EJERCICIO DE FLUJO DE EFECTIVO

Con base en la siguIente informacion de la Compaa "Tres Hermanos, S.A. de C.V." prepare el flujo de
para los meses de Enero, Febrero y Marzo de 2014.
1.- Los saldos en su Balance General del 31 de Diciembre de 2013 fueron los siguientes:
Caja y Bancos
1,000.00
Acreedores Div.
300.00
Clientes
2,500.00
Deudores Div.
500.00
Proveedores
700.00

2.- Se estima que para los proximos meses, las ventas seran de $ 6,000.00 para Enero, $ 8,000.00 pa
al contado y $ 5,000.00 para Marzo con credito a 30 dias.
3.- Se estima recuperar en el mes de Enero el saldo de las cuenta por cobrar.
4.- Renta del local (mensual) $ 300.00
5.- Luz, gas y otros sevicios (mensual) $ 200.00
6.- Sueldos y salarios (mensual) $ 800.00
7.- Compra de Materia Prima al contado $ 1,500.00 para Enero, $ 1,000.00 para Febrero y $ 2,000.00
8.- En el mes de Enero pagamos las Compras y Gastos de Diciembre 2013
9.- Compra al contado de dos computadoras por $ 5,000.00 c/u. Una se adquiere en Enero y otra en M
10.- Adquisicion de Mobiliario y Equipo en Febrero por $ 10,000.00 a credito a 30 dias
11.- En Febrero vendemos quipo de computo obsoleto por $ 3,000.00 nos pagan al contado
12.- En Marzo compramos a credito a 30 dias una copiadora por $ 4,000.00
13.- En el mes de Marzo realizamos una venta extraordinaria por $ 20,000.00 que nos pagaron al con
Nota: Explicar los resultados obtenidos

de C.V." prepare el flujo de efectivo

os siguientes:

para Enero, $ 8,000.00 para Febrero,

0 para Febrero y $ 2,000.00 para Marzo

quiere en Enero y otra en Marzo

o a 30 dias
pagan al contado

00 que nos pagaron al contado

TRES HERMANOS, S.A. DE C.V.

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO DE ENERO A MARZO 2014

SALDO INICIAL
ENTRADAS
Ventas al Contado
Ventas a Credito 30 dias
Clientes 2013
Deudores Diversos 2013
Venta de Eq. De Computo
SUMA ENTRADAS
SALIDAS
Renta local
Luz, gas y otros servicios
Sueldos y salarios
Compra Materia Prima
Proveedores 2013
Acreedores Diversos 2013
Equipo de Computo
Mobilirio y Equipo
SUMA SALIDAS
SALDO FINAL

ENE
1,000.00

FEB
1,200.00

MAR
9,900.00

6,000.00

8,000.00

20,000.00

ABR
11,600.00

5,000.00
2,500.00
500.00
9,000.00
300.00
200.00
800.00
1,500.00
700.00
300.00
5,000.00
8,800.00
1,200.00

3,000.00
11,000.00

20,000.00

5,000.00

300.00
200.00
800.00
1,000.00

300.00
200.00
800.00
2,000.00

300.00
200.00
800.00

2,300.00
9,900.00

5,000.00
10,000.00
18,300.00
11,600.00

4,000.00
5,300.00
11,300.00