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Audit3 ProgAudit
Audit3 ProgAudit
Obs.
OBJETIVOS:
1. Determinar que los recursos estn siendo
manejados de la forma posible.
2. Establecer que los fondos estn debidamente
registrados y custodiados.
PROCEDIMIENTOS OBLIGATORIOS:
Registro de los ingresos de caja:
1. Sumar las columnas del registro de ingresos
al mayor general.
2. Verificar los pases del registro de ingresos de
caja al mayor general.
3. Comparar el total de crditos bancarios
segn el estado de cuenta, con el total de
ingresos de caja.
Registro de egresos de caja:
1. Sumar el registro de los egresos de caja
vertical y horizontalmente.
2. Verificar los pases del registro de egresos de
caja, al mayor general.
3. Comprobar los desembolsos de caja no
cargados a cuentas de pasivo amparados por
un registro de comprobantes (o diario de
compras).
Hecho por:
Fecha:
Revisado por:
Fecha:
P/T
Auditoria III
(Programas Caja, Cta x Cob, e Inventarios)
Hecho por:
Obs.
P/T
Auditoria III
(Programas Caja, Cta x Cob, e Inventarios)
Hecho por:
Obs.
Hecho por:
Fecha:
Revisado por:
Fecha:
P/T
Auditoria III
(Programas Caja, Cta x Cob, e Inventarios)
Obs.
OBJETIVOS:
1. Que las cuentas por cobrar representen todos
los importes adeudados a la Compaa a la
fecha del balance y han sido adecuadamente
registradas.
2. Determinar si la reserva
dudosas es la adecuada.
para
cuentas
cobrar
pendientes
de
P/T
Auditoria III
(Programas Caja, Cta x Cob, e Inventarios)
Hecho por:
Obs.
aritmtica
de
las
Hecho por:
Fecha:
Revisado por:
Fecha:
P/T
Auditoria III
(Programas Caja, Cta x Cob, e Inventarios)
PROCEDIMIENTOS
Hecho por:
Obs.
OBJETIVOS:
1.
de
los
Hecho por:
Fecha:
Revisado por:
Fecha:
P/T