bancos.
las empresas importadoras.

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Certificacin de la costumbre mercantil

La Cmara de Comercio de Bogot, en cumplimiento de la funcin establecida
en el numeral 5 del artculo 86 del Cdigo de Comercio y luego de haber
adelantado una investigacin jurdica y estadstica en la cual verific que la
prctica certificada como costumbre mercantil no es contraria a la ley
comercial, que es pblica, uniforme y reiterada en el territorio que conforma
su jurisdiccin, para la fecha en que la certificacin fue aprobada y que las
personas que participan en ella la entienden como obligatoria cuando no
han convenido algo diferente,

CERTIFICA:
En Bogot, D.C., el trmino contragaranta usado en las operaciones
de emisin de cartas de crdito se refiere a la entrega al emisor por
el tomador de un pagar en blanco con carta de instrucciones para
que sea usado como ttulo ejecutivo para el cobro en caso de incumplimiento de las obligaciones asumidas por el tomador.
Esta costumbre mercantil slo puede invocarse como fuente de derecho, cuando no exista una estipulacin contractual sobre la misma
obligacin a que se refiere la prctica. En consecuencia, las personas que participan en la prctica certificada como costumbre mercantil conservan autonoma para convenir algo distinto, y la presente
certificacin no puede invocarse para alegar que la ley no permite
llegar a un acuerdo que tenga un contenido diferente de la prctica
certificada como costumbre mercantil.
Fecha de expedicin: la presente certificacin se basa en una investigacin realizada entre 14 al 22 de mayo de 2002 y en la aprobacin
de la junta directiva de la Cmara de Comercio de Bogot, en acta de
fecha 10 de septiembre de 2002.

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