Buenos das compaeros y Tutor:

La evaluacin del crdito de consumo es igual a la evaluacin del crdito

comercial?
En un proceso de anlisis crediticio en Colombia, como es posible en otros pases, se
valoran elementos tanto cualitativos como cuantitativos, relacionados especialmente con
la capacidad de pago de la empresa, la coyuntura del negocio y del sector; al igual que las
posibles garantas y el historial financiero de la organizacin. El conocimiento de la
empresa, es importante porque se refiere a la solvencia moral, a la reputacin y la
disposicin de cumplimiento de compromisos con terceros, as como el conocimiento de
su historial crediticio. De esta forma, se podra afirmar que el tiempo que tiene la empresa
en el mercado es un buen indicador de la reputacin en materia de crdito. En Colombia,
se han implantado los denominados Datacrdito y la Central de Informacin Financiera
(CIFIN) como sistemas de informacin o centrales de riesgo que registran, con
informacin proveniente de todo el sistema financiero, en Colombia, una experiencia
exitosa es la del Banco de Bogot, en la cual se determin la calificacin de una empresa
como sujeto de crdito en funcin del anlisis individual de resultados financieros
histricos; la posicin financiera actual y proyectada en un plazo adecuado; el anlisis de
cumplimiento de las operaciones de crdito con el banco y con el sistema financiero; la
descripcin y anlisis de la actividad desarrollada y del sector al que pertenece; la
identificacin de socios; miembros de la junta directiva, cuando aplica, y representantes
legales, y, finalmente, el anlisis de fuente de pago, garantas y codeudores. Se
analizaron los modelos Probit, el rating de percentiles, el rating de rangos
predeterminados y el rating con temporalidad, con base a los anteriores modelos, se
desarroll de un modelo predeterminado para estimar la probabilidad de incumplimiento.
Complementariamente, se dise un esquema de seguimiento y recuperacin especfico
por tipo de riesgo, considerando frecuencia, tipo de informacin requerida y medidas a
tomar en cada caso, un esquema especial para el seguimiento de crditos
reestructurados, se definieron rangos y alertas por tipo de riesgo. Se aplic un proceso
para incorporar seales de alerta y negociaciones en el historial del cliente, almacenar el
historial por producto y por garantas y, finalmente, un esquema administrativo para
controlar los procesos y evaluar la eficacia del modelo.
La evaluacin del crdito de consumo es igual a la evaluacin del crdito
comercial?

Las cuentas por cobrar originadas en cada tipo de operacin se deben clasificar
en la modalidad que corresponda a cada uno de los crditos. Para la cartera de
crditos comerciales, de consumo y microcrditos, los crditos comerciales, son
aquellos crditos directos o indirectos otorgados a personas naturales o jurdicas
destinados al financiamiento de la produccin y comercializacin de bienes y
servicios en sus diferentes fases.
Tambin se consideran dentro de esta definicin los crditos otorgados a las personas a
travs de tarjetas de crdito, operaciones de arrendamiento financiero u otras formas de
financiamiento.

Los crditos de consumo son aquellos crditos que se otorgan a las personas naturales
con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos relacionados con una
actividad empresarial. Tambin se consideran dentro de esta definicin los crditos
otorgados a las personas naturales a travs de tarjetas de crdito, los arrendamientos
financieros y cualquier otro tipo de operacin financiera.
El papel que desempea el crdito dentro de la economa es de gran importancia, debido
a que, entre otras cosas, es un instrumento muy eficaz en el proceso de reactivacin
econmica, ya que es mediante el crdito una de las formas ms eficaces en cmo puede
impulsarse el desarrollo de una economa.
Sin lugar a dudas que la calidad de una economa de un pas es observable, entre otros
indicadores, a travs de la calidad de su sistema financiero y los servicios crediticios que
la misma ofrece a los diversos agentes econmicos.
Con nuestra empresa en Colombia el Banco de Bogot, los crditos comerciales,
corresponden a operaciones de crditos comerciales superiores a trescientos (300)
salarios mnimos legales mensuales, a los crditos redes contados, independientemente
del monto aprobado y a los crditos que cuenten con garanta hipotecaria y que no se
clasifiquen como crditos para vivienda, cualquiera sea su cuanta, los crditos de
consumo, se tienen como de consumo las comisiones y otras cuentas por cobrar, los
crditos cuyo monto no exceda, en el momento del otorgamiento, de trescientos (300)
salarios mnimos legales mensuales y los crditos otorgados a los funcionarios con cargo
a las lneas especiales de estudio, salud y vehculo.
Los plazos otorgados son mayores para crditos de consumo que para crdito
comercial?
La revisin de la evaluacin y clasificacin del deudor deber ser responsabilidad de un
rgano independiente de las reas involucradas en el otorgamiento del crdito o, en su
defecto, la Unidad de Auditora Interna, con dependencia directa del Directorio u rgano
equivalente de la empresa del sistema financiero. En nuestro caso el Banco debe revisar
en forma permanente los 500 mayores deudores de la cartera comercial o el nmero
necesario para alcanzar el 75% del monto de la cartera de crditos comerciales, que
resulte mayor, sean directos e indirectos, vigentes o vencidos, tanto en moneda nacional
como extranjera y, en todo caso, no debern registrar una antigedad mayor a seis
meses. Los deudores refinanciados, reestructurados, los crditos otorgados a las
personas vinculadas al banco y los deudores reclasificados por el banco o por la Sper
financiera, entidad de vigilancia financiera en Colombia, as no estn comprendidos dentro
de los 500 mayores deudores o dentro del 75% de la cartera comercial, debern ser
permanentemente evaluados.
Saludos
Miguel A. Gonzlez R.
www.superfinanciera.gov.co